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老师,临时用工的界限是什么,临时用工需要签合同交社保吗
东老师
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提问时间:05/16 06:48
#税务#
临时工的认定标准是:与单位约定的用工时间不超过一年,以小时计酬为主,劳动者在同一用人单位一般平均每日工作时间不超过四小时,每周工作时间累计不超过二十四小时
阅读 6052
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麻烦问一下 22年的收入现在发生退货处理 是直接做到现在当月还是去更正之前的
家权老师
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提问时间:06/20 11:00
#税务#
22年的收入现在发生退货处理 是直接做到现在当月
阅读 6051
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老师,哪些是需要办什么统计局的呀?哪些企业需要报统计局?
东老师
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提问时间:06/20 21:38
#税务#
您好,需要申报统计的情况一般看当地要求了,一般规模以上企业需要申报
阅读 6049
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一般纳税人,增值税未交时的分录怎么结转
朴老师
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提问时间:05/16 09:11
#税务#
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 6049
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请问选择简易计税的一般纳税人,进项专票可以价税合计直接全部计入管理费用吗
小菲老师
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提问时间:06/20 10:15
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 6048
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请问老师,我公司是农产品加工企业,公司购买的小猫,小鸡仔,小猪入哪个科目
小锁老师
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提问时间:05/21 21:22
#税务#
您好,这个的话,是可以正常做原材料的,这个的
阅读 6048
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老师,这个印刷品可以开免税的吗?对方是一般纳税人他可以开免税的吗
微微老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
您好,自2021年1月1日起至2027年12月31日,免征图书批发、零售环节增值税。
阅读 6048
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哪里可以看当年财税政策?
刘艳红老师
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提问时间:05/16 08:26
#税务#
您好, 在税屋或国家税务网上面有
阅读 6048
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如果4月未报回工资,账里未计提个税,5月报回4月工资,交个税,怎么处理账务
家权老师
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提问时间:05/16 09:48
#税务#
正常在发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款
阅读 6048
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请教,固定资产大修300万,原来还有3年折旧年限,每年摊100万,大修后行延长2年,计税基础是一年摊60万,这个递延所得税资产怎么算呀?没看懂,谢谢
朴老师
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提问时间:05/16 16:41
#税务#
同学你好 根据您提供的信息,固定资产的大修费用为300万,且修理后使用年限延长了2年。但我们需要明确的是,固定资产的大修理支出被视为长期待摊费用并分期摊销的前提是:修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上,且修理后固定资产的使用年限延长2年以上。由于您未提供原始固定资产的计税基础,我们无法直接判断这300万是否满足第一个条件(即是否达到原始计税基础的50%以上)。但既然您提到了大修后使用年限延长且涉及递延所得税资产的计算,我们可以假设这300万满足大修理支出的条件。 关于递延所得税资产的计算。递延所得税资产是指未来预计可以用来抵税的资产,其计算公式为:递延所得税资产 = 可抵扣暂时性差异 × 企业所得税税率。可抵扣暂时性差异则是资产的计税基础与其账面价值之间的差异。 在您的情况下,由于大修后固定资产的使用年限延长了2年,且计税基础变为每年摊60万(总共300万/5年),我们需要比较这一新的计税基础与固定资产的账面价值。假设固定资产的账面价值在大修后未发生变化(这通常不是实际情况,但为了简化计算,我们暂时这样假设),那么可抵扣暂时性差异就是固定资产的账面价值与其新的计税基础之间的差异。 由于您没有提供固定资产的账面价值,我们无法直接计算可抵扣暂时性差异。但假设我们知道这一差异,就可以将其乘以企业所得税税率(假设为25%,但实际税率可能因地区和行业而异),从而得出递延所得税资产的金额。
阅读 6047
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小微企业100万以内盈利企业所得税税率2.5%吗老师?
微微老师
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提问时间:06/21 10:45
#税务#
您好,小微企业100万以内盈利企业所得税税率5%
阅读 6046
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我公司把钱借给别的公司约好要对方收5万利息。利息收回来后老板又不想缴税,我能不能把利息收入计入其他业务收入,我们是建筑行业?
家权老师
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提问时间:06/20 16:05
#税务#
对公收取的利息必须要交税的,
阅读 6046
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公司可以和法人代表签私车公用协议,然后法人开租车发票给公司吗?
郭老师
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提问时间:05/15 22:21
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 6046
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免税销售额申报增值税时 填全部金额还是不含税金额
郭老师
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提问时间:05/16 16:10
#税务#
你好,这里都是不含税的金额。
阅读 6045
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调整社保基数的时候,会在哪里通知?
廖君老师
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提问时间:06/21 04:31
#税务#
您好,人力资源和社会保障局 官网会有通知的哦
阅读 6044
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老师,本月认证抵扣的进项税,本月不开票。留到下月再抵扣,账务上怎么处理
东老师
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提问时间:05/16 10:20
#税务#
借应交税费未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
阅读 6044
收藏 14
老师好,我们公司在抖音平台有店铺,现平台有补贴款转给我们,要我们公司开发票,这个发票我们开什么名称呢?
朴老师
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提问时间:05/16 11:23
#税务#
同学你好 开服务的就可以
阅读 6044
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老师,请问个税申报时,员工自己填写了专项附加扣除,为啥单位申报个税时系统带不出专项附加扣除的信息?怎么操作?
郭老师
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提问时间:05/15 19:12
#税务#
你好 扣缴义务人选择的企业的吗 是的话是不是没下载
阅读 6044
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经济法与我的生活(从劳动合同,社会保险法律制度方面说说对-|||-你会有什么样的影响或指导作用)
宋生老师
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提问时间:06/20 10:29
#税务#
你好! 经济法与我的生活息息相关,特别是在劳动合同和社会保险法律制度方面,它们为我提供了重要的法律保障和指导作用。 首先,劳动合同是保障劳动者权益的重要法律工具。在日常工作中,劳动合同不仅明确了我与雇主之间的权利和义务,还规定了工作内容、工作时间、工作地点、薪酬待遇等关键信息。这些规定让我对自己的工作有了清晰的预期,也使得我在遇到劳动纠纷时能够有法可依,维护自己的合法权益。同时,劳动合同也促使雇主履行其相应的责任,如提供安全的工作环境、支付合理的薪酬等,从而保障了我的工作权益。 其次,社会保险法律制度为我提供了全方位的社会保障。社会保险包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等,这些保险制度为我在遭遇各种风险时提供了经济上的支持。例如,在生病或受伤时,医疗保险能够减轻我的经济负担;在失业时,失业保险能够为我提供一定的生活保障;在年老时,养老保险能够确保我享有基本的生活水平。这些社会保障措施让我更加安心地工作和生活,减少了后顾之忧。 此外,经济法中的相关规定也为我提供了重要的指导作用。例如,在签订劳动合同时,我需要了解合同法的相关规定,确保合同条款的合法性和合理性;在享受社会保险待遇时,我需要了解社会保险法的相关规定,确保自己的权益得到充分保障。这些法律规定不仅为我提供了法律上的指引,也促使我更加关注自己的权益和利益,提高了我的法律意识和**能力。
阅读 6043
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老师,您好!填写企业所得税年报的时候,电子税务局风险提示服务显示风险等级低,风险指标是企业申报营业收入小于营业成本风险提示,需要去修改吗
东老师
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提问时间:05/15 15:55
#税务#
你好,这个你们是不需要管的。
阅读 6043
收藏 25
股权转让协议为零元转让,未分配利润为负数,所有者权益为正数,需要交个税相关吗
小锁老师
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提问时间:06/21 14:43
#税务#
您好,这个的话,是不需要缴纳的,这个是不需要的
阅读 6042
收藏 25
老师,开票申请增加临时额度,额可以申请一个季度吗
家权老师
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提问时间:06/21 10:58
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 6042
收藏 0
老师,公司要注销账上还有5万的实收资本没有调平,该怎么弄啊
邹老师
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提问时间:06/20 14:31
#税务#
你好,账面有资金够支付 吗?
阅读 6042
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劳务公司能不能接收材料发票、机械发票?
家权老师
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提问时间:06/20 15:02
#税务#
你们真实有那个业务就可以
阅读 6042
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老师,我们现在要卖一辆二手车,不想交所得税,然后现在说需要改全部的所得税清算的表格,我们前面就累计亏损了几十万了,这卖掉就是有利润也不用交税,搞不懂这是啥意思
廖君老师
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提问时间:06/20 09:49
#税务#
您好,本期有资产处置收益,但以前我们是累计亏损的,不用交所得税,要累计有利润了我们才需要缴所得税的
阅读 6042
收藏 25
老师,购货的货款其中有54元付以前的货款,我这样写科目对吗
bamboo老师
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提问时间:06/09 09:08
#税务#
您好 这样写分录正确的哈
阅读 6042
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老师,汇算清缴我提交了财务报表后,企业所得税年度纳税申报基础表里面的资产总额自动带出的,这个是否需要修改呢?我要用哪些数据去计算它带出的数据是否有误呢?
朴老师
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提问时间:05/16 10:23
#税务#
1.核对数据来源:首先,确认系统带出的资产总额数据是基于哪份财务报表或哪个时间点的数据。这通常是基于企业提交的最近一期财务报表中的资产负债表。确保该报表已经经过审计或企业内部的严格审查,确保数据的准确性。 2.计算公式校验:企业所得税年度纳税申报基础表中的资产总额通常是根据财务报表中的相关项目计算得出的。例如,资产总额可能等于资产原值减去累计折旧、累计摊销和各种减值准备后的余额(即资产净额)加上负债总额。你可以根据财务报表中的具体数据,按照相应的计算公式手动计算资产总额,并与系统带出的数据进行比对。 3.时间一致性校验:注意财务报表的日期和纳税申报的日期是否一致。如果企业在一个纳税年度内有多份财务报表,确保使用的是正确时间点的数据。 4.特殊事项考虑:如果企业在纳税年度内有重大的资产变动,如并购、出售、报废等,需要特别关注这些变动是否已正确反映在资产总额中。
阅读 6042
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公司请外来员工搬运,公司需要支付劳务费,外来人去税局代开发票,需要缴纳个税,是怎么申报个税
宋生老师
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提问时间:06/20 11:39
#税务#
你好!是支付方按劳务代扣代缴。
阅读 6041
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你好,老师。对方已经勾选抵扣过的发票,发现错误需要红冲,怎么处理。我们是江苏省的数电。
王晓晓老师
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提问时间:05/16 10:41
#税务#
开具红字信息表,然后再开红字发票,再开一份蓝字
阅读 6041
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老师,你好,我想问一下你好,我想问一下,如果汇算企业所得税的时候,嗯,不管是调增还是调减哪个哪个科目,嗯,哪个项目,是不是就是说呃报表调整,但是就是说嗯报表调整,但是我们的账不用跟着动,是吧?不用跟着调整。
郭老师
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提问时间:06/20 10:47
#税务#
你好,你看下你反结账修改了没有。只要没有反结账修改的话,之前的财务报表都不要动,就是和季度预缴是一样的。
阅读 6040
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