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公司资产负债表的所有者权益负债300万,股权转让申报时的股权原值,怎么确认股东的股权原值和股东需要交多少税?
王晓晓老师
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提问时间:04/22 13:22
#税务师#
就是最开始实缴了多少呢,原值
阅读 4361
收藏 18
老师,造价咨询公司除了注册资金交印花税,收的咨询费要不要交印花税
郭老师
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提问时间:04/22 12:38
#税务师#
你好,不是技术咨询的,不需要交。
阅读 753
收藏 3
请问老师,转让无形资产应确认为其他业务收入,应该作为业务招待费和广宣费的计提基数吧,但附件这道题的扣除基数并未包含该笔收入,是此题的答案错误?还是我理解有误?期待老师解答!
周老师
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提问时间:04/22 12:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案没有错,转让无形资产是非日常活动,不确认收入 祝您学习愉快!
阅读 241
收藏 1
这题目描述的有问题的吧?题目问的是按照资产的定义进行绘制处理 然后选项里面给出一堆不符合资产的
木木老师
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提问时间:04/22 11:37
#税务师#
同学你好,应该是题干错了,问不是按照资产就对了。
阅读 8525
收藏 36
关于固定资产的 谢谢
丁小丁老师
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提问时间:04/22 11:33
#税务师#
您好!这个审查是内部审查吗?还是外部审计?
阅读 8263
收藏 35
公司法里半数以上是包含?过半数是不包含?
刘艳红老师
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提问时间:04/22 11:28
#税务师#
您好, 不太明白,能再说下吗
阅读 4299
收藏 0
我想问下这个权益到底是站在谁的角度来定的 为什么负债也算是权益? 解析里面我没看懂 麻烦细说
小碧老师
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提问时间:04/22 11:22
#税务师#
你好同学!和解释一样,权益分两种,即债权人权益和所有者权益 负债是增加债权人权益,即债权人有权向企业要求返还本金和利息的权益。
阅读 15383
收藏 4
股权转让有限责任公司对内可以转。对外书面通知其他股东过半数同意。30日未答复视为同意,不同意又不购买视为同意,那合伙企业的规定呢?
朴老师
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提问时间:04/22 11:18
#税务师#
关于合伙企业的股权转让规定,与有限责任公司有所不同。在有限合伙企业中,股权转让协议是由股权转让方与股权受让方签订的,约定在股权转让中双方各自的权利义务关系。但具体的规定可能会因合伙企业的性质、合伙协议的内容以及相关法律法规的变动而有所不同。 一般来说,有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成,普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任,有限合伙人则以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。因此,在股权转让时,需要考虑到这些因素以及合伙企业整体利益的影响。
阅读 4386
收藏 18
这个D 为什么正确?应该是纳税人收到批准文件的当天呀,题目中说的是收到办理手续书面通知当天
郭锋老师
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提问时间:04/22 11:12
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: D选项耕地占用税的纳税义务发生时间为纳税人收到自然资源主管部门办理占用耕地手续的书面通知的当曰。 是正确的。 祝您学习愉快!
阅读 313
收藏 1
老师,请问一下,公司买的保安亭 和烟亭,做什么费用,可以做管理费用-低耗,还是哪个科目比较 合适?
星河老师
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提问时间:04/22 11:10
#税务师#
同学 你好,这个保安亭可以做 管理费用-保安服务费。 吸烟亭可以做固定资产管理。
阅读 15208
收藏 18
列属于实质重于形式要求的是( )。 A.票面利率与实际利率相差不大时可以采用票面利率核算 B.固定产采用加速折旧的方法 C.无法估计销售退回可能性的销售不确认收入 D.母公司编制合并报表 这题A是重要性原则怎么理解?
刘允文老师
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提问时间:04/22 11:06
#税务师#
A 相差不大 即差异小所以不重要
阅读 515
收藏 0
B选项错在哪里?我没看出来和解析有哪个字的不同
丁小丁老师
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提问时间:04/22 11:04
#税务师#
您好!是很可能,不是可能
阅读 4400
收藏 18
对外投资取得的利息收入、股利收入 属于什么收入,有分录嘛?
暖暖老师
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提问时间:04/22 10:43
#税务师#
你好,属于投资收益这里
阅读 684
收藏 3
老师,这题玻璃墙是司机弄坏的,为啥E不选呢,我想的是乙找司机赔偿。另外,玻璃墙损坏跟房东甲没有关系,为啥还要房东来承担。
刘允文老师
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提问时间:04/22 10:42
#税务师#
房东有保持租赁物正常保持约定使用用途的义务 所以房东需要承担维修费用 然后司机损坏房东的个人财产是侵权行为 可以继续追偿
阅读 618
收藏 3
选项a没看懂, 没看懂
bamboo老师
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提问时间:04/22 10:39
#税务师#
您好 借:使用权资产 贷:租赁负债-租赁付款额(含税金额) 资产增加 负债增加
阅读 7549
收藏 0
那个老师,这个可以说下吗
apple老师
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提问时间:04/22 10:26
#税务师#
同学你好,我给你解答,你继续说明实际情况吧
阅读 10237
收藏 43
老师好,研发费用扣除时如何区分一般企业和制造业企业,生产企业是制造业企业吗
张老师
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提问时间:04/22 09:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,生产企业属于制造业企业。 对于企业的类型,通常题目会告知的。 祝您学习愉快!
阅读 576
收藏 2
工程设计单位税务筹划怎么安排好点,收入大,但是私给商务费太多了做不了成本
郭老师
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提问时间:04/22 09:05
#税务师#
没有看懂,你说的这个具体的是啥?就是你的收入现在小于成本,是这个意思吗?
阅读 8748
收藏 0
收款私人不能再用怎么办
宋生老师
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提问时间:04/22 08:19
#税务师#
你好,为什么不能再用?
阅读 8366
收藏 35
第一题根据材料一,选项b和d,保险费2.5不应该计入在建工程吗?为什么d选项工资不计入在建工程呢?
CC橙老师
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提问时间:04/21 22:41
#税务师#
你好,外购的保险费不计入,D选项借方计入在建工程,贷方计入应付职工薪酬
阅读 4220
收藏 18
如何实现固定资产的审计目标
CC橙老师
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提问时间:04/21 22:25
#税务师#
你好, 1、获取或编制固定资产及其累计折旧分类汇总表,复核加计数是否正确,并与明细账和总账的余额核对相符; 2、检查本年度增加固定资产的计价是否正确,凭证手续是否齐备,对已经交付使用但尚未办理竣工结算等手续的固定资产,检查其是否已暂估入账,并按规定计提折旧,检查资本性支出与收益性支出的划分是否恰当; 3、实地抽查新增固定资产,确定其是否实际存在; 4、检查有关所有权证明文件,确定固定资产是否归被审计单位所有; 5、检查本年度减少的固定资产是否经授权批准,是否正确及时入账; 6、获取租入(含融资租入)、租出固定资产相关的证明文件,并检查其会计处理是否正确; 7、调查年度内未使用、不需用固定资产的状况,及未使用、不需用的起止时间,并作出记录; 8、了解并确认固定资产折旧政策,计算复核本年度折旧的计提是否正确; 9、验明固定资产及其累计折旧是否已在资产负债表上恰当披露。
阅读 4116
收藏 17
那个老师。这个后面可以说下吗
apple老师
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提问时间:04/21 20:22
#税务师#
同学你好,我给你写
阅读 3985
收藏 17
第四题根据材料3,这道题为什么a选项前三年计提折旧使用折旧率为40%,答案显示是对的,这是怎么计算来的?
CC橙老师
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提问时间:04/21 20:22
#税务师#
你好,双倍余额递减法计提折旧,折旧年限5年,前三年按2/5也就是40%折旧
阅读 4013
收藏 17
需要用当期缴纳的教育费附加来计算当期增值税额 请问:这里面当期缴纳的教育费附加应该怎么算出来
郭锋老师
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提问时间:04/21 19:52
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 一般是已知条件,请贴出具体题目,以便我们做出有针对性的解答 祝您学习愉快!
阅读 351
收藏 1
老师我想问下 坏账准备 计提的时候影响利润 ,那么确认损失后又收回的 视频里老师说不影响利润 那么 既然又收回了 那之前影响的利润怎么办? 这不是虚减利润了吗?
小菲老师
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提问时间:04/21 18:18
#税务师#
同学,你好 借: 资产减值损失 贷:坏账准备 资产减值损失在损益表中为减项, 故计提坏账准备使 利润总额 减少
阅读 617
收藏 0
请问老师,单位2022年新租赁准则,使用权资产,放到折旧+财务费用的已经调整,实际支付的调减,但是发现,实际支付的金额没有取得发票。2022年不应该调减的。请问可以在2023年汇算清缴的时候,把2022年调减的金额,调增处理吗?2022年和2023年都是亏损。
大贺老师
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提问时间:04/21 17:12
#税务师#
你好同学 可以调赠的
阅读 4424
收藏 19
请问老师,小规模纳税人季度开票多少免税呢?
小锁老师
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提问时间:04/21 16:52
#税务师#
您好,这个的话,是属于30万以内的这个
阅读 4166
收藏 17
那个老师,这个有问吗
apple老师
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提问时间:04/21 16:26
#税务师#
同学你好,我给你写
阅读 3880
收藏 0
那个老师,这个麻烦老师说下
apple老师
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提问时间:04/21 16:25
#税务师#
同学你好 我给你写
阅读 4442
收藏 19
那个老师,这个企税具体怎么填写
apple老师
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提问时间:04/21 16:24
#税务师#
同学你好,我给你写
阅读 3868
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