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6月份开票含税金额:3223524.84元,6月份没有预缴 7月份才预缴,预缴增值税:59147.24 7月份预缴附加税“7097.67 7月份预缴企业所得税:5914.72元, 7月份如何写分录?
宋生老师
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提问时间:07/21 10:37
#建筑#
借,税金及附加。贷,应交税费,应交城建税,教育附加。 借,所得税费用。贷,应交税费,应交企业所得税。 然后最后再借,应交税费,应交城建税,教育费附加。 应交税费,应交企业所得税。 应交税费-应交增值税已交税金 贷银行存款。
阅读 136
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经纪代理服务*代订机票产品可以取得专票抵扣?
岁月静好老师
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提问时间:07/21 10:17
#建筑#
同学你好,如取得专票,且是用于可抵扣情形(如员工出差等)是可以抵扣的。
阅读 116
收藏 0
老师好,我们是建筑公司的,想请问下员工家属的吊唁费应计入哪个科目,谢谢
家权老师
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提问时间:07/21 10:10
#建筑#
那个计入营业外支出
阅读 99
收藏 0
补缴2024年度7月到2025年度3月不能享受附加税和印花税的减半征收。如何写分录?
文文老师
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提问时间:07/21 09:57
#建筑#
借:税金及附加 贷:银行存款
阅读 130
收藏 1
补缴不能享受2024年度的附加税,印花税,如何做分录?
文文老师
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提问时间:07/21 09:50
#建筑#
可直接做为25年损益入账
阅读 130
收藏 1
老师你好,公司收到数电专票已抵扣,发生了退货现在销售方要求要红冲发票,流程应该如何处理
文文老师
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提问时间:07/21 09:38
#建筑#
发生退货,销售方可申请红字发票申请单,购买方确认,销售方再开具红字发票
阅读 122
收藏 1
销项税额怎么是乘以0.09
文文老师
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提问时间:07/21 09:32
#建筑#
若是不含税销售额,是直接乘以税率
阅读 1941
收藏 8
建筑行业跨省经营,如何节税?
刘艳红老师
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提问时间:07/20 16:26
#建筑#
您好,建筑企业可以利用好园区的税收优惠政策,合法合规地节省税收。例如,企业可以在经济园区新设立一家有限公司,不需要实体入驻,只需要剥离部分主体业务,在园区内正常经营纳税,就可以享受增值税和企业所得税的扶持奖励
阅读 1087
收藏 5
请问、建筑工程公司、可以注册成小规模纳税人吗、
刘艳红老师
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提问时间:07/20 15:54
#建筑#
您好,可以的, 可以注册小规模公司的
阅读 153
收藏 1
请问:建筑公司,采用小企业会计准则,专业分包出去的水电安装等支出的分包费用,做什么科目?也是人工费吗?钢筋混凝土水泥都是建筑公司自行采购。
刘艳红老师
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提问时间:07/20 15:32
#建筑#
您好,这个是计入人工费里面
阅读 91
收藏 0
老师办理跨区域外径证合同金额填的9万,开了发票9万,甲方说发票金额少了,应该是10万,可以在原来外经证的基础上再预缴外经证1万的税金吗
刘艳红老师
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提问时间:07/20 13:14
#建筑#
您好,这个更正报表就可以
阅读 133
收藏 1
老师,我想咨询一下,我现在要维修猪圈购入的砂石料,立马采购进来就立马领用了,还需要进原材料吗
刘艳红老师
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提问时间:07/19 16:46
#建筑#
您好,不用,这个可以直接费用化
阅读 120
收藏 1
老师,我想问下我们合作公司和母公司签的合同,没和子公司签,母子公司都是从事共享充电桩。母子公司共用他们这一个系统,然后他们抽的服务费,是我们客户充电的收到的钱,那我们现在该咋和对方要服务费的发票呢。
小菲老师
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提问时间:07/19 15:49
#建筑#
同学,你好 你们付多少钱给对方,就需要对方开具多少金额的服务费发票
阅读 136
收藏 1
请问这道题每步应该怎么处理?
陈诗晗老师
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提问时间:07/19 11:37
#建筑#
1、不确认收入 借,银行存款2000 贷,预收账款2000/1.09 应交税费,增值税,销2000/1.09×9¥
阅读 1093
收藏 5
您好老师,可以发建筑工程类的财务报表模版给我吧
朴老师
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提问时间:07/19 10:38
#建筑#
同学你好 这个没有呢,这里没有哦,不好意思
阅读 151
收藏 1
建筑业土建,签了专业作业承包合同,我方是乙方,能再找施工队协助干活儿吗
刘艳红老师
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提问时间:07/18 20:36
#建筑#
您好,可以的,签了专业作业承包合同后,作为乙方,您可以再找施工队协助干活儿。
阅读 106
收藏 0
老师您好!请问公司安排员工每月在外面饭馆吃工作餐,饭馆开来发票餐饮服务.餐饮1200元.请问怎么做帐?谢谢!
宋生老师
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提问时间:07/18 18:18
#建筑#
你好,这个你可以借管理费用,福利费贷,应付职工薪酬,福利费。 然后再借应付职工薪酬,福利费贷,银行存款。
阅读 123
收藏 1
销项13%税率金额156919.47元,税额20399.53元,9%税率金额63263.3元,税额5693.7元。进项金额13%156919.47元,税额20399.53元,9%金额63263.3元,税额5693.7元。我是销售方,我还有什么税损失吗
明琪老师
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提问时间:07/18 17:31
#建筑#
下午好亲,印花税要缴纳
阅读 190
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一般纳税人,建筑施工劳务多少税点
家权老师
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提问时间:07/18 17:00
#建筑#
一般纳税人,建筑施工劳务9税点,清包工程3%
阅读 120
收藏 1
老师,建筑工程,2023年交通局之前拨付100万,开票100万,2025年审计减了5万工程款,退回给交通局。那这个5万的账务处理怎么做呢?
董孝彬老师
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提问时间:07/18 16:03
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 139
收藏 1
工地上干活的人之前没有给他申报工资,8月初预计一次性付他2万,我直接给他申报2万工资,那样的话他要交税吗?每月5000是累计扣除的吧
郭老师
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提问时间:07/18 14:22
#建筑#
这个是几月份的收入?他几月份入职?
阅读 125
收藏 1
老师,我21年22年23年收到的进项一直没抵扣,7月份申报的时候抵扣了,这个没问题吧?
宋生老师
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提问时间:07/18 14:13
#建筑#
你好,你是什么时候做的一般纳税人。
阅读 129
收藏 1
农民工工资发放流程
宋生老师
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提问时间:07/18 13:57
#建筑#
你好这个一般是要另外开一个农民工账户 然后甲方付款到这个账户里面。
阅读 141
收藏 1
公司工程款未收回100万,最后抵房了10万0,签了几方协议,房抵房协议中房子在单位,然后现在房子没有办理落户,想直接一手手续卖出,卖出的价格为90万,直接存入公司账户,账目该怎么做?损失的10万可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:07/18 13:03
#建筑#
借应收账款90,营业外支出10,贷应收账款100,不允许抵扣所得税。因为没有证明这个做坏账对方正常经营。
阅读 237
收藏 1
老师!建筑公司,外经证环境保护税计税依据是什么!怎么算
郭老师
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提问时间:07/18 12:46
#建筑#
应税大气污染物和水污染物按污染物排放量折合的污染当量数确定计税依据 比如施工扬尘通常按大气污染物中的一般性粉尘税目征收,单位适用税额为1.8元/污染当量 应纳税额=扬尘污染当量数×单位税额 扬尘污染当量数=月建筑面积(施工面积)×(扬尘产生量系数-扬尘排放量削减系数)÷一般性粉尘污染当量值 月建筑面积(施工面积)=总建筑面积(施工面积)÷施工周期(月份数)
阅读 164
收藏 1
建筑公司,公司死亡时间,公司支付的钱,是否在企业所得税前扣除?
宋生老师
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提问时间:07/18 11:46
#建筑#
你好,这个死亡赔偿是可以扣除的。
阅读 138
收藏 0
找宋生老师 老师 回答问题
朴老师
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提问时间:07/18 10:53
#建筑#
同学你好 是什么问题呢?
阅读 101
收藏 0
老师,我们公司是建筑公司,工程施工按季度末结转,4-5月不结转,当期报表的利润总额是正数,6月结转后是负数,这样操作会有风险吗?
明琪老师
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提问时间:07/18 10:25
#建筑#
上午好亲!是的,会有风险的
阅读 150
收藏 1
老师,您好,请问建筑公司异地项目开票10万,有劳务分包款2万,预缴税是可以扣除分包款预缴,那补缴税的时候也是扣除分包款补缴吗?(10万-2万)/1.09*0.09-预缴税,还是销项-进项-预缴税这样算?
宋生老师
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提问时间:07/18 10:10
#建筑#
你好销项-进项-预缴税,这样计算的。
阅读 184
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一般纳税人 建筑劳务分包 人工开增值税专用发票多少个税点
家权老师
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提问时间:07/18 10:08
#建筑#
一般纳税人 建筑劳务分包 人工开增值税专用发票9%,清包劳务可以是3%
阅读 115
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