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定期定额征收的个体户要报税嘛
文文老师
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提问时间:04/16 09:19
#税务#
定期定额征收的个体户,不要报税
阅读 34
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今年收到22年开出物业的发票,怎么做会计分录?我们那个软件没有以前年度损益,要怎么做?
家权老师
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提问时间:04/16 09:18
#税务#
直接调整利润分配-未分配利润
阅读 12
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请问老师,建筑行业**别人公司,请问劳务这块我们是另包给其他劳务公司,开劳务发票给被**方,这种情况下,对方还要收我们合同总价款的30%的工会基金这合理吗?还有就算交这工会基金不是按**方提交的工资名单交么?为什么要按总价款的30%?
郭老师
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提问时间:04/16 09:17
#税务#
你说的是工会经费吗?
阅读 11
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A公司控股B公司51%的股份,A公司23—24年借给B公司1000万用作运营,收取同期银行借款利息。但是B公司至今没有利息打入A公司,现B公司所得税利润较高,为了减少所得税,让A公司把利息收入先开票给B公司抵扣,这样A公司有啥风险?
暖暖老师
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提问时间:04/16 09:15
#税务#
你好,本来开票借款利息是正常操作
阅读 24
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你好老师,汇总企业所得税。显示需要退税,退的是一季度缴纳的企业所得税,怎么把这个退款调整成0?
宋生老师
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提问时间:04/16 09:15
#税务#
你好,你是说你不想退税,是不是?
阅读 23
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你好,老师,个体经营部申报增值税时,有收入但没有开发票,是0申报吗?
文文老师
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提问时间:04/16 09:12
#税务#
按未开票收入处理与申报
阅读 17
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现在小微企业,月收入不满10万,季度不满30万,开百分之一的税率的专票免教育费,,城建税可以减半征收。开百分之一的普通发票,免增值税,附加税。请问做凭证时候,免的要记入营业外收入吗?为什么有些老师说不用,说计提什么就交什么税就可以了?不计入营业外收入对利润表有影响吗?
家权老师
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提问时间:04/16 09:12
#税务#
意思是需要交的附加税才计提,直接不交就不计提。免交的1%的增值税就转入营业外收入
阅读 23
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你好老师,我们公司刚拍到一家破产公司的土地房产,他们之前电网账户里面还有一点点钱,然后电费发票现在开在我们现在这个公司,这个怎么平账啊,做到哪里
宋生老师
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提问时间:04/16 09:11
#税务#
你好,这个土地房产已经过户到你们公司了吗
阅读 30
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老师,老板报销买的这个烟的,怎么做账,做分录呢,
家权老师
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提问时间:04/16 09:08
#税务#
要看具体的用途,是接待用就计入业务招待费
阅读 30
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老师,收到谷物加工品*大米的发票税率是免税,这个发票合规么
东老师
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提问时间:04/16 09:06
#税务#
- 农业生产者自产自销:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者将自产的稻谷加工成大米销售,可开具税率为“免税”的发票。
阅读 46
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供应商返点,她们要求我们可以开服务费给他们吗
家权老师
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提问时间:04/16 09:03
#税务#
应该是供应商开负数发票冲进货成本,不是你们开票
阅读 23
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老师你好,许可项目:住宅室内装饰装修;建设工程设计;建筑劳务分包。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:建筑装饰材料销售;工程管理服务;金属门窗工程施工;门窗销售;地板销售;园林绿化工程施工;住宅水电安装维护服务;建筑材料销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)如果公司这样的经营范围,我能开那个装修费用吗
郭老师
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提问时间:04/16 09:01
#税务#
可以的第一个就是
阅读 45
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老师,早上好!试驾车做固定资产,过了一年销售试驾车,做固定资产清理,销售给个人没有开具普通发票,然后需要在增值税未开票收入13%填上不含税收入吗?
家权老师
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提问时间:04/16 09:00
#税务#
是的,你购入时抵扣了进项,销售的时候就是13%
阅读 73
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供应商返点可以哥我服务费
文文老师
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提问时间:04/16 08:59
#税务#
你好,是收到供应商返点吗?
阅读 22
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审计普通合伙企业需要缴纳哪些税费?
东老师
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提问时间:04/16 08:57
#税务#
你好,涉及到增值税附加税经营所得个税
阅读 18
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老师您好,我有初级证,第一次做账,是连锁酒店的,住宿业每天的收入不像吃饭,都能收回来,有预付的,还有应付的,我该怎么做除了这个还要做什么账
东老师
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提问时间:04/16 08:57
#税务#
你好,这些就是充值的记入预付账款,没付款的记入应付账款
阅读 8
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报表中有专项储备科目,但是税务系统内的小企业会计准则报表里没有这个,我应该放在哪里面
朴老师
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提问时间:04/16 08:57
#税务#
小企业会计准则报表无专项储备科目,处理方式: 用其他应付款:暂计入该科目,报表附注详细说明资金性质用途。 调整计入盈余公积:并入盈余公积列示,附注披露专项储备金额、用途。
阅读 37
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我们财务没有统计合同,现在想上印花税,不知那种方法更合适
郭老师
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提问时间:04/16 08:56
#税务#
你好,你们所有的业务都有合同吗?
阅读 16
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老师,收到话费发票,但是税率栏不不征税,如果这种发票入账了,需要纳税调增不
家权老师
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提问时间:04/16 08:56
#税务#
那个是预存话费的发票,需要打印实际消费的发票
阅读 8
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更正上一年的个税申报,可以在今年的外账和企业所得税作一笔调整吗?
朴老师
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提问时间:04/16 08:55
#税务#
不能。个税纳税主体是个人,与企业所得税不同;上一年个税更正属上一年事项,依权责发生制应调上一年账目;且税务申报各有规范,混在今年处理会致数据混乱、引发风险。
阅读 36
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老师,个人佣金在汇算清缴的时候有什么限额和扣除比例吗
家权老师
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提问时间:04/16 08:55
#税务#
那个是按每笔项目收入的5%限额扣除
阅读 33
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请问老师,我们是一家小规模服务型企业,公司名下有房产,之前用它做了抵押贷款,如今贷款快到期,公司法人向第三方个人借款几百万来替公司还之前抵押贷款,还完后公司又贷款出来几百万(还是同家银行),现在想还给第三方个人,说是企业经营贷利率低, 现在银行那边就是坚决这款项只能转让非公司以内的第三方。这种账务税务上怎么处理合法合规,需要签订什么合同?怎么样个方式处理?
郭老师
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提问时间:04/16 08:52
#税务#
你好,那就是出一个代收代付协议。你们出委托书,委托对方付款给个人。
阅读 33
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我是房地产开发企业 土地分为A地块和B地块 现在正在开发A地块 但是取得的开发成本发票是A+B得 在企业所得税申报时 我申报的金额是按我取得的发票A+B的合计数 还是只申报分摊后A的数
朴老师
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提问时间:04/16 08:51
#税务#
企业所得税申报时,应只申报分摊后 A 地块的开发成本金额 。因为企业所得税核算要求准确配比成本与收入,只有与当期开发、销售相关的成本才能在当期扣除。A 地块正在开发,B 地块未开发,B 地块成本与当前开发经营活动无直接关联,不应在本期申报扣除。分摊方法如下: 按占地面积法 若能取得 A、B 地块各自占地面积,计算公式为:A 地块应分摊开发成本 = (A 地块占地面积 ÷(A 地块占地面积 + B 地块占地面积))×(A + B 地块开发成本发票合计金额 )。比如,A 地块占地面积 2000 平方米 ,B 地块占地面积 3000 平方米,A + B 地块开发成本发票合计金额 1000 万元,A 地块应分摊开发成本 =(2000÷(2000 + 3000))×1000 = 400 万元 。 按建筑面积法(适用于地上建筑物成本分摊 ) 如果地上建筑物成本需分摊,且已知建筑面积,计算公式为:A 地块应分摊开发成本 =(A 地块建筑面积 ÷(A 地块建筑面积 + B 地块建筑面积))×(A + B 地块开发成本发票中地上建筑物相关成本金额 ) 。假设 A 地块建筑面积 5000 平方米,B 地块建筑面积 7000 平方米 ,A + B 地块开发成本发票中地上建筑物相关成本 800 万元 ,A 地块应分摊地上建筑物开发成本 =(5000÷(5000 + 7000))×800 ≈ 333.33 万元
阅读 14
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老师,个体工商户,一季度开票408546.53,增值税申报表怎么填?增值税应该交多少?
小正老师
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提问时间:04/16 08:51
#税务#
你好,专票不含税销售额填到第二行开具的专用发票,普票不含税销售额填到第三行开具的其他普通发票,合计数408546.53填到第一行,点保存,408546.53*2%=8170.93填到第16行减征额,本期应按税款是4085.47元,附表的减免政策也选一下,选小规模减按1%这个
阅读 30
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老师你好,请问2025年第一季度财报,取数是取的2025年3月的数据是吗?
东老师
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提问时间:04/16 08:49
#税务#
你好,没错,就是2025年3月份的数据。
阅读 26
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律师事务所合伙人的工资可以税前扣除吗?
郭老师
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提问时间:04/16 08:48
#税务#
不可以的,投资者的工资不可以税前扣除
阅读 23
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自然人电子税务局扣缴端怎样查已离职人员以前月份的附加扣除
郭老师
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提问时间:04/16 08:47
#税务#
你好,查询统计历史申报数据里面就有它的明细
阅读 35
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环保税申报上面的水污染排放量指标怎么定
朴老师
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提问时间:04/16 08:40
#税务#
同学你好 这个都是税局给的固定的
阅读 19
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老师我们公司变更经营地址了 但是没有变更税务可以吗
家权老师
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提问时间:04/16 08:36
#税务#
不可以的,税务要同时变更
阅读 42
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公司从个人手里买车,取得二手车销售统一发票,还需要卖方去代开增值税普通发票吗?二手车销售统一发票能作为企业所得税税前扣除凭证吗?
宋生老师
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提问时间:04/16 08:26
#税务#
你好,可以的,你可以用这个发票入账。
阅读 20
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