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老师,你好!请问电影院适用简易计税3%,同时与他相关的增值服务费,电影卡的工本费等,也是适用3%的征收率吗?
萌萌老师
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提问时间:04/10 10:42
#税务师#
同学你好! 增值服务费可能包括多种类型的服务,例如在线购票服务、VIP会员服务等。这些服务的性质和内容可能因电影院而异,因此需要针对具体服务进行分析。如果某项增值服务费属于电影放映服务的附属服务,并且与电影放映服务密切相关,那么它可能也可以选择适用简易计税方法,按照3%的征收率进行计税。 至于电影卡的工本费,这可能属于销售货物的范畴,而不属于电影放映服务本身。因此,对于电影卡的工本费,可能不适用简易计税方法,而是按照其他相关税收政策进行计税。当然具体的税收政策可能会因地区和时间的不同而有所差异
阅读 2749
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老师,这题答案有AB,解析说的是个人犯罪,但是我觉得应该是单位犯罪,因为题目里说“张某指示姜某通过虚报亏损等手段【为星辉食品加工厂】少缴纳税款……”
婵老师
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提问时间:04/10 10:40
#税务师#
因为星辉食品加工厂就是姜某开设的,所以其个人是构成犯罪的,同理很多企业受处罚,企业负责人和财务负责人一般都是需要判刑的
阅读 444
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B选项和C选项是不是矛盾了呀,已满16岁应当负刑事责任和小于16岁不预刑事处罚
小菲老师
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提问时间:04/10 10:18
#税务师#
同学,你好 不矛盾的,一个是已满16,一个是不满16
阅读 538
收藏 2
老师,这题答案有AB,解析说的是个人犯罪,但是我觉得应该是单位犯罪,因为题目里说“张某指示姜某通过虚报亏损等手段【为星辉食品加工厂】少缴纳税款……”
小小霞老师
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提问时间:04/10 09:49
#税务师#
你好稍等我这边看一下
阅读 463
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老师,增值税加计抵减的最新政策是什么?比如那些行业?抵减多少?执行的期限是多久?
宋生老师
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提问时间:04/10 09:33
#税务师#
你好!这个加计抵减,基本上到去年年底就没有了
阅读 2512
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在现金流量表,如下图。取得每季度银行存款利息收入,填在哪个明细项目?
东老师
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提问时间:04/10 08:58
#税务师#
收到的其他的经营现金流量
阅读 2499
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中止发生在最后6个月,消失后补满6个月是指中止情况消失后继续计算直到满6个月的意思?
丁小丁老师
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提问时间:04/10 08:49
#税务师#
您好!是的,重新计算,如果是中断,那就是继续计算
阅读 2436
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是商业借款合同是要式合同?
郭老师
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提问时间:04/10 08:45
#税务师#
你好,具体的什么问题的?
阅读 2556
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这个框起来的是什么意思?例外情况是指什么,为什么?
朴老师
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提问时间:04/10 08:43
#税务师#
同学你好 哪里有框起来的
阅读 2427
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交税分录,贷应交税费——应交增值税——销项税额 借应交税费——转出未交增值税,贷应交税费——未交增值税 借应交税费——未交增值税,贷,银行存款 老师接下来增值税的分录应该怎样写 上面的分录是上个月销售了,己经交完税了,本月退货了
郭老师
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提问时间:04/10 08:39
#税务师#
借主营业务收入 应交税费应交增值税销项, 贷银行存款 借应交税费,应交增值税,转出未交增值税 贷应交税费应交增值税销项。 借未交增值税, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
阅读 2570
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请问单位菜园子属于职工福利还是属于正常费用?
宋生老师
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提问时间:04/10 08:34
#税务师#
你好,这个属于福利,看你用它来做什么。如果给员工吃的话使用福利
阅读 2306
收藏 0
老师公司购入茶具5万赠送给客户,分录怎么做账。
宋生老师
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提问时间:04/10 08:24
#税务师#
你好!你这个计入销售费用-交际费 贷银行存款等
阅读 2509
收藏 0
这里为什么是75%?我记得不是加计100%?
CC橙老师
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提问时间:04/10 00:11
#税务师#
你好,原来的政策是75%
阅读 583
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这个增值税税率为何是0.16
廖君老师
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提问时间:04/09 22:25
#税务师#
您好,这个题太老了,还是2018年税率16%
阅读 2324
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去税务师事务所上班也要考注会吗?已经考取了税务师
小小霞老师
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提问时间:04/09 22:05
#税务师#
你好,这个有些税务师事务所是需要的呢
阅读 2384
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老师好!非上市公司股权激励,实际出资10,市场价格20,低于市场价格10按照工资征个税,股权转让时成本按照20计算吗?
廖君老师
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提问时间:04/09 21:48
#税务师#
您好,是的,交过税的就可以计入成本了
阅读 2359
收藏 2
请问老师,单位为小规模纳税人,季度销售额没有达到30万,请问收到的个税手续费返还,只需要申报,也不用缴纳增值税的对吧。
小锁老师
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提问时间:04/09 20:45
#税务师#
您好,对的,这个理解是没错的
阅读 2387
收藏 10
老师您好,个体户可以在网上注销了吗?可以的话具体流程如何操作呢
宋生老师
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提问时间:04/09 20:38
#税务师#
你好!可以的。先在税务局
阅读 2406
收藏 10
2014年的企业所得税完税证明弄丢了,可以去税局申请复印吗
郭老师
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提问时间:04/09 20:35
#税务师#
这个时间太久了,你问下你税务局那边能给打印出来吧?
阅读 2331
收藏 10
请问老师,在填企业所得税表时,资产总额填的是1,实际应为0的,但改不了了,是不是对应的资产负债表也要填写为1万元,那怎么做账了?有风险吗?
王雁鸣老师
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提问时间:04/09 20:16
#税务师#
同学你好,是的,对应的资产负债表也要填写为1万元,不用做账了,没什么风险的。
阅读 2292
收藏 10
请问老师,小规模纳税人在报企业所得税时,资产总额填的是0.01万元,但资产负债表全填的是0(0可以提交),这样不一致,可以吗?有风险吗?
小菲老师
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提问时间:04/09 20:09
#税务师#
同学,你好 有风险的,你资产负债表要和申报表一致
阅读 2387
收藏 10
你好老师,11题目D项目怎么理解?
范老师
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提问时间:04/09 19:30
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是支付的方式不影响,不管是哪个,增加的财务费用的金额是一样的,损益是一样的,这就是支付方式不影响结果,不是说不影响损益。 祝您学习愉快!
阅读 539
收藏 2
老师,道路通行费,火车票,飞机票没有抵扣进项税可以吗?
宋生老师
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提问时间:04/09 18:54
#税务师#
你好!可以的,可以不抵扣。也可以抵扣,企业自己决定
阅读 2520
收藏 11
老师请问鲜兔肉增值税税率是多少呢?
宋生老师
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提问时间:04/09 18:53
#税务师#
你好!这个可以免税
阅读 2270
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老师,暂估入库和实际发票有差异有风险吗
东老师
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提问时间:04/09 18:47
#税务师#
您好,没有,发票来了冲销暂估,按照发票做账就能体现真实损益情况
阅读 2375
收藏 10
老师,暂估入库可以3月底只做一笔,45月份来了发票一笔一笔冲回吗
宋生老师
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提问时间:04/09 18:33
#税务师#
你好!嗯,可以这样做
阅读 2407
收藏 10
老师,暂估入库的金额怎么确定
宋生老师
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提问时间:04/09 18:28
#税务师#
你好!这个本身就是暂估,看你想要多少成本,就暂估多少
阅读 2339
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信贷最高额度1000万,本年实际借款800万,银行要求保留15%的补偿性余额,计算实际利率的时候,分母,是用1000*(1-15%)还是用800*(1-15%) 是用总贷款额度还是用实际借用金额计算?
卫老师
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提问时间:04/09 18:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是用实际借用金额计算的。 祝您学习愉快!
阅读 954
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老师,三月份商贸公司已销售,但是采购发票还没到,可以做暂估入库吗
廖君老师
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提问时间:04/09 18:08
#税务师#
您好,可以的我们也是商贸,我每月要暂估1000多万 借:库存商品 贷:应付账款 下月初把这个分录冲回,来发票就按发票做分录 下月末又是截止月末未开票的全部暂估,保证主营业务成本有金额可以结转
阅读 2368
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老师,三月份的账进项票没开出来可以做暂估入库吗
廖君老师
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提问时间:04/09 18:06
#税务师#
您好,当然可以的呀,不要暂估增值税哈,能有成本结转就可以了,来发票后把这个暂估分录冲回,再按发票上金额做分录
阅读 2355
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