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老师,公司与个人之间的利息如何计算没有税务风险?是不是依据银行同期利息标准?
邹老师
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提问时间:02/17 10:10
#建筑#
你好,可以比照同期银行利率水平,这样就没有什么太大风险
阅读 62
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老师你好,施工单位由项目经理雇佣的农民工,没有和企业签订合同,但是走的是应付职工薪酬科目,需不需要录入个税
家权老师
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提问时间:02/17 09:42
#建筑#
不管是否签合同,存在雇佣关系都得申报个税
阅读 70
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老师 进项税额转出该怎么写分录
宋生老师
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提问时间:02/17 09:18
#建筑#
你好,这个要看是什么原因转出的。比如你是用于职工福利的话是借管理费用,福利费,贷应交税费,应交增值税进项税额转出。
阅读 90
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项目工程类,因前期投入成本较高,但是未开具销售发票,其中收到的进项发票可以在本月提前进入主营业务成本,还是等开具销售发票后再进成本
宋生老师
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提问时间:02/17 09:14
#建筑#
你好,你没有确认收入就不用确认成本。
阅读 72
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老师 进项税额转出的登记表有吗分享一份给我
家权老师
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提问时间:02/17 09:02
#建筑#
那个不需要什么登记表的,自己设计一个,登记转出发票的编号,税金就行
阅读 61
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总公司帮分公司垫付材料款,分公司一直亏损,无偿还,分公司即将要注销,分公司的所得税是汇总总公司一起申报,总公司将垫付货款转做了营业外支出,这部分支出在汇算时,是否需要调增,还是说总公司垫付的这笔款可以和分公司收到的在汇算时可以抵销
郭老师
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提问时间:02/17 08:36
#建筑#
汇总申报合并抵消就可以的
阅读 79
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年前购买的,年后补开发票,备注写年前购买日期行吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/16 16:43
#建筑#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 63
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建筑公司项目施工地购搅拌桶6000元,记入什么科目?
董孝彬老师
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提问时间:02/16 15:28
#建筑#
您好, 借:周转材料——低值易耗品——搅拌桶 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 领用 借:合同履约成本——工程施工——器械模具费 贷:周转材料——低值易耗品——搅拌桶
阅读 109
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已报告未报验的异地项目,查不到报验的编号是为什么?要怎么做?
董孝彬老师
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提问时间:02/16 14:52
#建筑#
您好,今天是周末,系统后台不稳定,明天工作日再查
阅读 93
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你好老师 我先问下我在一家公司上班报个税也在这家 但是我有个个体户营业执照 查账征收的在那里我报综合所得享受不了每月扣除5000元政策 我想在我自己的这个个体户享受每月5000政策可以吗
董孝彬老师
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提问时间:02/16 09:55
#建筑#
您好,可以的,这样工资收入就不能扣除了,只能选择在一处扣
阅读 66
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请问工地购化粪池等临时设施应计入什么科目?
郭老师
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提问时间:02/15 19:59
#建筑#
其他的项目还能用吗 不能的话直接借工程施工临时设施贷银行
阅读 125
收藏 1
建筑工程项目结算简易计税方式扣税6.39%包含哪些税种啊
董孝彬老师
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提问时间:02/15 16:55
#建筑#
您好,增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加、印花税,还有所得税
阅读 83
收藏 0
我们有个联合体承包的工程业务,牵头人占59%,我方联合成员占41%,合同未明确约定指定由联合体其中一方收取工程款;现在业主只对牵头人支付100%工程款,但我们想要求业主按联合体双方比例支付,想问一下,我方的要求怎样能沟通得下来?
小正老师
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提问时间:02/15 14:08
#建筑#
你好,请问这个合同签订和开票是牵头人,还是其他**单位?
阅读 1245
收藏 5
老师公司开出去的机械租赁费,是以什么做成本?
邹老师
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提问时间:02/15 13:17
#建筑#
你好,取得的机械租赁费收入,成本就是对应的机械折旧 金额
阅读 84
收藏 0
年度计提企业所得税分录
刘艳红老师
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提问时间:02/14 19:02
#建筑#
借:所得税费 贷:应交税费-所得税费
阅读 78
收藏 0
老师,请问分公司可以和劳务公司签合同吗?
小菲老师
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提问时间:02/14 15:53
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 70
收藏 0
老师您好,请问公司开票资料上的银行账户是可以填写一般户的吧?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:49
#建筑#
您好,可以的,基本和一般都可以的
阅读 67
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老师你好,母公司给子公司以不动产注资,需要缴纳什么税?都是多少的税率
小菲老师
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提问时间:02/14 15:19
#建筑#
同学,你好 相当于出售不动产,缴纳增值税9%
阅读 89
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小规模开1个点的发票,季度未超30万,月度未超10万,外地需要预缴增值税吗
文文老师
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提问时间:02/14 11:31
#建筑#
小规模开1个点的发票,季度未超30万,月度未超10万,外地不需要预缴增值税
阅读 92
收藏 0
您好老师!请问一下,我建筑行业能否收个体户开进来的普通原材料发票?收到这类发票我该注意审核哪些着问题?
文文老师
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提问时间:02/14 10:39
#建筑#
建筑行业能收个体户开进来的普通原材料发票
阅读 70
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不能有留抵税金,是不是比如我销项100块钱,进账110块钱(一张发票)要么我直接勾选110块钱这个月不交税,要么都不勾选直接交完100块钱税?就不能我勾选了110发票但是扣除额扣80我想缴纳20的税金!是不是这么理解还是理解好?
小菲老师
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提问时间:02/14 10:31
#建筑#
同学,你好 不能有留抵税金,那你这张发票不勾选,这个月缴纳100元增值税
阅读 95
收藏 0
老师,您好,我想问一下第四季度税金及附加错了,所得税申报表跟财务报表可以到汇算清缴的时候一起改吗
宋生老师
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提问时间:02/14 10:03
#建筑#
你好可以的,操作没问题的。
阅读 364
收藏 2
老师 我想咨询下 12月份做了暂估,汇算调增时候这笔暂估分录应该怎么做账务处理
宋生老师
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提问时间:02/14 08:53
#建筑#
你好,你这个有收到货物吗?还是直接做的一笔虚的?
阅读 109
收藏 0
老师,我们是被**方,设立的分公司,去年已经注销了,但是还有一笔质保金没收到,分公司已经申报收入了,挂的往来,最近这笔钱打到总公司账上,怎么合理合法的付给**方。
宋生老师
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提问时间:02/14 08:53
#建筑#
你好,这个说实话,因为**本身就不合法,所以没有合理合法的方式,一般都是私下处理或者对方开发票给你们。你们按照发票支付。
阅读 123
收藏 1
学堂里,有建筑行业,外经证的开具预缴税的课件吗
果粒老师
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提问时间:02/13 20:28
#建筑#
会计学堂里有关于建筑行业外经证开具及预缴税的课件。你可以直接登录网站,找一下客服就可以
阅读 106
收藏 0
老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 (清包工),年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本~人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利 履约成本这些的 如果当月没有结算并开票 归集的人工费等就挂在工程施工_合同成本里面 当上方按工程进度结算 我方开具发票后 就确认收入 并再把之前归集的成本转入主营业务成本 这样做账可以吗?
朴老师
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提问时间:02/13 19:46
#建筑#
这种做账方式可行但有优化空间。 合规性:小微企业业务简单时,开票确认收入,同步结转成本,符合实务与成本配比原则,税务通常认可。 完善性:未设关键科目,虽简化核算,但难反映结算及预期利润等信息,随业务复杂,或无法满足管理决策需求 。
阅读 84
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老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 (清包工),年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本~人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利这些的科目 可以吗?
郭老师
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提问时间:02/13 18:59
#建筑#
如果没有发生收入,你们成本已经发生了,你怎么做的
阅读 80
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老师!供应商多开点发票!但是付款只支付应该支付的部分!余一点点!怎么处理呢!
宋生老师
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提问时间:02/13 18:06
#建筑#
你好,计入营业外收入了。
阅读 82
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老师 汇算清缴以后发现要退税 设个申请理由要怎么写
宋生老师
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提问时间:02/13 17:27
#建筑#
你一定要退税吗,一般的在实操中都会交一点税。
阅读 126
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您好老师,请问一下,我们1月份发了24年的工资,有些是几个月工资一起发,假如说1月份发了2万24年半年4个月的工资,24年没有申报个税,我这个月报个税能不能分开报,每个月报5000,多报几个月?
暖暖老师
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提问时间:02/13 16:29
#建筑#
你好,不可以,你无法做24年的成本了
阅读 91
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