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建筑企业异地收到预收款后预缴完,以后月份收到的进度款是否还要再异地缴税,然后再机构所在地申报扣除
小样儿demo
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提问时间:01/24 20:20
#建筑#
同学你好,是的,以后也要预缴
阅读 598
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老师,项目部人员回到公司,公司给他们接风,家远的安排住宿,并公司聚餐,住宿费、聚餐费用应该计入公司的福利费吗?
小同老师
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提问时间:01/24 19:59
#建筑#
你好同学,应计入福利费,注意所得税限额扣除问题
阅读 619
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你好,请问我们是建筑公司,公司在上海,目前在拉萨承接一个机电项目,目前我们已经开具预收款不征税的发票,我目前问题如下:不征税预收款发票,除了需要预交增值税以外,这种发票后期是否需要冲红重新开具,需要和不需要的原因分别是什么
郭老师
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提问时间:01/24 17:45
#建筑#
需要 因为你这个不征税是业务还没有发生的时候开的 后期业务发生了你这个需要缴纳税款
阅读 483
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请问老师,建筑劳务公司的账务应该要怎么做,第一次做账必须得有固定资产吗?已经开了两张增值税专用发票了,增值税和附加税是必须得缴的了,那么,必须得做的记账凭证包含哪些要做的呢?
王超老师
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提问时间:01/24 17:28
#建筑#
账务处理方式: 1.固定资产管理:建筑劳务公司需要设立固定资产账户,对公司的固定资产进行登记和管理。固定资产包括各种施工机械、设备、工具、器材等。如果公司刚开始运营还没有购买固定资产,可以暂时不用固定资产账户;但随着公司的发展,建议尽快建立固定资产管理制度并进行账务处理。 2.工程施工成本核算:建筑劳务公司的工程施工成本包括直接成本和间接成本。直接成本包括人工费、材料费、机械使用费等;间接成本包括管理费、利润、税金等。公司需要设立工程施工账户,对各项成本进行登记和核算。工程施工账户下的明细科目应与财务报表上的成本项目对应。 3.收入与费用处理:建筑劳务公司的收入主要包括工程款收入、劳务收入等;费用主要包括工程施工成本、管理费用、销售费用等。公司需要设立相应的收入和费用账户,对各项收入和费用进行登记和核算。每月末,应将收入和费用账户的发生额分别结转到利润账户。 4.税金处理:建筑劳务公司需要缴纳的税金主要包括增值税、企业所得税、附加税等。每月末,应将各项税金的发生额分别记入相应的税金账户,并按时缴纳税金。 5.财务报表编制:建筑劳务公司需要编制的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表的编制应按照相关会计准则和税法的要求进行,确保报表的准确性和合规性。
阅读 524
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公司开始手工建账需要买哪些做账用的表或者账簿?
棉被老师
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提问时间:01/24 17:26
#建筑#
你好 1、订本式账簿:总分类账、现金日记账、银行存款日记账; 2、活页账分三栏式和多栏式,根据需要数量购买,记得买时要配套账皮; 3、凭证分记账凭证和收付转凭证,一般企业都用记账凭证。记账凭证分双金额和单金额两种,多数人喜欢用双金额的,购买时别忘了买配套的凭证封面、封底。 4.很多还有出入库的单据表 还有期间费用明细表 银行流水日记账那些
阅读 638
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自己公司修建办公楼 外包给别的单位 合同500万 但是对方只修建一半就不修了 然后我们公司自己又开始修 给对方付款也只付了一半 对方的发票也没有开 现在工程已经结束 这个怎么做账 会计分录应该怎么记
若素老师
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提问时间:01/24 17:02
#建筑#
正常发生额计入在建工程完工后转到固定资产。
阅读 507
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老师你好!请问商品混凝土税率是3%吗
文文老师
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提问时间:01/24 16:40
#建筑#
商品混凝土税率是3%
阅读 618
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你好,请问我们是建筑公司,公司在上海,目前在拉萨承接一个机电项目,目前我们已经开具首付款没有税率的发票。但是我是没有看懂公司操作模式,我目前问题如下:1.如果首付款按照不征税开具发票,那边部分税费,后期是怎么计算的?
冉老师
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提问时间:01/24 16:36
#建筑#
你好,同学 这个这个为啥开不征税的, 老师看这个业务要正常开有税率的发票交税
阅读 483
收藏 2
你好,请问我们是建筑公司,公司在上海,目前在拉萨承接一个机电项目,目前我们已经开具首付款没有税率的发票。但是我是没有看懂公司操作模式,我目前问题如下:1.正常而言,开具发票都是含有税率的发票,但是公司开具是没有税率发票或者是不征税的发票,开具这个发票原因或者根据是为什么?2.如果首付款按照不征税开具发票,那边部分税费,后期是怎么计算的?3.因为项目属于异地项目,按照正规流程而言,业主款支付预付款也是需要先异地预缴增值税的,但是这种预付款发票税率上面显示不征税,这种需要提前预缴增值税吗?
若素老师
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提问时间:01/24 16:21
#建筑#
你好一事一问只能回复一个问题,你选择哪个问题回复你?
阅读 684
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老师我想问问大学生兼职的收入还需要交个人所得税吗
一鸣老师
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提问时间:01/24 16:09
#建筑#
是的,需要交个税的哈
阅读 518
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老师你好,无跨县市建筑行业简易计税项目,可以抵扣分包款吗
郭老师
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提问时间:01/24 15:57
#建筑#
可以的,可以差额交税。
阅读 657
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知道建筑面积怎么算环保税
venus老师
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提问时间:01/24 15:54
#建筑#
建筑税款 = 建筑面积 * 征税比例,具体比例 以当地要求为准
阅读 656
收藏 0
一月份补计、缴纳上年第四季度企业所得税,相关分录怎么做
聂老师
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提问时间:01/24 15:48
#建筑#
同学你好,补提的时候: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税
阅读 663
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项目上农民工死亡,一次性赔付60万,怎么做账呢
一鸣老师
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提问时间:01/24 15:29
#建筑#
这个计入管理费用-福利费
阅读 486
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建筑业预收账款预缴怎么算,比如合同含税价100万,预收30万,怎么预缴,后续收到结算单,收到进度款,还要不要再到服务发生地预缴,还是在直接在机构所在地申报缴纳就好,以及工程竣工后,是否还要在服务发生地缴齐税款
若素老师
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提问时间:01/24 13:35
#建筑#
你好,按照预收30万这个金额在项目所在地预缴税款。
阅读 486
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建筑业主营业务成本一般怎么算
若素老师
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提问时间:01/24 13:35
#建筑#
实际发生主要主要就是人工费,材料费,机械费。
阅读 578
收藏 2
老师发票认证抵扣了对方要哦红冲有什么风险
艳子老师
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提问时间:01/24 13:33
#建筑#
您好, 这个没什么风险
阅读 628
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我是电力工程施工公司,我想咨询一下,用老准则和新会计准则,新会计准则到底是怎么去核算?,我们的预算都滞后,每次都是先施工,这样用新准则可以实施吗?
若素老师
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提问时间:01/24 13:19
#建筑#
可以的就是按准则入账就可以了。成本通过工程施工或者合同履约成本用这个科目就行。
阅读 482
收藏 2
房地产企业将房屋抵应付施工单位工程款100万,施工单位找到第三方购房人,约定房屋80万销售,房地产企业可以按照80万向实际购房人开具发票吗?差额怎么处理?
王晓晓老师
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提问时间:01/24 12:00
#建筑#
同学你好,签订三方协议可以的,
阅读 1347
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省内夸市工程,需要异地预缴企业所得税吗?
一鸣老师
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提问时间:01/24 11:33
#建筑#
是滴,一般都是需要预交增值税和所得税
阅读 613
收藏 3
老师,工程一直没有开工和保证金未退,收到的保证金利息和停工,窝工补偿,怎么入账,我们没有开票
小样儿demo
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提问时间:01/24 11:10
#建筑#
同学你好,补偿做营业外收入,利息可以做财务费用红字
阅读 607
收藏 3
建筑项目报验户怎么缴销外经证
若素老师
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提问时间:01/24 11:02
#建筑#
你好。登录电子税务局核销这个外形证就可以了。
阅读 632
收藏 3
老师我们是**方总包要求农民工账户代付工资要找些人员,请问老师用我们公司的员工可以吗
易 老师
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提问时间:01/24 11:01
#建筑#
同学您好,这种情况是不可以的。这个涉及到个人所得税,会影响个人的交税金额
阅读 538
收藏 2
建筑行业一般纳税人,开票含税金额是389765.应该要开多少进项发票?请郭老师解答
郭老师
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提问时间:01/24 10:37
#建筑#
你好,如果根据增值税税负的话 2.5%-3%,选择最低的,一般计税的389765/1.09*9%-进项税额)/389765/1.09=2.5%。
阅读 599
收藏 3
请教老师,增加经营范围提交什么资料呢
若素老师
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提问时间:01/24 10:33
#建筑#
公司章程,股东会决议上传这些资料,然后勾选对应的范围就可以了。
阅读 551
收藏 2
请问公司营业范围有建筑劳务分包但没有建筑劳务资质,有提供劳务,可以开建筑劳务票吗?
易 老师
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提问时间:01/24 10:08
#建筑#
你好,可以的, 没问题,有真实的业务,开票是义务非权利, 偶尔发生可以直接开 相关发票,如 常有这项业务,可以在经营范围里增加这项服务更规范
阅读 626
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你好 ,老师 ,请问下 倒卖土 和拉土的发票可以开具什么发票?
宋老师2
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提问时间:01/24 09:58
#建筑#
你好,其实拉土的这个是要运输发票,倒卖土石方的这个相当于销售建筑材料。
阅读 637
收藏 0
老师,请教一下,我公司还有一家建筑公司一般纳税人,现在接了一项安哥拉建筑劳务业务,工人由我公司签订合同,派遣出国;1.我公司需要缴纳哪些税,2.工人的工资一般2万元左右,个税是不是要按20%缴纳,有筹划的空间吗
梁波老师
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提问时间:01/24 09:40
#建筑#
同学你好 建筑业企业境外提供建筑施工免征增值税,涉及税种:印花税、企业所得税、个人所得税
阅读 436
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老师,你好,经营地涉税事项反馈表开具发票金额用填吗
郭老师
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提问时间:01/24 09:18
#建筑#
对的,是的,包含在里面的。
阅读 590
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您好,麻烦咨询一下,建筑行业总公司与项目部的账是做在一起的(**项目),单位一套大账,一级科目下设项目部名称,麻烦问一下,假如A项目进账一笔工程款,我是直接计入银行存款-A项目,还是先计入银行存款-总公司
朴老师
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提问时间:01/24 09:08
#建筑#
同学你好 你可以设置银行名称和账户尾号
阅读 437
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