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两个人合伙开了两家公司,两个公司共用一个办公区,租金发票,合同只给一个公司开,这种情况需要两家公司签订什么协议
郭老师
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提问时间:05/16 08:35
#税务#
你好,转租 A和B分别租了C的房屋,假设发票只开给了AA再租赁给B。
阅读 6084
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工商年报纳税纳税总额包含增值税滞纳金么?
东老师
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提问时间:06/20 13:37
#税务#
您好 工商年报中纳税总额不包含滞纳金
阅读 6083
收藏 1
老师,营业执照年审,资金数额填写多少
东老师
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提问时间:06/20 13:55
#税务#
您好,这个是个体户的年审吗?
阅读 6083
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老师,小规模纳税人装饰公司开装修费用发票,是属于建筑服务还是劳务的前缀呢?
文文老师
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提问时间:06/20 15:18
#税务#
是属于建筑服务的
阅读 6083
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老师您好,请问商贸公司升为一般纳税人之后能开哪些税率和类型发票呢?
吴卫东老师
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提问时间:05/16 16:11
#税务#
能开税率是9和13的发票,能开增值税专用发票。
阅读 6083
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一般纳税人年年零申报可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 08:13
#税务#
您好!你是申报什么?财报?还是什么
阅读 6083
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个体工商户需要年检吗
文文老师
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提问时间:05/16 11:08
#税务#
个体工商户需要年检
阅读 6083
收藏 11
老师如果二季度利润是盈利的,是要上企业所得税,可是年低肯定是亏损的, 能不能这个季度预报一下是亏损的?
东老师
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提问时间:05/16 15:16
#税务#
你好,如果不想多交税的话,先可以暂估成本入账。
阅读 6082
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老师您好,请问一般纳税人某个工程采用简易计税,有分包,分包单位给我们开具的发票也是3%的普票,这样在申报的时候是不是可以抵扣简易计税的增值税?如可申报呢?
家权老师
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提问时间:06/20 15:22
#税务#
那个不能抵扣进项的,直接填在附表1 简易计税栏
阅读 6081
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甲公司是生产智能开关的企业,在2024年3月为了让国内客户体验产品的性能,目的是最终能够达成成交,给客户赠送了印有甲公司logo的智能开关样品100个,合计市场价为5650元,成本为3000元,无偿赠送给客户未收取任何款项,请问财税如何处理呢?
朴老师
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提问时间:05/16 15:29
#税务#
一、增值税处理 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则,企业将自产或委托加工的货物用于赠送客户时,应视同销售货物计算缴纳增值税。因此,甲公司赠送的智能开关样品需要视同销售,按照其市场价5650元计算增值税销项税额。 增值税销项税额 = 市场价 ÷ (1 + 增值税税率) × 增值税税率 假设增值税税率为13%(请注意,这里使用的税率仅为示例,实际税率可能因地区和行业而异),则: 增值税销项税额 = 5650 ÷ (1 + 13%) × 13% = 650元 二、会计分录 在会计分录方面,甲公司应将智能开关样品的成本计入销售费用,并同时确认增值税销项税额。 借:销售费用 3000元 应交税费——应交增值税(销项税额) 650元 贷:库存商品 3000元 营业收入 5650元 三、企业所得税处理 在企业所得税方面,由于甲公司赠送的智能开关样品是与企业生产经营活动相关的(即为了宣传产品性能并促成交易),因此其费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。具体扣除标准和限制请参照当地的税法规定。 总之,甲公司无偿赠送给客户的智能开关样品需要视同销售计算缴纳增值税,并在会计上计入销售费用和营业收入。同时,该费用可以在企业所得税前按照业务宣传费的规定进行扣除。
阅读 6081
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请问老师,我们企业有进出口权,卖给学校一台免税进口仪器设备,学校-我们-国外厂商签订了三方协议,学校要求我们开免税发票给他们报账,可以开吗?这种属于直接用于科学研究的进口仪器设备吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 08:14
#税务#
您好,不能开免税发票的, 您说这个情况也是自用,不是再销售 直接用于科学研究、科学试验和教学的进口仪器、设备免征进口环节的增值税
阅读 6081
收藏 26
老师,公司所有人员都是找人力资源公司弄的劳务派遣,工资和社保都是人力资源公司发放,这样就没有工资薪资支持,是不是就不能再有职工福利费支出,这样有没有税务风险
廖君老师
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提问时间:05/16 20:08
#税务#
您好,不能再有职工福利费支出,有支出全要调增, 税务风险有的,留下各部门负责人比较合理
阅读 6080
收藏 26
公司承担个人部分社保,也就是全额承担社保,个人部分社保记账放哪个科目?
宋生老师
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提问时间:06/21 16:51
#税务#
你好!这个计入营业外支出
阅读 6079
收藏 26
我们员工个税专项附加扣本月假如重修修改减少了一项,这个专项附加扣除之前月份的还有效么?
蓝小天老师
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提问时间:05/15 18:03
#税务#
之前的月份还有效的
阅读 6079
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老师,一个公司把名下房产租给另一个公司,没有租赁合同,房产税谁来交?
廖君老师
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提问时间:06/20 23:26
#税务#
您好,房产税 是谁所有谁交 房产税
阅读 6078
收藏 26
老师,我公司找会计实务事务所出具审计报告,报告上是事务所名称,到发票是一家财税公司, 这个合法吗?
文文老师
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提问时间:05/16 14:32
#税务#
不合法,要事务所开具发票
阅读 6078
收藏 15
一般纳税人茶厂帮人家加工茶,开票可以开几个点的加工费?这些没有进项怎么办?
文文老师
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提问时间:05/16 10:59
#税务#
一般纳税人 加工按13%开具发票
阅读 6078
收藏 26
老师,小规模企业,出口货物金额有没有增值税免税额度?,比如季度30万内免税,确认收入交所得税,这样的…
王晓晓老师
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提问时间:05/16 17:02
#税务#
小规模出口货物是免税的,免增值税,企业所得税不免
阅读 6077
收藏 26
分公司给独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有业务,只有手续费。年度汇算清剿怎么操作?在总公司页面填写年度企业所得汇总?还需要汇总备案吗?汇总备案对话如何操作?
小林老师
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提问时间:05/16 17:27
#税务#
你好,独立核算不影响汇算清缴总分在一起
阅读 6077
收藏 26
请问个体户查账征收做小规模纳税人的话,所得税有5个点的优惠吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 12:04
#税务#
你好,个体户是200万应纳税所得额以内可以减半征收个税。
阅读 6077
收藏 0
老师好 我公司经营亏损,但是有存货100多万,现在想注销公司,但是这存货需要怎么处理合理合法呢
宋生老师
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提问时间:06/20 15:33
#税务#
你好!这种一般税务局是要求折价卖掉
阅读 6076
收藏 0
您好老师,我是餐饮小规模,新公司,五月开始,23年缴纳企业所得税三万多,现在年度汇算清缴显示我这些都多缴纳了,让我申请退税,退税申请理由怎么写?附送资料里“税务机关认可的其他记载应退税款内容的资料”又上传什么
冉老师
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提问时间:05/16 16:31
#税务#
你好,同学, 上传汇算清缴的申报表就可以的 申请理由写预交退税
阅读 6076
收藏 26
企业要注销,发现账上的待认证进项税额比抵扣勾选平台上少了两千多,我要怎么办呢
廖君老师
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提问时间:05/16 20:51
#税务#
您好,勾选平台的发票又不是我们公司全部要入账的,少了正常,有些是员工自已家里的消费呢,要看着我们入账的发票号来勾选,不能看到进项就勾哦
阅读 6075
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现在一个季度30万免税,但是定额税有没有那么高?可以超过定额税开吗?
文文老师
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提问时间:05/16 17:19
#税务#
定额税 没有那么高 超过定额会要补税
阅读 6075
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研发费用资本化的费用可以加计扣吗
谢谢老师
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提问时间:05/16 17:24
#税务#
企业的研发费用以是否形成无形资产为标准,划分为费用化和资本化两种方式,两种方式准予税前扣除的标准是一样的,享受加计扣除的标准也是一样的。
阅读 6075
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老师这个是怎么弄
一休哥哥老师
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提问时间:11/11 19:40
#税务#
说明个人所得税2013年都没有申报。 说明2013年七到九月的季报也没有申报。 您看后面说了要去大厅处理这个逾期未申报事项。
阅读 6075
收藏 0
老师,你好,就是各个中央地方税的、分配比例分别是怎么样的
小天老师
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提问时间:05/08 18:19
#税务#
您好,1、中央税: 消费税、车辆购置税、关税、海关代征的进口[kou]环节增值税、消费税。 2、地方税: 城镇土地使用税、耕地占[zhan]用税、土地增值税、房产税、车船税、契税、环境保护税和烟叶税。 3、中央地方共享税: (1)增值税(不含进口环节由海关代征的部分): 中央分享50%,地方分享50%。 (2)企业所得税: 铁路总公司(原铁道部)各银行总行及海洋石油企业缴纳的部分归中央,其余部分中央与地方按60%与40%的比例分享。 (3)个人所得税: 中央与地方按60%与40%的比例分享。 (4)资源税: 海洋石油企业缴纳的部分归中央,其余部分归地方。 (5)城市维护建设税: 铁路总公司、各银行总行、各保险总公司集中缴纳的部分归中央,其余部分归地方。 (6)印花税: 证券交易印花税归中央,其他印花税收入归地方。
阅读 6075
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咨询你一个问题,我们黑龙江省八五三农场(现改成北大荒集团八五三农场有限公司)农户签订土地租地协议,种植玉米和大豆,租农户5000亩地,挣了200万。然后三七开,农场留140万元,给我们管理人员分60万。这60万,还用交个人所得税吗?适用农户十企业十农户十分红的模式纳个人所税吗?
meizi老师
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提问时间:03/01 11:56
#税务#
你好; 如果是给管理人员分配; 这部分要缴纳个税的 ; 关键是分红的话; 就得报个税的
阅读 6075
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老师,想知道劳务公司他们是怎么做到主要成本80%都人工费,那里有那么多工人申报个税的呀?
小菲老师
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提问时间:06/20 14:11
#税务#
同学,你好 劳务公司,他们主营就是提供人员服务
阅读 6074
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请问下,公司每天都有零星支出,没有正式发票。这些费用从基本户支出,能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:06/20 15:23
#税务#
特殊情况可以:一个月向一个自然人仅仅一次500块以下的向个人零星采购未取得发票,可以凭载明身份证号的收据税前列支
阅读 6074
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