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个体工商户老板给自己发工资需要申报个人所得税吗
郭老师
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提问时间:04/11 14:46
#税务#
你看下你们有工资的税种认定吗?没有的不申报,让他自己做汇算清缴就行。
阅读 111
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老师,我门是一般纳税人,我们有很多待认证进项税额,3月我们有收入了,开了一张专票出去,第一季度我需要报税抵扣。。3月这张收入我做账还是借银行,贷方主营业务收入,应交税费应交增值税销项税额吗??这个月抵扣后,4月我做账是不是借应交税费—应交增值税进项税额。。贷方应交税费—待认证进项税额。
小菲老师
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提问时间:04/11 14:46
#税务#
同学,你好 是的,你分录是对的
阅读 37
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2025.1月支付2024年按期申报的印花税怎么做分录?
宋生老师
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提问时间:04/11 14:46
#税务#
你好你在24年有没有计提?
阅读 29
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请问老师,我公司购买了一副字画,处理客户关系用,可以入在业务招待费吗?
文文老师
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提问时间:04/11 14:43
#税务#
可以入在业务招待费
阅读 15
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申报增值税表2里,未开票收入那栏可以填负数么
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:42
#税务#
您好,如果有负数,是可以填的
阅读 26
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老师:实缴的实收资本减资,应注意哪些税务问题
宋生老师
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提问时间:04/11 14:41
#税务#
你好,这个主要是看有没有利润,有利润的话要交所得税。
阅读 43
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A不同批次进来,每批次价格不同,B不同批次进来,每批次价格不同,并且A和B的买入时间也不同,A和B来自不同的公司,现在用一部分A和B新组成了一个固定资产C,剩下的一部分A是库存。 组成C之后,计提折旧了,用了两年之后,发现这个A坏了,整个的C也不能用了,然后现在把所有用过和没用过的A退回厂家,厂家决定按照A的原值退款,请问这种情况下增值税怎么处理?当初采用先进先出法或者平均法来确定A的价格从而确定C的入账价值会有影响吗?
朴老师
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提问时间:04/11 14:41
#税务#
同学你好 增值税处理 对于已计提折旧部分,因A损坏导致C不能用,属于非正常损失,需按固定资产净值与适用税率计算进项税额转出,在当期增值税申报时增加应纳税额。 厂家按原值退款,企业若之前取得专用发票,应向厂家开具红字发票冲减原已确认的进项税额;若未抵扣,则不存在冲减问题。 计价方法影响 先进先出法和平均法会使固定资产C中A部分的入账价值不同,进而影响C的入账价值。 计算进项税额转出时按固定资产净值计算,与计价方法无关,但在退回未使用部分A冲减进项税额时,不同计价方法可能因A的成本不同而有一定间接影响,不过影响较小。
阅读 33
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您好,想问下分公司需要做汇算清缴和工商年报么
文文老师
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提问时间:04/11 14:41
#税务#
分公司需要做汇算清缴和工商年报。
阅读 50
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老师,个体工商户什么情况下会查账征收?
文文老师
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提问时间:04/11 14:40
#税务#
查账征收是趋势,会逐步转为查账征收的
阅读 20
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老师,城镇土地使用税怎么计算啊,第一次算
家权老师
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提问时间:04/11 14:40
#税务#
土地使用税是根据土地面积缴*单位面积税额 城镇土地使用税税率是按单位面积税额交,每个城市的地段都不一,需要咨询当地税局12366
阅读 30
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当月发放当月的工资需要计提吗
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:39
#税务#
您好,要的,这个也要计提的
阅读 34
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你好老师,注销的时候,营业外收入需要交增值税吗,
家权老师
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提问时间:04/11 14:37
#税务#
关键是什么业务的营业外收入?
阅读 24
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你好老师,注销的时候,应收账款,其他应付款,库存商品该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:36
#税务#
您好,应收转到营业外支出,其他应付转到营业外收入,库存商品做销售或报废处理
阅读 20
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老师我们公司是小规模纳税人,目前还没正式开业,装修费大概20万,可以开这么多票进来吗?什么时候开进来好
文文老师
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提问时间:04/11 14:34
#税务#
可以的,完工后,就可以开进来
阅读 33
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老师您好,请问招待费,差旅费,餐饮费,住宿费,哪些不能抵扣
文文老师
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提问时间:04/11 14:33
#税务#
招待费,餐饮费,专票不能进项抵扣
阅读 34
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请教老师:个人理解:税金及附加的数据对应填入现金流量表第一大类之支付的各项税费。营业外支出产生的数据对应填入现金流量表第一大类之支付其他与经营活动有关的现金。是否正确?谢谢
sara张老师
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提问时间:04/11 14:32
#税务#
您好,同学您说的没有问题,正确?
阅读 20
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问下金蝶软件营业收入在哪里看哦,做账收入全计入银行存款,但是结完账利润表没有营业收入
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:30
#税务#
您好,收入看利润表就可以了,你点下上面的查看,再点下显示数据就有了
阅读 57
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汇算清缴的申报表是不是企业所得税年报?
文文老师
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提问时间:04/11 14:30
#税务#
汇算清缴的申报表 是企业所得税年报
阅读 23
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2024年3月新办的企业。申报汇算清缴报财务报表年初数是不是应该没有余额
宋生老师
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提问时间:04/11 14:29
#税务#
你好,是的。是没有余额了。
阅读 41
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土增清算的时候房地产开发成本的扣除是按销售比例进行对应成本的扣除吗
东老师
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提问时间:04/11 14:29
#税务#
土增清算时房地产开发成本的扣除并非完全按销售比例进行,分以下几种情况: 一般扣除原则 以国家有关部门审批的房地产开发项目为单位进行清算,对于分期开发的项目,以分期项目为单位清算。扣除取得土地使用权所支付的金额、房地产开发成本、房地产开发费用及与转让房地产有关税金,须提供合法有效凭证;不能提供合法有效凭证的,不予扣除。 按销售比例扣除情况 在土地增值税清算时未转让的房地产,清算后销售或有偿转让的,纳税人应按规定进行土地增值税的纳税申报,扣除项目金额按清算时的单位建筑面积成本费用乘以销售或转让面积计算。单位建筑面积成本费用=清算时的扣除项目总金额÷清算的总建筑面积。这种情况下是按销售面积占清算总建筑面积的比例来扣除相应的开发成本。
阅读 48
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管理 费用存在税会差异吗
家权老师
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提问时间:04/11 14:27
#税务#
关键是什么业务的明细?
阅读 18
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企业收到政府补贴100万,是用来补贴两年后某项支出的费用。 那么企业是应在收到100万的当年确认为递延收益, 那么税务局是按收到当年连续60个月算还是在两年后连续60个月算,没花了余额转征税收入呢?
小菲老师
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提问时间:04/11 14:26
#税务#
同学,你好 当年60个月的
阅读 20
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老师,我们是一般纳税人收到普通发票费用金额500元,做分录的时候是不是不需要分税款出来,借:管理费用,贷银行存款,如果是专票就需要分税出来是嘛
家权老师
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提问时间:04/11 14:25
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 17
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老师请问物业公司第一年收的物业费按实际收到的金额报收入了,第二年该怎么报呢?是去年新开的楼盘,很多都还没交房!第一年不存在应收问题,
小菲老师
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提问时间:04/11 14:24
#税务#
同学,你好 第二年的物业费 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 14
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出口退税年底税额在哪里申报增值税?
郭老师
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提问时间:04/11 14:24
#税务#
你好,是生产企业的免抵税额吗?
阅读 21
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老师,咨询个问题,就是公司是合伙企业,有两个自然人股东,2024年全年开票15万,没有啥成本票,上季度申报经营所得已经按股东分配比例缴经营所得税了,然后,2025年有个股东从公户转账到她个人卡时候备注写着劳务人,像这种转款要怎么入账啊?还有申报经营所得时按分配比例缴的税是从他们个人卡扣款的,这种情况又是怎么做账务处理呢?
小菲老师
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提问时间:04/11 14:21
#税务#
同学,你好 个税已经申报了,那这利润给合伙人 借:利润分配 贷:应付利润 借:应付利润 贷:银行存款
阅读 22
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老师好!畜牧业购进牛羊肉,再销售,填写无票收入70万,小规模纳税人,填增值税减免明细表,减免性质代码是什么?
郭老师
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提问时间:04/11 14:21
#税务#
你好,01010503鲜活肉蛋这个
阅读 18
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老师,我想咨询一下,在汇算清缴的时候可以选择暂且不弥补以前年度亏损吗?等到明年再弥补可以吗?
小菲老师
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提问时间:04/11 14:18
#税务#
同学,你好 不可以的,这个是自动的
阅读 30
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老师,我们个体户,查账征收,最近几个一个季度超了9万,开票28万,没有成本费用票,怎么办?个税怎么交?
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:17
#税务#
您好,这个是经营所得税率,公司有没有人员,做点工资吧,公司是主营什么的
阅读 21
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公司在运满满下单运输货物去仓库的,运输费需要缴纳印花税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:15
#税务#
您好,这个按运输费来申报
阅读 126
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