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老师你好,我公司有收入的话,我能不做那个结转成本库存商品吗?能不能做工资。为主营业务成本发放工资
郭老师
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提问时间:06/19 20:24
#税务#
你好,你对应的收入是什么的?如果你是销售出去的产品,你就得结转产品的成本。
阅读 6113
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老师,你好!我们公司汇算清缴后,因为 2023 年我们有一个劳务成本 30 万,就是请外面的人安装家具,都是自然人没有发票,我做账,汇算清缴我没有填增,现在可以让工人去开劳务发票吗?一般税率是多少,让十个人去开
郭老师
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提问时间:06/19 21:29
#税务#
你好,可以的,安装的增值税1%附加税6%个税20%到40%
阅读 6113
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所得税退税怎么帐务处理
刘艳红老师
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提问时间:05/17 10:53
#税务#
借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 6113
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老师,固定资产5000元以下一次性扣除,调表不调账是怎么操作
郭老师
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提问时间:06/20 12:24
#税务#
固定资产加速折旧表里面填写一次抵扣了,就是税收金额里面填写5000。然后账上你按月开始做折旧
阅读 6112
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请问老师,现在才知道我2023年12月份的社保费申报了,但是没扣款成功。请问现在在税局系统上可以缴费吗?
文文老师
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提问时间:05/16 15:59
#税务#
不确定 ,可以直接操作下缴费试试
阅读 6112
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残保金小型微利企业有优惠吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:49
#税务#
你好,人数30人以内的小微可以免。
阅读 6112
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老师,法人身份如何自己绑定开票员?我在电脑端已经给他添加了开票员,现在没有找到确认绑定
耿老师
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提问时间:05/16 11:58
#税务#
你好!法人不用绑定一般可以直接开,税务局首页发截图告诉你在哪里
阅读 6112
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老师,个体工商户电商行业除了要交增值税和经营所得税,另外还要要交个税吗?
宋生老师
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提问时间:06/20 15:44
#税务#
你好!如果你有员工,那么员工要交
阅读 6111
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老师,我问下58-59岁,每年打工有工资收入,年度汇算清缴,有税交,父母不在了(爷爷奶奶不在了),子女都结婚有孩子有工作收入了,这种情况如何避税 还是只能如实缴纳个税
郭老师
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提问时间:06/19 21:35
#税务#
没有房屋贷款 也没有租赁房屋只能交
阅读 6111
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出口货物视同内销的报关单上销售收入是含税还是不含税?
宋生老师
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提问时间:05/16 18:16
#税务#
你好这个是不含税的金额。
阅读 6111
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老师,企业所得税汇算清缴中减免所得税优惠表是针对不是小微企业的公司吗。小微企业不可以填这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:02
#税务#
对,不是小微企业的话就不用填写。
阅读 6111
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开通网银办理U盾的费用记入什么科目?
邹老师
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提问时间:06/20 11:08
#税务#
你好,开通网银办理U盾的费用,计入 管理费用 科目核算
阅读 6110
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没有车可以报加油费吗
邹刚得老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,如果有车辆租赁使用的情况,是可以的
阅读 6110
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长期待摊费用企业所得税汇算清缴表里怎么填
刘艳红老师
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提问时间:05/15 16:12
#税务#
1、原值的账载金额和税收金额都要填最早形成长期待摊费用的原值,本年摊销额会计和税法都可以填本年实际的摊销额。 2、根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及企业会计制度、会计准则核算的资产折旧、摊销,会计与税收核算有差异的固定资产、无形资产、生产性生物资产和长期待摊费用,并据以填报附表三《纳税调整项目明细表》第43行至第46行。 3、三、各项目填报说明1.第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本)。 4、2.第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。 5、3.第3列:填报纳税人按照会计制度、会计准则提取折旧、进行摊销的年限。 6、4.第4列:填报纳税人按照税收规定提取折旧、进行摊销的年限。 7、5.第5列:填报纳税人按照会计核算的资产账面价值、资产折旧、摊销年限及资产折旧、摊销率计算的资产折旧、摊销额。
阅读 6110
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老师你好,我想问一下,嗯,就是我们公司比如说产生这个职工教育经费啦,然后嗯到时候嗯我我会算的时候不是把它调增吗?我回头还用把报表再调整一下吗?把分录再录入上嘛,因为实际上嗯我没有就是说比如说职工教育经费产生的1000,我实际上这1000不都是公司的费用,我最后不是调增了吗?但是我记账的时候,前期把它都记入成费用了,我调增以后还有调整我的这个账本上的分录嘛。
刘欢老师
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提问时间:06/20 00:21
#税务#
同学,您好。纳税调整项目是在纳税申报表上完成的,因此并不会影响您的账务处理,会计上还是按照实际发生的金额记账,不用调整。
阅读 6109
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增值税附表4加计抵减额第6行本期发生额有数据,要怎么做分录
郭老师
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提问时间:05/16 16:49
#税务#
你好,借应交税费,增值税加计扣除 贷营业外收入。这个是发生的计提。
阅读 6109
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销项发票开出去了,能留到下个月报账抵扣吗
廖君老师
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提问时间:06/20 12:40
#税务#
您好,当然不可以的,开的发票是读入到增值税申报表的,对方开的红字确认单也一样,系统自动比对,不一样就会锁死,不能开票了
阅读 6108
收藏 26
老师,请问一下出口的金额跟收款金额对不上没关系吧,差额就是手续费
郭老师
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提问时间:06/19 18:15
#税务#
你好可以的 可以这么做的
阅读 6107
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老师,生活服务类的纳税人进项税额可以加计10%抵减,是怎么算?假如销项税额是10万,进项是6万,那这个加计抵减是最终要缴纳多少税额?
郭老师
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提问时间:05/16 13:26
#税务#
你当月的进项税额乘以10%。10万-6万-6万*10%
阅读 6107
收藏 14
公司要变更法人,原法人没有实际交过实收资本,那现在变更法人,需要交税吗?
文文老师
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提问时间:05/16 14:42
#税务#
若不涉及股权转让,不要交税
阅读 6107
收藏 0
老师,企业所得税汇算清缴表中,资产折旧明细表中,累计折旧是从开始购买固定资产到2023年12月的累计折旧总额吗
郭老师
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提问时间:05/16 09:45
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6107
收藏 26
政府补偿给企业的拆迁款,是不是要去掉公司的损失后,剩下的计入营业外收入
钟存老师
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提问时间:05/16 15:03
#税务#
政府征迁土地行为,属于企业将土地使用权归还给土地所有者的情况,免征增值税。 参考文件:《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税【2016】36号)附件3;《财政部 税务总局关于明确无偿转让股票等增值税政策的公告》(财政部
阅读 6106
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小规模纳税人需要报的各种税,是在电子税务局里登录查看后每一项点开报税吗,个税也是在里面报吗,如果公司还没什么业务怎么报各个税
小锁老师
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提问时间:05/15 21:15
#税务#
您好,对的,是点开后,每一项申报的,然后个税不是
阅读 6106
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老师,请问下一般纳税人进项是专票,销售出去我们开的普票,那这个进项税额能抵扣吗
文文老师
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提问时间:06/20 17:41
#税务#
这个进项税额能抵扣
阅读 6105
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老师您好,机械设备租赁站能开出来人工费的发票吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 14:00
#税务#
您好,可以的,我们设备带人租赁就有人工
阅读 6105
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诊所卖的中药很多种,中药饮片*植物类饮片,能开这样么,还是必须写每样药材。
东老师
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提问时间:06/20 14:02
#税务#
...
阅读 6105
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老师好,请问取现金10万,有没有风险,就是还钱,对方不开票
文文老师
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提问时间:06/20 10:10
#税务#
取现金10万元,基本没风险
阅读 6105
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开具数电票时提示无效请求
邹老师
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提问时间:06/20 13:55
#税务#
你好,你可以退出来,然后重新登陆开具(可能是网络故障)
阅读 6104
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老师,我按照每月销售收入算增值税率税负,倒算进项税额,结转,材料,人工,制造费用,期间费用,每月利润都是负数呢?
朴老师
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提问时间:06/20 09:40
#税务#
利润是按所得税税负率倒推的
阅读 6104
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老师,我想问下员工工资为0,社保单位缴纳1000,个人缴纳356,这样申报个税收入,填写多少?如果真实不为0,个人部分单位承担,收入填写多少
venus老师
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提问时间:06/20 11:09
#税务#
同学,收入填写356,能覆盖个人社保
阅读 6104
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