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小微企业所得税计算公司及税率?
东老师
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提问时间:05/16 10:13
#税务#
你好,小微企业的所得税税率是5%。
阅读 6010
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老师,上期有留抵10万,本期一般项目的销项税额是5万,软件即征即退的销项税额是3万,就只能10万-5万,本期留抵5万,软件部分的销项税额3万还是要正常交增值税吗?
小锁老师
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提问时间:05/16 14:42
#税务#
您好,这个的话,3万是还要正常缴纳的
阅读 6009
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小企业会计准则和企业会计准则做账不一样?有什么区别?
郭老师
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提问时间:05/15 19:57
#税务#
不一样的,里面的科目不太一样,就像你现在学的初级、中级这些就是企业会计准则。小企业会计准则里面的科目比较少,就像坏账,他不需要计提,直接确认,借营业外支出、贷、应收账款。 企业会计准则的话,还需要借信用减值损失贷坏账准备。然后,实际发生了借坏账准备贷应收账款。一般上市公司或者是集团性质的 建筑 房地产 医药 租赁 金融 选择企业会计准则 规模较小的,选择企业小会计准则做账就行
阅读 6009
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老师,请问我们公司是劳务派遣公司,人员都是临时工 应该是要申报劳务报酬的是吗,但是他们才22年至今给那些临时工都是申报的正常工资薪金,现在税局跟我们说要把那些临时工的工资改成劳务报酬,那请问22-23年的需要改吗
郭老师
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提问时间:06/20 16:07
#税务#
对的是的,需要的需要对方给你开发票。有发票才可以抵扣所得税。没有发票抵扣不了的。你税务局当时怎么通知的?因为一个职工他不可能既是工资还是劳务报酬,你只能全给。
阅读 6008
收藏 16
你好,公司在账上的车辆的罚款入营业外支出还是车辆费用?如果入营业外支出用不用调增
宋生老师
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提问时间:05/16 14:01
#税务#
你好,这个记入营业外支出。 可以税前扣除的。
阅读 6008
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现在有份兼职,每个月5000元,如何操作能少交税
宋生老师
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提问时间:05/16 10:49
#税务#
你好!这个最好就是当工资
阅读 6008
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工商年报的单位参加养老保险的缴费基数数据怎么来
宋生老师
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提问时间:05/15 17:57
#税务#
你好,这个比如你十个人按3000买买了12个月,那么基数就是10×3000×12。
阅读 6008
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请问老股东A把对公司的债权转让给新股东B,老股东A、新股东B和公司签订了三方协议,税务认可吗
宋生老师
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提问时间:05/16 17:28
#税务#
你好,这个没关系的。可以转让。
阅读 6007
收藏 0
补偿金额没有超过当地职工平均工资的3倍,不征个税,是年平均还是月平均
刘艳红老师
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提问时间:05/16 11:48
#税务#
您好, 这个是月平均工资,所有的除以12
阅读 6007
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a公司把钱转给b公司,有b公司代付a 公司把钱转给c公司,c公司又把票开给a 公司,a公司有风险吗
王晓晓老师
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提问时间:02/01 22:48
#税务#
就是a本来给c,结果a给了b然后b又给了c钱
阅读 6007
收藏 25
请问下,这个社保基数可以调整吗?有同事说,交的太少了
高辉老师
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提问时间:05/16 09:29
#税务#
你好,可以调整的,一般在每年的7月开始调整,申报新基数
阅读 6006
收藏 25
老师,公司一直没有交过税,然后有很多留底税额,这个税额是由进项累计结转的,退税的话这种是不在退税范围的吗?我每次登录税务体统都有这个退税提醒
东老师
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提问时间:05/16 10:13
#税务#
对,他这个就是一个提醒,你不想退税就可以不退。
阅读 6006
收藏 25
老师,个人把房产无偿让公司使用,需要交房产税吗
文文老师
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提问时间:05/15 16:30
#税务#
个人把房产无偿让公司使用,需要交房产税
阅读 6005
收藏 25
请看图,我现在需要开一年的租金发票,发票最高只能开一万一张。我能不能这样开具,分3张开具,内容都不变(发票还是数量:12,单位:月,租金时间备注还是24年5月至25年4月),把3万改1万即可。(请忽略备注的地址)
李爱老师
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提问时间:05/15 15:31
#税务#
您好,可以的,对发票金额、份数的开具没限制
阅读 6005
收藏 25
老师,你好,我想问一下,公司有个员工5月份的社保当时没有增员成功,6月份的工资把5/6两个月的社保一起交了,那我5月份的社保金额应该算哪一个?
郭老师
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提问时间:06/21 08:11
#税务#
你好 还是单独算5月份的 一个月的
阅读 6004
收藏 12
企业注销清算所得税时,负债清偿为什么也要交所得税?
小锁老师
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提问时间:06/20 16:29
#税务#
您好,因为他这个是最后产生了净资产,所以需要的,这个
阅读 6004
收藏 0
老师,您好!做汇算清缴纳,公司有研发费用,房租,物业费、电费,,填入研发费用加计扣除明细表时,填入哪种栏次呢?
郭老师
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提问时间:05/16 16:50
#税务#
1.人员人工费用。 直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金,以及外聘研发人员的劳务费用。 2.直接投入费用。 (1)研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。 (2)用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。 (3)用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费。 3.折旧费用。 用于研发活动的仪器、设备的折旧费。 4.无形资产摊销。 用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用。 5.新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 6.其他相关费用。 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%.7.财政部和国家税务总局规定的其他费用。
阅读 6004
收藏 19
请问宣传片拍摄合同需要交印花税吗
小锁老师
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提问时间:06/21 14:16
#税务#
您好,这个是不需要的哈
阅读 6003
收藏 25
老师,我想问下,电子税局里面申报社保跟社保官网里面申报有区别吗,还是说是不同的啊
微微老师
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提问时间:06/21 11:12
#税务#
您好,这个是一样的呢。
阅读 6003
收藏 25
总公司贷款500万给分公司200万,分公司要给总公司开发票吗
廖君老师
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提问时间:06/09 15:11
#税务#
您好,收利息么,收利息要开发票的
阅读 6002
收藏 25
老师银行承兑汇票是必须单位签发还是个人也可以签发啊
朴老师
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提问时间:05/16 17:10
#税务#
同学你好 是单位签发的
阅读 6000
收藏 24
老师你好,科目余额表和现金流量表之间有什么钩稽关系
小锁老师
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提问时间:05/16 12:46
#税务#
您好,科目余额表的货币资金余额,等于现金流量表的现金及现金等价物余额
阅读 6000
收藏 10
老师,请问销售遮阳网开具的发票,是属于什么种类呀
朴老师
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提问时间:05/16 09:22
#税务#
同学你好 什么样的遮阳网
阅读 6000
收藏 25
老师:小微企业被查出少缴企业所得税 补缴按百分之二十五 比例核算吗?
郭老师
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提问时间:06/20 12:40
#税务#
小型微利企业5%的税率的
阅读 5999
收藏 25
23年小规模纳税人普票季度不超过三十万免税,是不含税销售额吧?专票也是不含税销售额吧?
文文老师
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提问时间:02/27 21:54
#税务#
23年小规模纳税人普票季度不超过三十万免税,是不含税销售额,专票也是不含税销售额,但专票不免税。
阅读 5999
收藏 25
老师,这个并入综合所得和不并入综合所得有什么区别?
小菲老师
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提问时间:06/21 10:50
#税务#
同学,你好 并入综合所得,就是按照工资算 不并入综合所得,就是单独算
阅读 5998
收藏 1
22年新做的税务登记 公司成立几年了 还需要做汇算清缴吗?
家权老师
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提问时间:03/01 09:33
#税务#
每年都要做汇算清缴的
阅读 5998
收藏 25
老师看看这个月印花税是不是不用报,7月份报
盛宇老师
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提问时间:06/20 23:15
#税务#
您好,7月份申报印花税。
阅读 5997
收藏 16
找郭老师继续回答问题 老师 生产经营所得税的税率表 在哪里搜秀 打什么关键字可以在网上搜搜的到
邹刚得老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
你好,生产经营所得税的税率表,请看图片
阅读 5997
收藏 25
老师好,汇算清缴咨询服务费成本计入主营业务成本的哪一项呢,公司是咨询服务公司,第三方提供的咨询服务支持,签了合同也有发票,汇算清缴写哪项成本呢
蓝小天老师
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提问时间:05/15 18:03
#税务#
提供咨询服务人员的工资提成是成本
阅读 5997
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