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老师,您好!我公司以前在南山区,今年把公司地址变更到了宝安区。因为宝安区退税资料太多。我公司可以接着再变更回南山区吗?
小菲老师
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提问时间:04/10 18:18
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 17
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老师好,我想问下员工餐费需要交工会经费吗,
小菲老师
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提问时间:04/10 18:17
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 33
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增值税收收入和所得税收入不一致什么意思
董孝彬老师
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提问时间:04/10 18:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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一般纳税人利润264万。所得税缴纳多少?
郭老师
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提问时间:04/10 18:13
#税务#
小型微利企业的话,这个利润是利润总额之前年度没有亏损的情况下,按照264×5%=13.2
阅读 14
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老师我们开13个点发票,收到9个点发票可以抵扣吗?有差额吗
高辉老师
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提问时间:04/10 18:11
#税务#
你好,可以抵扣9个点的税额,可以和开具发票的税点不一样的
阅读 55
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老师什么算是前置性行政许可呢
朴老师
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提问时间:04/10 18:08
#税务#
前置性行政许可指办理当前许可事项时,必须持有的上一环节许可证件。 设定依据:《行政许可法》规定,特定活动需按法定条件批准可设许可,法律、行政法规等可依法设定,地方法规和规章有设定限制。 许可种类示例: 企业经营类:如国有企业需国资部门审核,股份有限公司设立等有不同审批要求。 特殊行业类:像食盐、烟草、食品等行业,不同经营环节有相应主管部门核发许可证,如烟草制品生产企业需国务院烟草专卖部门核发许可证。
阅读 114
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这个选项A不是决定是否受理前的审查吗
朴老师
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提问时间:04/10 18:06
#税务#
选项 A 是复议机关决定是否受理前的审查内容。税务行政复议有法定条件,如申请事项范围、申请期限、申请人资格及请求理由等 ,只有符合这些条件,复议机关才会受理,所以受理前需审查。选项 B、D、E 是受理后实质审查阶段考量的内容,分别涉及行政行为证据充分性、合法性与适当性、程序是否超时限;选项 C 是否重复申请属于受理阶段审查内容。
阅读 89
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机构信用代码证是去那里弄
朴老师
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提问时间:04/10 18:05
#税务#
企业等一般组织:向当地人民银行或开基本户的银行申领,按当地人行规定,带申请表、营业执照等资料。 党政机关、事业单位:到当地机构编制部门,带申请表、批复文件等资料。 民办非企业单位:去当地民政部门。
阅读 26
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个体户的税负是多少?
宋生老师
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提问时间:04/10 18:00
#税务#
你好,这个没有固定的,每个企业不一样。
阅读 15
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老师,百公里0.8,一天30公里咋算油费多少啊
宋生老师
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提问时间:04/10 18:00
#税务#
这个得要知道油价才能算。嗯
阅读 21
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我们有公司两种情况 1.实际付款给对方了,但是对方有几个可以开票的的公司名(像是淘宝里面找的供应商),开错成不是对应给付款这个公司了,本来刚开始发现可以作废重新开但是现在时间有点长了金额不大不好找对方了。怎么处理? 2.我们需要换一个设备,付款给甲公司了,但是甲公司只能开劳务发票,但是我们没要劳务发票,甲公司就找生产这个设备的源头厂家给我们开了对应金额的发票但是现在对不起来要怎么处理?我们实际付款给的甲公司
高辉老师
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提问时间:04/10 17:52
#税务#
你好,上面两种情况都是需要除代收代付协议的
阅读 20
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老师,资产负债表第二季度货币资金申报错误,后面第三和第四期也跟着错了,我全部更正申报了,现在申报年度的资产负债表,货币资金年初数还是错的呢?
家权老师
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提问时间:04/10 17:52
#税务#
那么你年度报表的年初数还是得更正
阅读 37
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公司与银行签订的借款合同需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:49
#税务#
你好小微企业的话可以不用
阅读 48
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这种情况不是改变、变更或者撤销吗 B和C为什么不对呢
朴老师
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提问时间:04/10 17:46
#税务#
B 选项:撤销原判决不代表被诉行政行为自然失效,行政行为具有公定力,仅撤销原判决无法实质解决行政争议、保障相对人权益,所以 B 错。 C 选项:通知原机关变更并非二审法院主要处理方式,法院对明显不当或款额认定错误的行政行为可直接判决变更,通知变更不能有效解决争议,缺乏终局判定,所以 C 错。 D 选项:二审认定一审错误且处罚过重,依《行政诉讼法》规定,改变原审判决应同时对被诉行政行为判决,这样能有效解决争议、保障权益,体现司法监督,所以 D 对。
阅读 112
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请问老师,个税手续费返还,做账时入到“其他收益科目”,那在申报季度报表时,应该体现在利润表的哪个项目
宋生老师
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提问时间:04/10 17:45
#税务#
你进入其他业务收入。
阅读 32
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老师,你好,我们公司组织客户去看京剧买的门票,对方给我们开票应该赋什么码,内容开门票费还是京剧演出服务费?
文文老师
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提问时间:04/10 17:43
#税务#
京剧演出服务费,更合适
阅读 27
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老师,客户的电子高铁票,我们能抓取吗
宋生老师
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提问时间:04/10 17:41
#税务#
你好,你们应该抓取不到的。
阅读 26
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第一次申报这个营业账簿的印花税是填按次申报吗,所属期是填申报当天日期吗
郭老师
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提问时间:04/10 17:40
#税务#
你看一下,你有没有这个税种认定?有税种认定的话,按照你认定的来,大部分给认定的都是按年。如果没有这个税种认定的话,就按次按次的话,选择当天。
阅读 51
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已使用过的固定资产赠送给其他单位,账面净值500万,缴纳增值税时怎么做账务处理?企业所得税怎么缴纳?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:40
#税务#
你好,这个1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额)
阅读 18
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#提问#老师,你帮我看一下税金和附加。第1张表。他的余额是395.35。你按这个总数算的话,它约等于13.84。但如果你按照明细表里面来看。他就只等于13.82。关键是。然后我打开申报表,打算报税的时候发现。系统自带出来的增值税 等于395.36。城市维护建设税等于13.84。而我的报表里面增值税是395.35。城市维护建设税等于13.82麻烦老师帮我看一下
朴老师
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提问时间:04/10 17:35
#税务#
差异原因 计算尾差:计算税费时小数位保留、计算顺序不同。 系统取数规则:申报系统取数有特定规则,对数据处理与手动计算不同。 数据更新时间差:报表与申报系统数据更新时间不同,有新业务未及时体现。 解决办法 重核计算:检查明细表税费计算,确保计算准确。 确认取数规则:咨询系统客服,按规则调整或按系统数据申报并记录差异。 更新数据:检查有无未入账业务,更新报表数据。 沟通备案:差异无法消除时与税局沟通,内部做好备案。
阅读 26
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老师,我们公司是小规模销售布的,要开13%的专票的,能开吗?
文文老师
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提问时间:04/10 17:30
#税务#
小规模销售布的, 开不出13%的专票
阅读 34
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为什么现在很多会计都喜欢这么做工资: 计提工资 借:管理费用10000 贷:其他应收款—社保547.24 应交税费-个税133.58 应付职工薪酬9319.18 发工资 借:应付职工薪酬9319.18 贷:银行9319.18 这种做法是对的吗?我很不能理解
家权老师
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提问时间:04/10 17:30
#税务#
可以那样做,只是统计应付工资的时候,只能看管理费用,没法通过应付职工薪酬
阅读 16
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3月份预付的货款,4.2号收到的进项发票,,这种有库存的怎么处理账务呀
文文老师
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提问时间:04/10 17:26
#税务#
3月做预付 4月做入库与进项
阅读 40
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老师,有机肥生产公司,去年12月有一个专项资金开发票是开的与销售行为不挂钩的财政补贴资金,(一头猪项目)这个钱可以直接冲减固定资产吗,有80万的发票现在只收到了20万,如果我直接冲减固定资产没有显示营业外收入,会不会有税务风险啦,以前财政都要税务查申报表上有没有营业外收入,怎么做合规老师
Fenny老师
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提问时间:04/10 17:25
#税务#
你好,你这个政府补助如果是采用净额法核算的,就可以冲固定资产。 会计分录: 借:固定资产 贷:银行存款 取得政府补助时 企业收到政府补助时,不直接确认为收入,而是确认为递延收益。 会计分录: 借:银行存款 贷:递延收益 将补助冲减资产账面价值 在相关资产达到预定可使用状态或预定用途时,将递延收益冲减资产账面价值。 会计分录: 借:递延收益 贷:固定资产(或无形资产等) 计提折旧或摊销 使用资产净额计提折旧或摊销,即以冲减后的资产价值为基础进行计算。 会计分录: 借:制造费用/管理费用 贷:累计折旧
阅读 33
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老师,你好,个体工商户申报经营所得—成本费用提示这样的信息,是什么原因呢
高辉老师
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提问时间:04/10 17:25
#税务#
好之前的时好,只填了收入的金额,成本金额是0才这样提示
阅读 25
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个体户零申报怎么报,季度报税,是都填0吗
高辉老师
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提问时间:04/10 17:19
#税务#
你好,没有费用发生,也没有收入,都填零申报就可以了
阅读 43
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老师,请问去年的费用成本多计提了,今年直接红冲,可以?
家权老师
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提问时间:04/10 17:19
#税务#
涉及损益科目只能调整利润,不能红冲
阅读 18
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股东实际没有做实缴,但是我给银行的贷款报表做了实缴,现在让我提供实收资本的回单,有什办法跟他们解释吗
文文老师
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提问时间:04/10 17:18
#税务#
可解释账务处理错误
阅读 28
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税款和账上差了0.02,是改收入还是,能直接还税额,
家权老师
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提问时间:04/10 17:17
#税务#
直接调整差额计入税金及附加
阅读 37
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公司要注销了,未清理完的其他应付款(法人借给公司的钱)能转为投资款吗?
宋生老师
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提问时间:04/10 17:11
#税务#
You可以的,操作没问题。
阅读 32
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