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月末,进项税额转出与哪个科目对冲?
青老师
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提问时间:06/12 14:59
#建筑#
你好; 你月末结转是和应交税费-应交增值税-转出未交增值税 对应的
阅读 555
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老师好,我公司办理资质需要给一些人员缴纳社保,但是中介公司要求这些人员不给申报个税,请问是否有风险?
王超老师
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提问时间:06/08 15:20
#建筑#
你好 有阿,这个后面可能税务局会提出质疑阿
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建筑行业的,这期申报增值税只有简易计税的销项,但是我勾选了进项发票,这次申报进项税额要转出吗
一鸣老师
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提问时间:06/05 15:07
#建筑#
是的,这个需要做进项转出
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老师,小规模开具的农产品3%的专票,可以抵扣几个点?
向阳老师
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提问时间:05/26 15:27
#建筑#
你好,是一般纳税人收到的话,小规模给你开的3%是按照9%来抵扣。
阅读 555
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个人租挖机设备给公司开台班费,公司又将此设备转租给其他公司开台班费。这样何理吗?
刘利老师
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提问时间:05/25 20:29
#建筑#
你好,可以的哦嗯嗯
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一般人承包劳务,能分包给小规模公司吗?小规模公司需要资质才能承包劳务吗?
一鸣老师
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提问时间:05/22 15:49
#建筑#
是的,必须要有劳务资质才能承包的
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本月接的账,去年新注册的公司,只有外账,现在要新建内账,但1-4月有支出费用,账套的启用日期该怎么选择
路露老师
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提问时间:05/19 11:47
#建筑#
同学你好,可以写2023.1,这样需要录入1-4月的支出
阅读 555
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老师好!建筑公司交物业公司物业费、电梯电费、其他费用分别入什么科目?
一鸣老师
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提问时间:05/11 10:38
#建筑#
这些都是办公室发生的,计入管理费用
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发票未到暂估2022年成本9611.65进项288.35。现在要汇算了发票一直没回来,成本调增9611.35,如果以后发票回不来了,进项账上一直挂着吗?
新新老师
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提问时间:05/10 10:26
#建筑#
汇算清缴没有回来,发票纳税调整。以后再回来,发票可以追溯到发生的当期扣除,取得进项发票进项可以抵扣。
阅读 555
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垃圾清运合同,污水处理合同,保安合同。法律咨询服务合同这四种合同需要缴纳印花税么?
朴老师
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提问时间:05/06 16:48
#建筑#
同学你好 第一个第二个要交 第三个第四个不用交
阅读 555
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老师,我们是被**方,我们有个项目是一般计税,我给开发公司开9的专票,我们只把劳务分包出去,也就是清包工,我们可以和劳务公司签订简易计税吗?对方给我开3%的普票可以吗?这样我就不能抵扣了,**方说辅材能多开点专票给我抵扣,可以吗
青老师
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提问时间:05/06 14:24
#建筑#
你好; 1.清包工是可简易计税的; 是的; 2. 对的; 简易计税是不抵扣进项税的
阅读 555
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建筑劳务公司,开票出去分录是,借:银行存款,贷:主营收入,农民工工资就是主成本,计提,借:主营业务成本人工费,贷应付职工薪酬,那如果当月没有开票收入,农民要计提工资怎么做分录呢?如果主营业务成本,报表就会出现主营成本大于主营收入了呀
郭老师
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提问时间:04/05 15:06
#建筑#
借工程施工, 贷应付职工薪酬工资、 确认了收入之后,把工程施工再结转到主营业务成本。
阅读 555
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请问,认缴制,公司亏损状态,股权转让需要缴纳个税吗?
郭老师
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提问时间:07/19 19:02
#建筑#
平价转让的,不需要缴纳。
阅读 555
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你好,我这边是福州的建筑公司,有一个外省的项目,之前都是在项目所在地预交,现在把税拿回来自己公司的主管税务交税可以吗?会不会有什么影响
立峰老师
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提问时间:08/14 18:34
#建筑#
同学你好 跨地级市的工程项目需要在当地预缴。否则的话到时项目所在地税务局检查时会被要求补缴的。 在项目所在地预缴的税款是可以抵减申报税款的。所以不会多交,及时预交还会合规。
阅读 555
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建筑业的同一客户涉及多个工程项目,编制负债表时,"应收账款、预收账款"按客户取数,还是按项目取数?
一鸣老师
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提问时间:09/02 09:39
#建筑#
编制负债表时,应收账款、预收账款项目取数
阅读 555
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老师,你好我小规模公司,1一9月份,没填现金流量表,现在填这个表,期初余额是不是9月底的数额,现金流量是1一9月份的累计数
朴老师
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提问时间:01/06 18:58
#建筑#
同学你好 期初余额是年初的数
阅读 555
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发票认证结果清单在哪儿打印
郭老师
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提问时间:11/21 10:34
#建筑#
你好,增值税综合服务平台登陆进去有一个底裤统计的页面,统计查询明细下载。
阅读 555
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老师好,建筑企业临时工有合适的入账方法么
青老师
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提问时间:12/16 15:49
#建筑#
你好; 临时工要开票给你; 你代扣个税的
阅读 555
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老师好,建筑劳务公司去年买了2台塔吊8月份买了3节塔吊节和螺丝计17万5000元记到哪个科目,谢谢老师
新新老师
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提问时间:09/06 14:17
#建筑#
你好 螺丝记周转材料 其他的记固定资产
阅读 555
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装修公司,给甲方领导装修个人的房子,产生的工费和材料费怎么做账?
小菲老师
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提问时间:06/11 14:48
#建筑#
同学,你好 不可以入公司账
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请问现在小微企业的认定标准是什么?
易 老师
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提问时间:10/20 22:45
#建筑#
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 财政部 税务总局公告2022年第13号
阅读 555
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请问,购买的固定资产一次性扣除记什么科目?
东老师
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提问时间:09/29 12:02
#建筑#
您好, 账上还是按月计提折旧的
阅读 555
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两个公司都是劳务公司,名字也不含建筑,那这能开9个点吗
青老师
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提问时间:06/09 10:32
#建筑#
你好; 可以的; 第一个和第二个 都是有范围工程范围 都可以开9%的; 不要单纯的去看劳务两个字或者建筑 ;
阅读 555
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我们公司跨区域涉税报告开出来了,发票也开出来了,是不是就是预缴税金已经申报过了
路露老师
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提问时间:09/26 22:11
#建筑#
同学你好,报告开出来后需要去当地预缴税金实际预缴后会打印出完税证明
阅读 555
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建筑公司异地项目10月份预交9月税款,发票在10月份开出来还是在9月份开出来最好
一鸣老师
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提问时间:09/26 14:48
#建筑#
9月份开票,9月起,6个月内预交税款
阅读 555
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您好,老师,请问挖机的租赁费是属于成本里的机械作业吗?操作手是我们自己配备的,只是租用对方的机器
木木老师
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提问时间:09/02 16:43
#建筑#
你好,同学 也是属于的
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报销餐费,有那些账务处理方式
晓宁老师
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提问时间:11/15 15:39
#建筑#
1、用于业务招待餐费借:管理费用---业务招待费贷:现金或银行存款。 2、用于职工工作餐费借:应付福利费贷:现金或银行存款。 3、职工出差餐费(按报销标准)借:管理费用--差旅费贷:现金。
阅读 555
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老师还要一个问题,我在中山公司接了一个项目安装工程项目,然后施工地是在北京,然后让一家北京公司负责北京工程项目,打款给北京项目,他们公司开技术服务费给我们,我想问这种算跨区域工程吗?需要向北京报备吗?然后我还需要申报临时工人工资吗,应该是由北京公司负责申报吧?
青老师
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提问时间:08/12 15:20
#建筑#
你好 ; 你们要的; 算异地项目了; 要报工资的; 但是看你们地方是否要求预交个税; 现在好多地方不用预交个税; 让你们机构地全员报个税的
阅读 555
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老师 你好 ,养老保险和医疗保险如何计提,比如,养老保险 单位缴纳 8592.8元 个人缴纳4296.4元,
青老师
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提问时间:10/12 15:29
#建筑#
你好; 借管理费用 -单位社保;贷应付职工薪酬-单位社保; 缴纳:借 应付职工薪酬-单位社保 ;其他应收款-个人社保 贷银行存款
阅读 555
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老师 购入水泥5万暂估入账怎么写分录
悠然老师01
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提问时间:12/08 12:48
#建筑#
学员你好,分录如下 借*原材料5 贷*应付账款5
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