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你好老师想请教一下,一月份开了一张7.8w发票,但是协商后我们只能收6.3w的款,然后这个纸质专用发票红冲7.8w重新开6.3w,我要对面把之前7.8w发票的2,3联都给我寄回来吗?
家权老师
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提问时间:06/20 11:39
#税务#
对方没做账没抵扣就需要寄回的
阅读 6009
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老师,我更正23年单位个税系统10月份数据,更正完也报送了,11月份也报送了,12月份更正数据也报送了,修改完之后回头一查询还是没更正过来,重新个税系统也没有更新后的数据,我差那一步呢?头疼啊!
高辉老师
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提问时间:05/16 10:00
#税务#
你好,去年的一般不能更正的,要到税务局大厅,因为很多员工都已经申报了个税汇算年报
阅读 6009
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增值税附表4加计抵减额第6行本期发生额有数据,要怎么做分录
郭老师
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提问时间:05/16 16:49
#税务#
你好,借应交税费,增值税加计扣除 贷营业外收入。这个是发生的计提。
阅读 6008
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老师您好,请问一般纳税人某个工程采用简易计税,有分包,分包单位给我们开具的发票也是3%的普票,这样在申报的时候是不是可以抵扣简易计税的增值税?如可申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:22
#税务#
那个不能抵扣进项的,直接填在附表1 简易计税栏
阅读 6008
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老师,生活服务类的纳税人进项税额可以加计10%抵减,是怎么算?假如销项税额是10万,进项是6万,那这个加计抵减是最终要缴纳多少税额?
郭老师
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提问时间:05/16 13:26
#税务#
你当月的进项税额乘以10%。10万-6万-6万*10%
阅读 6007
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工商年报纳税纳税总额包含增值税滞纳金么?
东老师
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提问时间:06/20 13:37
#税务#
您好 工商年报中纳税总额不包含滞纳金
阅读 6007
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老师,想知道劳务公司他们是怎么做到主要成本80%都人工费,那里有那么多工人申报个税的呀?
小菲老师
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提问时间:06/20 14:11
#税务#
同学,你好 劳务公司,他们主营就是提供人员服务
阅读 6007
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个人所得税专项附加扣出中赡养父母,其中的父母包括岳父岳母、公公婆婆吗
meizi老师
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提问时间:02/21 15:02
#税务#
你好; 本办法所称被赡养人是指年满60岁(含)的父母,以及子女均已去世的年满60岁的祖父母、外祖父母 ‘ 。不包括 ’岳父岳母
阅读 6006
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老师,你好,这种方式是不是常说的“包清工”?
郭老师
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提问时间:03/01 12:15
#税务#
你好对的,是的,清包工。
阅读 6006
收藏 25
哪里可以看当年财税政策?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 08:26
#税务#
您好, 在税屋或国家税务网上面有
阅读 6006
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现金流量表的最后余额是不是等于资产负债表的货币资金,两个数字必须一样才是对的。
东老师
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提问时间:05/16 11:40
#税务#
对这个金额一致才是正确的。
阅读 6005
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老师好!目前碰到一个这样的问题,就是我们公司采购了两百个脸盆,上游没有开税票,但是脸盆卖给下游客户需要税票,我们是一般纳税人,可以直接开脸盆的税票吗?
沈洁老师
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提问时间:05/22 06:57
#税务#
你好,开票当然是可以开,但现在税务系统会比对,如果你没有生产脸盆,并且没有脸盆的采购进项票据,但有销项票据,会有一定的税务风险,但这也是个机率问题
阅读 6005
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为什么开票税率是1%,报税按3%来呀
小宝老师
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提问时间:04/28 10:22
#税务#
你好,这是为了体现减按部分
阅读 6005
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一般纳税人茶厂帮人家加工茶,开票可以开几个点的加工费?这些没有进项怎么办?
文文老师
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提问时间:05/16 10:59
#税务#
一般纳税人 加工按13%开具发票
阅读 6005
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还有个问题就是购买办公用的定额发票丢了,可以用购买零食的普通发票替代吗
家权老师
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提问时间:06/20 15:00
#税务#
那个不行的,替票属于虚开发票
阅读 6005
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老师好,建筑公司劳务公司可以实行差额征税嘛?
耿老师
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提问时间:05/16 11:18
#税务#
建筑公司劳务公司在一定条件下**可以实行差额征税**。 差额征税主要适用于简易计税方法的项目,根据相关税法规定,提供建筑服务适用简易计税方法的纳税人,可以以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。这意味着,如果建筑公司或劳务公司采用简易计税方式,并且有分包的情况,**那么它们可以进行差额征税**。 以下是几个具体的场景说明: 1. **分包给建筑劳务公司**:如果A建筑公司将劳务分包给B建筑劳务公司,并取得了3%增值税普通发票,这种情况下A公司的分包款全部是建筑服务,不涉及货物价款,因此可以实行差额征税。 2. **分包含设备与建筑服务**:如果B建筑公司将消防工程分包给消防工程公司,总价款包含设备与建筑服务,取得了9%增值税普通发票,这种情况下分包工程主体为工程公司,设备与建筑服务都应跟随主业开具相应的增值税发票,对于B公司来讲,差额征税应当包含设备与建筑服务的全部差额。 3. **分包给消防设备生产公司**:如果C建筑公司将消防工程分包给消防设备生产公司,取得了13%和3%增值税普通发票,这种情况下需要根据具体的发票内容和税率来确定是否可以进行差额征税。 需要注意的是,差额征税并不是所有情况下都适用。例如,如果建筑企业跨县(市、区)提供建筑服务,不论是一般计税还是简易计税,都按照差额征收方式预交增值税,以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额分别按照2%(一般计税)或3%(简易计税)在建筑服务发生地预交增值税。此外,还有一些特定情况下的建筑工程可以适用简易计税方法,从而适用差额征税政策。 总的来说,建筑公司或劳务公司在满足简易计税条件和相关规定的前提下,可以实行差额征税。具体情况需要根据项目的性质、发票类型以及税务法规来确定。建议在进行差额征税前,详细咨询税务专业人士或税务机关,确保符合相关税法规定。
阅读 6004
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劳务公司能不能接收材料发票、机械发票?
家权老师
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提问时间:06/20 15:02
#税务#
你们真实有那个业务就可以
阅读 6004
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残疾人就业保证金申报表上,第一例上年在职职工人数和第二列上年在职职工工资总额。怎么填写。谢谢
东老师
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提问时间:06/20 14:03
#税务#
你好,人数就是少年人数的平均数。 工资总额就是上年应付职工薪酬工资的贷方数。
阅读 6003
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数电票销售不动产备注栏哪些是需要必须填写的 哪些可填可不填。
郭老师
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提问时间:05/16 20:30
#税务#
不动产销售备注栏必填内容包括【不动产地址】【面积单位】【跨地(市)标志】。
阅读 6003
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研发费用资本化的费用可以加计扣吗
谢谢老师
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提问时间:05/16 17:24
#税务#
企业的研发费用以是否形成无形资产为标准,划分为费用化和资本化两种方式,两种方式准予税前扣除的标准是一样的,享受加计扣除的标准也是一样的。
阅读 6002
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房地产可以开预售发票吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 16:06
#税务#
你好可以可以开的
阅读 6002
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企业要注销,发现账上的待认证进项税额比抵扣勾选平台上少了两千多,我要怎么办呢
廖君老师
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提问时间:05/16 20:51
#税务#
您好,勾选平台的发票又不是我们公司全部要入账的,少了正常,有些是员工自已家里的消费呢,要看着我们入账的发票号来勾选,不能看到进项就勾哦
阅读 6002
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请问下,公司每天都有零星支出,没有正式发票。这些费用从基本户支出,能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:06/20 15:23
#税务#
特殊情况可以:一个月向一个自然人仅仅一次500块以下的向个人零星采购未取得发票,可以凭载明身份证号的收据税前列支
阅读 6001
收藏 25
工商年报里的纳税总额根据什么填写?包括车辆购置税吗?
小菲老师
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提问时间:05/16 14:37
#税务#
同学,你好 企业年度报告中的纳税总额应当是企业在过去一年中应当缴纳的税款总额 包括的
阅读 6001
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老师这个C也没毛病啊
bamboo老师
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提问时间:05/15 19:19
#税务#
您好 纳税单位和个人无租使用免税单位及其他纳税单位的房产、房屋的实际使用人为纳税义务人。 不是承租人 是实际使用人
阅读 6001
收藏 25
土地增值税中,向关联方借入的贷款利息支出 算到开发成本还是开发费用里?
小菲老师
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提问时间:03/05 15:10
#税务#
同学,你好 放在开发费用里
阅读 6001
收藏 25
老师,请问在企业所得税年度申报之后(有纳税调整增加额),原来在国家企业信用系统上面填报后,现在修改,净利润的时候,纳税调整增加的 差额修改到年报的收入里面还是哪里啊,
郭老师
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提问时间:06/20 11:55
#税务#
你好,你季度修改了吗?如果季度没有修改的话,你工商年报不用修改。
阅读 6000
收藏 25
小规模开房租发票,是5%税率吗?开普票还是专票?
高辉老师
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提问时间:05/16 09:14
#税务#
你好,都可以开具的,不过开专票不享受30万季度免税
阅读 6000
收藏 22
老师,您好!做汇算清缴纳,公司有研发费用,房租,物业费、电费,,填入研发费用加计扣除明细表时,填入哪种栏次呢?
郭老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
1.人员人工费用。 直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。 2.直接投入费用。 (1)研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。 (2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。 (3)用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费。 3.折旧费用。 用于研发活动的仪器、设备的折旧费。 4.无形资产摊销。 用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用。 5.新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 6.其他相关费用。 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%.7.财政部和国家税务总局规定的其他费用。
阅读 6000
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老师,公司要注销账上还有5万的实收资本没有调平,该怎么弄啊
邹老师
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提问时间:06/20 14:31
#税务#
你好,账面有资金够支付 吗?
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