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老师您好,为什么不填成本,也不用交税呢?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:50
#税务师#
同学,你好 可能费用比较多
阅读 3542
收藏 15
2023年汇算清缴填写工资薪资要包含2023年1月发放2022年12月份工资?2 023年职工薪酬支出及纳税调整明细表这个数据怎么填写?
小菲老师
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提问时间:04/15 09:43
#税务师#
同学,你好 不是,是写属于2023年的工资薪资
阅读 3680
收藏 15
老师 之前有外国外的过,做账是应收账款,因为没有退税,一直挂在应收里面,我怎么消除呢,需要开票吗还是
小林老师
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提问时间:04/15 09:37
#税务师#
你好,没退税的原因是?
阅读 533
收藏 2
这种题能不能给个总结? 什么是应用什么是实务?
婵老师
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提问时间:04/15 09:29
#税务师#
(一)税务咨询的内容 1.税收法律规定方面的咨询 包括实体法、程序法、综合性内容。 2.税收政策运用方面的咨询 税务咨询最主要的内容,税收实体法政策运用方面的释疑解难。 3.办税实务方面的咨询 关注税收程序法政策操作、运用方面的咨询。 4.涉税会计处理的咨询 关注应交税金的会计处理,计税、缴税、减税、免税相关的会计处理,纳税审查及税务机关查补税款后所涉及会计账务的调整等。 5.税务动态方面的咨询 (1)国家、地方的税收政策和办税制度及方法调整的趋势和步骤; (2)税务机关的机构设置、职责分工、工作环节、人员配备以及调整变动等。
阅读 3572
收藏 14
不需要交印花税的合同有哪些 ?债券发行用交印花税么?
周老师
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提问时间:04/15 09:26
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 印花税缴税范围属于列举的,如果在列举范围内的需要缴纳印花税,不在列举范围内的不缴纳印花税的。 公司发行公司债券,签订的债券承销协议,不属于与银行及其他金融组织签订具有借款合同效力的凭证,不需要按借款合同交印花税。 祝您学习愉快!
阅读 1039
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麻烦给个总结 ,哪些是直接不得领用 哪些是不改正不得领用?
廖君老师
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提问时间:04/15 00:35
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 3279
收藏 14
这里为什么✖️50%两次?
张老师
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提问时间:04/14 23:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 第一个50%是农村居民占用耕地新建住宅,按照当地适用税额减半征收耕地占用税,第二个50%是自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 祝您学习愉快!
阅读 383
收藏 2
老师,取得土地使用权建设经营厂房,需要缴纳什么小税种?契税,土地使用税,房产税,印花税。对吗?如果使用的是城镇的耕地,还要缴纳耕地占用税?对吗
小锁老师
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提问时间:04/14 21:51
#税务师#
您好,对,然后最后如果是耕地,要缴纳耕地占用税
阅读 3612
收藏 15
老师,我们单位每天收到的平台结算款,暂时无法得知明细都是哪些,押金,租金都有多少,可以挂一个收入的过度科目吗,每个月结转收入。
廖君老师
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提问时间:04/14 20:51
#税务师#
您好,可以的呀,以后能分开就可以
阅读 546
收藏 2
给员工发工资挂老板往来有什么风险
刘艳红老师
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提问时间:04/14 20:18
#税务师#
您好,这个没事,没风险
阅读 13261
收藏 50
@贾apple老师,这个说的没问题吧
apple老师
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提问时间:04/14 19:39
#税务师#
同学你好,就是上次说的, 个体户的 所得税的事情吧 如果是的话,不管财务软件,
阅读 10542
收藏 0
资本公积和股本溢价有什么区别?怎么区分?
廖君老师
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提问时间:04/14 18:27
#税务师#
您好,股本溢价是资本公积一种, 区分就是股本溢价是股东的投入大于实收资本的部分
阅读 8467
收藏 36
@贾apple老师。我这个预缴第一季度申报对吗
apple老师
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提问时间:04/14 18:25
#税务师#
同学你好,我给你看。请稍等
阅读 7456
收藏 0
会计报表折算差额是不是损益表进损益,资产负债表进其他综合收益?
王璐璐老师
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提问时间:04/14 18:20
#税务师#
你好 实务操作是这样的哈 就是报表折算差额进了其他综合收益的
阅读 13596
收藏 40
什么是办税实务? 怎么记忆?
小小霞老师
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提问时间:04/14 17:58
#税务师#
你好,办税实务就是实操的意思
阅读 13907
收藏 58
@贾apple老师,我这个季度开票货物6200含税发票,是这样报增值税对吗不交税吗
薇老师
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提问时间:04/14 16:21
#税务师#
您好,季度开票货物6200含税发票是不用交增值税的,这么填对的哈
阅读 3333
收藏 0
@贾apple老师。我这个预缴第一季度申报对吗
薇老师
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提问时间:04/14 16:17
#税务师#
您好,图片很看不清,一季度亏损的话,所得税为0的哈。
阅读 12750
收藏 54
老师,您好, 这个撤销权还有个5年的期限呢,这个题目没超过5年行使,
小锁老师
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提问时间:04/14 15:16
#税务师#
您好,这种的话是五年的期限的
阅读 9857
收藏 12
老师咨询一下,我们公司购买了美团系统,但是有顾客充值了200块,送30,充值到美团系统上的,我改如何做账,外账
郭老师
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提问时间:04/14 15:15
#税务师#
你好,你们是线上销售,是这个意思吗?
阅读 7997
收藏 10
这道题为什么选择a选项呢?资本公积股本溢价150万和盈余公积50万是怎么算出来的?
王晓晓老师
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提问时间:04/14 14:33
#税务师#
这个不是计算,注销库存股先冲股本,然后按账面余额依次冲销股本溢价,不够再冲盈余公积,还不够再冲未分配利润
阅读 13275
收藏 4
这个题目答案觉得有问题
廖君老师
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提问时间:04/14 06:29
#税务师#
您好,没有错的,这里A是特殊情况 2个特殊不算混合:自产货物+建筑,自产机器设备+安装。 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 另国家税务总局公告2017年第11号规定:一般纳税人销售电梯的同时提供安装服务,其安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。
阅读 10707
收藏 45
A选项不就是针对同一个人吗
廖君老师
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提问时间:04/14 06:23
#税务师#
早上好,这个具体的题能分享一下么
阅读 9774
收藏 0
麻烦解释下e选项说的是什么意思?
张学娟老师
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提问时间:04/13 23:41
#税务师#
你好,非具体行政行为的行政管理相对人,是指在行政管理法律关系中与行政主体相对应的另一方当事人,即行政主体的行政行为影响其权益的个人或组织。这个概念强调的是,无论个人或组织的权益受到行政主体行政行为的直接影响还是间接影响,都可以被称为行政相对人。例如,一个公民可能因为政府的一项政策而受到影响,即使这个政策并没有直接针对他个人,他仍然可以被视为该政策的行政相对人。这是因为行政相对人的定义关注的是行政行为对个人或组织权益的影响,而不是这种影响的直接性。
阅读 3403
收藏 14
CDE的本质有何不同?求解答
CC橙老师
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提问时间:04/13 23:04
#税务师#
你好,专利权转让合同是直接转让专利。申请权转让合同只能将申请权转让给受让人,不能保证受让人未来一定能成为专利权人
阅读 12768
收藏 52
老师咨询一下法人报销现金采购的东西,可以去冲未分配利润不
冉老师
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提问时间:04/13 21:38
#税务师#
你好,同学,可以直接计入当期损益科目
阅读 3045
收藏 13
甲公司是由5个股东每人出资200万元成立的有限责任公司,5个股东的持股比例各为20%。本年度甲公司职工人数为100人,全年工薪总额为500万元,实现税前利润300万元(已经扣除了100名职工500万元的工薪),没有企业所得税纳税调整项目。 本年度5个股东有三种收入分配方案可供选择: 方案一:5个股东不取得工薪,只取得红利。企业年终按税后利润提取10%的法定盈余公积之后,全部平均分配给5个股东。 方案二:5个股东只取得工薪,不取得红利。即5个股东每人全年取得工薪数与方案一分红的数额相等。且该工薪已被税务机关认定为合理的工薪 (图片是完整的题目,请给出具体的数据和计算过程,三个方案哦)
周老师
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提问时间:04/13 21:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.股东个人各自取得的股息红利,按照20%计算缴纳个人所得税。 2.按照工资薪金所得申报个税,可以扣除专项扣除、专项附加扣除及其他扣除。按照工资薪金累计预扣预缴申报表申报。年度进行汇算清缴,多退少补 3.工资薪金所得+股息红利所得结合,分别按照第1和第2计算思路计算。 上述是各方案的解题思路,可以自行先计算一下。 祝您学习愉快!
阅读 1345
收藏 6
甲公司是由5个股东每人出资200万元成立的有限责任公司,5个股东的持股比例各为20%。本年度甲公司职工人数为100人,全年工薪总额为500万元,实现税前利润300万元(已经扣除了100名职工500万元的工薪),没有企业所得税纳税调整项目。 本年度5个股东有三种收入分配方案可供选择: 方案一:5个股东不取得工薪,只取得红利。企业年终按税后利润提取10%的法定盈余公积之后,全部平均分配给5个股东。 方案二:5个股东只取得工薪,不取得红利。即5个股东每人全年取得工薪数与方案一分红的数额相等。且该工薪已被税务机关认定为合理的工薪支出。 方案三:5个股东取得工薪与红利相结合。该方案中5个股东全年的工薪扣除专项扣除及专项附加扣除与依法确定的其他扣除之后,余额为0,无需缴纳个人所得税。除工薪外,5个股东另外还取得分红,红利数额等于方案一的红利数额减去本方案工薪数额之后的余额。 本年5个股东每人的专项扣除
小王老师
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提问时间:04/13 21:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.股东个人各自取得的股息红利,按照20%计算缴纳个人所得税。 2.按照工资薪金所得申报个税,可以扣除专项扣除、专项附加扣除及其他扣除。按照工资薪金累计预扣预缴申报表申报。年度进行汇算清缴,多退少补 3.工资薪金所得+股息红利所得结合,分别按照第1和第2计算思路计算。 上述是各方案的解题思路,可以自行先计算一下。 祝您学习愉快!
阅读 1094
收藏 5
为什么B不能,本质是什么
廖君老师
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提问时间:04/13 17:32
#税务师#
您好,因为他买进本来不用那么多的钱 平销返利指的是生产企业以商业企业经销价或高于商业企业经销价的价格将货物销售给商业企业,商业企业再以进货成本甚至低于进货成本的价格进行销售,生产企业则以返还利润等方式弥补商业企业的进销差价损失.平销;主要是因为商品的销售价格通常定为其进货价格,甚至低于进货价格;返利,是因为销售方要通过向供应商收取一定的与商品销售量、销售额挂钩的经济利益返还作为补偿.此时对于商业企业来讲相当于其购进该批货物时并没有花费那么多钱,因此对于商业企业需要冲减进项税.但这种情况下;并不属于商业企业对外销售获得销售额,产生销项,因此商业企业对于取得的这个平销返利收入不能开具增值税专用发票.
阅读 3013
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老师 我们是做家居相当于贸易 现在客户叫我们定制了柜子 我们又叫别的公司去做 别的公司去客户那里 相当于我们是中间商 我只知道这个客户 总收款是100多 我怎么入账 当月我们叫别的公司对账帮我们做的哪些柜子 相当于我们的成本 对应不了当月的销售收入 我先入总合同金额吗?
波德老师
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提问时间:04/13 17:07
#税务师#
同学你好,预收客户款借银行存款贷预收账款
阅读 3047
收藏 13
房地产企业购置土地需要缴纳哪些税种
东老师
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提问时间:04/13 16:45
#税务师#
您好,买地的时候涉及到契税 印花税
阅读 3176
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