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进项税额比销项税额多,是不是不用做 结转应缴纳增值税了
新新老师
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提问时间:10/18 13:25
#建筑#
也需要正常做增值税科目的结转。
阅读 556
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老师,请问我这边劳务公司是小规模纳税人,季度申报,8月开了发票,但是之前没有办理外经证,9月办理外经证,然后去项目当地报验,报验后当地税务局说9月预缴8月会有滞纳金,会影响企业纳税等级,让10月申报,10月报3季度的时候是在项目当地申报税款还是公司注册地呢?
郭老师
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提问时间:10/03 21:24
#建筑#
你好,他说的十月份申报是什么意思啊?在异地不需要申报了 开了发票,次月15号之前预缴都可以
阅读 556
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老师,请问我票的金额开多了,建筑行业,实则结算下来没这么多金额,我现在该如何操作?两个月前开的,那我是红冲吗?
一鸣老师
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提问时间:09/19 16:16
#建筑#
是的,多开的金额红冲就是
阅读 556
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老师,研发费用财务报表中能体现出来吗?申报纳税时候怎么填呢
冉老师
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提问时间:09/19 17:27
#建筑#
你好,学员,研发费用是利润表体现的, 申报的时候只有年度汇算清缴的时候填写研发加计扣除附表填写的
阅读 556
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老师,您好,我是建筑企业小规模,别的公司从公户上打款到我个人的私户上,这种情况不开发票,不交税,风险大吗
青老师
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提问时间:09/19 15:16
#建筑#
你好;;有风险的; 这样会涉及偷漏税的; 不开票要报无票收入报税的
阅读 556
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老师好,我想请教您一个问题,房开公司用房子抵工程款,不过户给我公司,直接销售后抵工程款,但现在房子低价销售,这部分损失怎么入账?谢谢老师[抱拳]
东老师
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提问时间:09/18 09:32
#建筑#
这个损失的部分计入到营业外支出
阅读 556
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建筑行业,甲方自己购买主材,其他我们公司承包,怎么开具发票和账务处理?
朴老师
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提问时间:08/15 15:05
#建筑#
同学你好 你的意思是甲供材吧
阅读 556
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单位施工项目有时聘用的临工,没有发票付劳务费怎样做财务处理?
小菲老师
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提问时间:08/02 12:50
#建筑#
同学,你好 做劳务费,以后需要纳税调整
阅读 556
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建筑行业在本公司借款来冲成本怎么做账
刘倩老师
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提问时间:07/27 13:17
#建筑#
你好!没明白你意思。具体是什么情况
阅读 556
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老师,建筑公司特殊工种培训费记入什么科目
刘倩老师
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提问时间:07/26 16:50
#建筑#
你好!这个计入管理费用-职工教育经费
阅读 556
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工地购买发电机油桶怎么写分录,和报销单
王超老师
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提问时间:06/29 16:43
#建筑#
你好 借:工程施工---零星支出/其他 贷:银行存款
阅读 556
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2022年企业所得税汇算清缴职工薪酬调整了39万,这次调整需要调账吗?分录怎么做
刘倩老师
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提问时间:06/13 10:58
#建筑#
你好你是因为什么原因要调?
阅读 556
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月末,进项税额转出与哪个科目对冲?
青老师
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提问时间:06/12 14:59
#建筑#
你好; 你月末结转是和应交税费-应交增值税-转出未交增值税 对应的
阅读 556
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有一个人在我们公司**社保不拿工资,在别的公司领工资不交社保,请问我们公司需要按照员工给他申报个税吗? 这个账务又该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:06/05 14:06
#建筑#
同学,你好 当作正常员工申报社保个税
阅读 556
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那跟银行存款日记账一样的了
玲竹老师
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提问时间:05/31 22:03
#建筑#
您好 请问发生了什么业务 需要日记账吗
阅读 556
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老师请问:1、设备租赁公司租赁设备并配备了操作人员是否需要办理经证到工程所在地预缴增值税?2、甲方建筑企业支付给设备出租方的款项,甲方能否作为施工方支付的分包款扣减预缴税款(甲方取得出租方开具的建筑服务*没备租赁的发票)?3、假如合同约定设备油料由甲方提供,出租方能否按甲供工程选择简易计税呢?
朴老师
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提问时间:05/29 13:44
#建筑#
同学你好 你们是异地的吗
阅读 556
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公司是做智能化工程,2018年接的一个施工项目,原会计把这个做到在建工程 (20万元),在建工程一直挂着,现在想把这个在建工程结转,怎么处理比较好?
新新老师
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提问时间:05/25 10:53
#建筑#
你好。实际这个是你们对外施工的项目是吧?不是固定资产,那你可以更正。借工程施工,贷在建工程。
阅读 556
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老师,我家一项工程款之前一笔把发票开了,现在最后付款时有些需要扣除项目,最后结算工程款比开的发票金额少了,多开的发票怎么处理
青老师
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提问时间:05/16 09:18
#建筑#
你好1; 意思是扣除了部分款项 ; 那你 这个合同金额是否有变化 ; 扣款金额是否合同有约定的
阅读 556
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老师请问公司工地车辆修理费计入管理费还是在建工程-修理费呢?
刘倩老师
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提问时间:05/15 14:28
#建筑#
你好这个记录在建工程更合适。
阅读 556
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包工包料给别人为公司修的厂房和水池,公路,保砍,供水系统怎么入账?
易 老师
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提问时间:05/13 16:17
#建筑#
学员您好发借:长期待摊费用,贷:银行存款。分摊借:管理费用等,贷:长期待摊费用
阅读 556
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老师好,申报了未开票收入怎么做账务处理?次月开了发票又怎么做账务处理?麻烦解释一下,谢谢
一鸣老师
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提问时间:05/12 14:32
#建筑#
按未开票正常做收入。下月开票了 借:主营业务收入-未开票 贷:主营业务收入-开票
阅读 556
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发票未到暂估2022年成本9611.65进项288.35。现在要汇算了发票一直没回来,成本调增9611.35,如果以后发票回不来了,进项账上一直挂着吗?
新新老师
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提问时间:05/10 10:26
#建筑#
汇算清缴没有回来,发票纳税调整。以后再回来,发票可以追溯到发生的当期扣除,取得进项发票进项可以抵扣。
阅读 556
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请问包工包料做一个工程, 请问如何分设备是外购 还是 建造的? 例如 配电柜 单买后还要接电缆之类。
王雁鸣老师
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提问时间:05/05 23:26
#建筑#
同学你好,支付款项后,看发票能看出来是外购,还是建造的,发票是成品的,就是外购,发票是材料的,就是建造的。
阅读 556
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建筑劳务公司,开票出去分录是,借:银行存款,贷:主营收入,农民工工资就是主成本,计提,借:主营业务成本人工费,贷应付职工薪酬,那如果当月没有开票收入,农民要计提工资怎么做分录呢?如果主营业务成本,报表就会出现主营成本大于主营收入了呀
郭老师
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提问时间:04/05 15:06
#建筑#
借工程施工, 贷应付职工薪酬工资、 确认了收入之后,把工程施工再结转到主营业务成本。
阅读 556
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老师,你好我小规模公司,1一9月份,没填现金流量表,现在填这个表,期初余额是不是9月底的数额,现金流量是1一9月份的累计数
朴老师
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提问时间:01/06 18:58
#建筑#
同学你好 期初余额是年初的数
阅读 556
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请问老师,被**公司说我们需要给他提供他开票金额的92%的成本,是什么意思?是92%的专票还是专票+各种普票+管理人员和劳务工资一共达到他开票金额的92%?还是其他什么意思?
朱立老师
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提问时间:11/23 17:03
#建筑#
你好 建议直接问下对方 一般指的就是你理解的意思 一共
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各位老师,下午好。 小型微利企业和小微企业的认定标准是什么呢?
东老师
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提问时间:10/25 15:25
#建筑#
人数不超过300人,应纳税所得额不超过300万。资产总额不超过5000万
阅读 556
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老师您好!现在营业账簿实收资本还需要缴纳印花税吗?
邹老师
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提问时间:08/26 20:44
#建筑#
你好,实收资本,需要缴纳资金账簿的印花税
阅读 556
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法人以自己名字转入公户的钱,是工程款,应该怎么分录呢?摘要怎么写合适呢
新新老师
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提问时间:01/11 10:00
#建筑#
你好 是工程款, 这是什么意思
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11月收到一张专票对方开错了,未勾选。12月对方红冲了,重新开了一张。这种11月需要入账这张发票吗
一鸣老师
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提问时间:12/08 10:59
#建筑#
11月就不入账了。把发票退给对方。按新开的做就是了
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