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老师好 异地预缴个税所得税,人员采集那里入职时间是根据项目开工时间来填的吗
若素老师
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提问时间:01/15 15:44
#建筑#
你好是的,可以按照这个填写。或者就是他实际入职的时间。
阅读 592
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老师,一月26000的工资需要交多少个税
艳子老师
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提问时间:01/15 15:28
#建筑#
您好, 按这个面的税率来算就可以了
阅读 515
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老师,外经证预交的所得税要预交多少,有公式吗
宋老师2
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提问时间:01/15 15:26
#建筑#
你好,这个看地方,比如深圳就要,广州就不要。一般是千分之二。
阅读 574
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老师,我们建筑公司总部在济南,在江苏开了个分公司,这个月总公司收到江苏项目工程款了,需要在总公司税务局预交江苏项目税费还是在分公司税务局预缴税费啊,非独立核算;预缴税费的时候扣除分包款,这个分包款指的江苏项目扣除劳务分包等的吗
朴老师
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提问时间:01/15 15:14
#建筑#
同学你好 对的 这个要扣除的
阅读 493
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老师,比如说一个款项,分开几笔来开发票,老板想知道这种怎么处理,如何去记录,怎么去记得它是有哪些应收应付款,怎么操作?
郭老师
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提问时间:01/15 15:05
#建筑#
你好,这个是你单位的收入吗?
阅读 420
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老师你看看我的这个凭证做的对吗
小燕老师
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提问时间:01/15 14:52
#建筑#
拿到的是你拿到的是一张餐饮服务费,发票摘要怎么可以写加油费呢?
阅读 491
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甲供材简易计税,开3%的发票,可以收劳务发票和材料票吗
易 老师
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提问时间:01/15 14:40
#建筑#
同学您好,你好,可以的, 没问题 可以收劳务发票和少量材料票
阅读 601
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老师,个体户的个税是按什么申报呀。开票数吗,但是我们有进项成本呢
若素老师
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提问时间:01/15 14:30
#建筑#
增值税按照不含税的收入所得税是按照利润表的数据填写。
阅读 532
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请问建筑业(空调安装与销售)利润率一般多少合适?
郭老师
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提问时间:01/15 14:27
#建筑#
你好,买来的空调在销售安装的吗?如果是的话,10%-15%。这个属于商贸的。
阅读 598
收藏 3
老师,你好!建筑公司部分预付帐款挂帐时间久了,一直开不了发票,可以单独设置一个工程施工一无票成本结转这部分预付款吗?单独设置便于后期汇算清缴时调整以及查帐
若素老师
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提问时间:01/15 13:47
#建筑#
你好,成本实际发生可以暂估。
阅读 432
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空调安装与销售,年净利润率3%,请问这个净利润率合适吗?
菜菜老师
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提问时间:01/15 13:14
#建筑#
同学您好,不同的行业,不同的产品,不同的地方,不时期净利润率都有所不同.一般是5%-20%,相对来说低于3%是企业或行业是低利润率,大于10%算较高挣利润率。只能说你们的净利润率比较低哦。可以控制相应的成本提高净利润率。
阅读 449
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老师好,请教一个问题,我们公司23年第一季度交了1200元企业所得税,第二~三季度亏损没有交企业所得税,四季度有盈利交了15000元企业所得税,那么在22年的我怎么做计提所得税分录呢?平时我们没有计提,准备年底计提
冉老师
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提问时间:01/15 13:06
#建筑#
你好,同学 按照实际交纳的补计提所得税 借所得税费用 贷应交所得税
阅读 477
收藏 0
老师您好,我是建筑公司,这个报表报税的话会预警吗
朴老师
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提问时间:01/15 12:48
#建筑#
同学你好 往来科目不能是负数
阅读 501
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老师,请问一下23年12月的账已经结了,有几张12月材料发票没入账怎么办?
郭老师
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提问时间:01/15 12:47
#建筑#
今年补上 没有销售是吧
阅读 510
收藏 2
老师您好,一般纳税人工程款可以开普通发票吗?是9个点吗?能开3个点吗?
王超老师
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提问时间:01/15 12:05
#建筑#
您好 可以开普票的,税率也是9%的
阅读 645
收藏 0
确认本月工程施工成本: 如果本月实际发生的工程施工成本为258000元,并且之前已经记录在“工程施工-合同成本-xx项目”科目中,则无需再做此步骤的分录。 工结算并开票时确认收入: 借:应收账款 305,807.29 贷:工程结算 305,807.29 同时,按照完工百分比法或其他确认收入的原则,结转相应的合同成本至主营业务成本: 借:主营业务成本—工程施工-合同成本-xx项目 258,000 (假设该金额是与已结算部分对应的合同成本) 贷:工程施工—合同成本-xx项目 258,000 计算并确认合同毛利: 工程结算与相应合同成本之间的差额即为本期确认的合同毛利。 假设按已结算金额直接计算毛利(实际情况可能需要根据完工进度等比例分配成本),则: 合同毛利 = 工程结算 - 主营业务成本 = 305,807.29 - 258,000 若存在毛利: 借:主营业务收入—工程结算 47,807.29 贷:工程施工—合同毛利-xx项目 47,807.29) 老师那我这个合同毛利后面再怎么结转?
朴老师
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提问时间:01/15 11:57
#建筑#
合同毛利是工程施工中的重要概念,它代表了企业通过工程结算所获得的利润。接下来,合同毛利需要从“工程施工-合同毛利-xx项目”科目结转到“本年利润”科目,以完成整个利润核算过程。 具体分录如下: 1.将“工程施工-合同毛利-xx项目”科目的余额结转到“本年利润”科目:借:工程施工-合同毛利-xx项目 (具体的金额)贷:本年利润 (金额应为合同毛利) 这样,您就完成了合同毛利的结转。需要注意的是,如果合同毛利为负数(即亏损),则应该用红字进行记账,表示亏损。
阅读 708
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甲方扣除的工程款 可以进营业外支出吗 可以在所得税前扣除吗
文文老师
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提问时间:01/15 11:55
#建筑#
甲方扣除的工程款 可以进营业外支出。 可以在所得税前扣除
阅读 577
收藏 2
老师我有一个项目合同金额1980000,本月工程施工成本科目余额是258000,本月结算305807.29元并开票,工程结算,合同成本,合同毛利这几个科目工要怎么写分录
大米老师
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提问时间:01/15 11:35
#建筑#
确认本月工程施工成本: 如果本月实际发生的工程施工成本为258000元,并且之前已经记录在“工程施工-合同成本-xx项目”科目中,则无需再做此步骤的分录。 工结算并开票时确认收入: 借:应收账款 305,807.29 贷:工程结算 305,807.29 同时,按照完工百分比法或其他确认收入的原则,结转相应的合同成本至主营业务成本: 借:主营业务成本—工程施工-合同成本-xx项目 258,000 (假设该金额是与已结算部分对应的合同成本) 贷:工程施工—合同成本-xx项目 258,000 计算并确认合同毛利: 工程结算与相应合同成本之间的差额即为本期确认的合同毛利。 假设按已结算金额直接计算毛利(实际情况可能需要根据完工进度等比例分配成本),则: 合同毛利 = 工程结算 - 主营业务成本 = 305,807.29 - 258,000 若存在毛利: 借:主营业务收入—工程结算 47,807.29 贷:工程施工—合同毛利-xx项目 47,807.29
阅读 431
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外地的一般纳税人开三个点的纯劳务,要不要开外进证了?
大米老师
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提问时间:01/15 11:32
#建筑#
您好,异地的是需要开外经证的。
阅读 599
收藏 3
甲方代发工资,我们这边就签一个劳务合同,甲方总额就是27万,代发工资也是27万,那我们这边成本利润怎么做呢?
阿斯多夫
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提问时间:01/15 11:25
#建筑#
同学您好,建议分录:借:成本 贷:应付职工薪酬 27 ,借:银行存款 27 贷:收入 27
阅读 596
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老师好 这两项工资怎么做账呢
小林老师
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提问时间:01/15 11:23
#建筑#
您好。正在回复题目
阅读 452
收藏 0
老师,请问劳务分包合同需要交印花税吗
小林老师
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提问时间:01/15 11:23
#建筑#
您好。对方是开劳务发票还是建筑服务?
阅读 557
收藏 0
老师您好,资产负债表这样报会不会预警啊
大米老师
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提问时间:01/15 11:22
#建筑#
您好,图片的金额不太能看清楚,您能大概说下是什么问题吗?
阅读 420
收藏 0
老师您好 麻烦看一下这个资产负债表报税会不会预警。
冉老师
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提问时间:01/15 11:20
#建筑#
你好,同学 期末资产负数建议最好重分类一下
阅读 548
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老师,请问一下老板买了点酒,从公户出款5万多,开的普票可以不?
阿斯多夫
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提问时间:01/15 10:59
#建筑#
同学您好,开普票没有关系,只是不能做进项税抵扣
阅读 533
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老师您好,捐款会计分录,对方未开发票
东老师
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提问时间:01/15 10:48
#建筑#
借,营业外支出贷,银行存款
阅读 421
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房地产企业收到回迁退回拆迁费会计分录
朴老师
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提问时间:01/15 10:22
#建筑#
当房地产企业收到回迁退回的拆迁费时,应做以下分录: 借:银行存款 贷:应收帐款-回迁安置 然后,房地产企业应将回迁退回的拆迁费与原先拆迁费的会计记录进行核对,以确保会计记录的准确性。如果回迁退回的拆迁费大于原先拆迁费的会计记录,应做以下分录: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 如果回迁退回的拆迁费小于原先拆迁费的会计记录,则应做相反的分录。
阅读 557
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建筑公司装修办公室的设计费记什么科目?
大明老师
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提问时间:01/15 10:19
#建筑#
同学你好,如果金额小,就计入管理费用,金额大就计入长期待摊费用。
阅读 588
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老师,我们**别人的公司,但是我们自己公司也发生了费用,结转到管理费用,需要设置什么二级科目呀
大明老师
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提问时间:01/15 10:18
#建筑#
同学你好,自己的费用按照具体的二级科目设置的。比如办公费,计入管理费用-办公费。便于未来查账。
阅读 543
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老师 ,工地上拿这样的单子来报销,一个月的生活费有几千,又没有发票,如何处理?有没有什么好的办法?
若素老师
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提问时间:01/15 10:09
#建筑#
正常按这个业务报销入账就可以了,没有发票的汇算清缴纳税调整。
阅读 583
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