关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
税审主要关注哪些事项?
刘艳红老师
|
提问时间:01/21 16:23
#税务师#
您好, 一般是财务报表方面,税务核算方面,凭证和账簿方面,税务申报表方面。
阅读 202
收藏 0
老师,利息发票进项税不能抵扣,做账时如何做。比如发票金额900 税额60 合计发票票面金额960.
文文老师
|
提问时间:01/21 14:17
#税务师#
是贷款利息还是平时转账手续费专票?
阅读 228
收藏 0
请问老师,固定资产账面本期折旧5万元,累计折旧55万。跟固定资产折旧系统比较发现,累计折旧多提了5000元。请问怎么调整
郭老师
|
提问时间:01/21 12:19
#税务师#
你好,这个是折旧系统计提的,还是你们自己做?
阅读 231
收藏 1
老师您好,购买一台新的越野车,公司名字的,法定折旧年限是几年?
郭老师
|
提问时间:01/21 07:35
#税务师#
你好,最低折旧5年的。
阅读 221
收藏 1
老师您好,计划买一台新的越野车,是挂公司名字还是以个人名字购买合适?什么利弊吗?
郭老师
|
提问时间:01/21 07:34
#税务师#
你好,这个车是你们单位使用吗?你们平时能用得上吗? 挂企业名字 生产办公如果能用得上的话,你买来可以抵扣增值税和所得税, 但是销售出去也需要正常交增值税、附加税、印花税、所得税
阅读 227
收藏 1
问下这种情况怎么改好啊,就是12月有开票出去,但12月之前就确认过无票收入,现在这个开票金额就是冲的是无票收入金额
琦祯异宝
|
提问时间:01/20 23:13
#税务师#
您好,这个肯定申报不了的,因为年度未开票收入必须大于等于0才行,我们的无票收入不要跨年,除非公司每月都有未开票收入,把这部分覆盖了
阅读 231
收藏 1
老师您好,请问公司名字购买一台车,如果公司注销了,这台车怎么处理?如何做账?
琦祯异宝
|
提问时间:01/20 21:29
#税务师#
您好,车辆要处置变卖了 企业将固定资产对外出售,转让,需要按照转让价款全额缴纳增值税,并不是按照转让净收益(并不是按照差额)缴纳增值税。所以,企业将固定资产卖亏了,也是需要缴纳增值税。 将固定资产转入“固定资产清理”科目(注意相关备抵科目一并结转); 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备(如果有) 贷:固定资产 对外转让,确认销项税额: 借:银行存款/其他应收账款 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 上面2个分录的 固定资产清理余额 结转到 资产处置损益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 (或分录反方向)
阅读 300
收藏 1
公司食堂购买员工吃的蔬菜肉类需要缴纳印花税吗
琦祯异宝
|
提问时间:01/20 21:10
#税务师#
您好,不交的,食堂买菜给员工吃,这是内部的经济活动,不是对外的
阅读 271
收藏 1
老师您好,请问,公司买个车,之前是法人自己名下的车,以旧换新,这样怎么做账?
郭老师
|
提问时间:01/20 19:02
#税务师#
借固定资产 贷银行存款 其他应付款法人 你们给法人钱
阅读 248
收藏 1
老师好,普通的服务公司怎么界定是小微企业,还是中小企业?
文文老师
|
提问时间:01/20 17:57
#税务师#
从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 符合以上条件,就是小微
阅读 193
收藏 1
公司食堂购买蔬菜肉类需要缴纳印花税吗
刘艳红老师
|
提问时间:01/20 15:06
#税务师#
您好,公司是主营什么的
阅读 232
收藏 1
代订机票,开的增值税普通发票可以抵扣进项税吗?
文文老师
|
提问时间:01/20 14:56
#税务师#
开的增值税普通发票,不可以抵扣进项税
阅读 226
收藏 0
请问老师。批发零售行业,全部的活动都不能适用研发加计扣除对吗?
家权老师
|
提问时间:01/20 14:50
#税务师#
是的,不能的哈,不适用那个政策
阅读 221
收藏 1
小规模纳税人开机械租赁专票几个点啊?能开13个点吗?
文文老师
|
提问时间:01/20 13:59
#税务师#
小规模纳税人开机械租赁专票1%或3%
阅读 392
收藏 2
你好老师,这个1692.89是怎么算出来了?一共贷了35万,25年,直到1月还有214666.28本金没有还,但是今天还的时候怎么算出来的1692.89,搞不明白,希望老师给算一下
琦祯异宝
|
提问时间:01/20 11:20
#税务师#
您好,能给一下贷款利率么,我们是用这个公式算的 等额本息: 利用函数PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)计算本金,IPMT函数计算利息 本金=PPMT(各期利率,第几期,总期数,本金) 利息=IPMT(各期利率,第几期,总期数,本金)
阅读 228
收藏 1
请问冷库单位,买进卖出的冷冻肉制品是免税的么?
刘艳红老师
|
提问时间:01/20 10:36
#税务师#
您好, 买进环节:如果冷库单位从农业生产者手中购买自产的猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅等动物及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织,属于初级农产品范畴,可享受免征增值税政策。 卖出环节:若冷库单位作为从事农产品批发、零售的纳税人,销售上述部分鲜活肉蛋产品,同样可免征增值税。例如,将未经深加工的冷冻肉制品直接销售给其他批发商或零售商等
阅读 267
收藏 1
老师,买原材料给司机付款了,没有运费发票怎么办
刘艳红老师
|
提问时间:01/19 15:19
#税务师#
您好,这个先入账,汇算清缴调增处理
阅读 225
收藏 1
跨境电子商务综合实验区内实行核定征收的跨境电商企业免征企业所得税吗?核定征收不是就要对企业所得税进行核定吗?矛盾了吧?
郭老师
|
提问时间:01/19 12:47
#税务师#
不免所得税 收入*核定率*税率,按照这个来交所得税。
阅读 232
收藏 1
投资者从证券投资基金中取得的收益是指什么?
apple老师
|
提问时间:01/19 12:44
#税务师#
同学你好 就是指 股利 或者 利息收入
阅读 226
收藏 1
老师,为什么这里的经营所得可以减半征收?
小王老师
|
提问时间:01/19 11:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为个体工商户的年应纳税所得额不超过200万元的部分,在现行优惠政策基础上,可以减半征收个人所得税。所以计算时最后乘以50%。自2023年1月1日至2027年12月31日,对个体工商户年应纳税所得额不超过200万元的部分,减半征收个人所得税。个体工商户在享受现行其他个人所得税优惠政策的基础上,可叠加享受本条优惠政策。 个体工商户不区分征收方式,均可享受。 祝您学习愉快!
阅读 181
收藏 0
开普票是不是税率3个点肯定不对吧
琦祯异宝
|
提问时间:01/18 23:41
#税务师#
您好,是的,小规模现在是1%优惠税率,不要开3%,
阅读 236
收藏 1
负数填哪啊,一般纳税人如果有无票收入后又冲回的情况
波德老师
|
提问时间:01/18 19:02
#税务师#
你好,无票收入填到哪一列,冲回的时候也填到哪一列。
阅读 220
收藏 0
销项20万左右,进项要多少才能保证交1万到3万的税啊
郭老师
|
提问时间:01/18 16:43
#税务师#
销项税额-进项税额=1万 进项税额19万 如果算进项的加税合计那就是190,000÷税率➕190,000 销项税额-进项税额=3万 进项税额=17万 进项价税合计=170,000÷税率➕170,000
阅读 225
收藏 1
你好,家具公司,开了工艺品*地毯电子专票出去,需要跟地毯一模一样的进项吗,进项能比销项晚一个月开吗
刘艳红老师
|
提问时间:01/18 16:31
#税务师#
您好,不用,可以晚一个月开进来的
阅读 209
收藏 1
查还差多少进项怎么算啊
小菲老师
|
提问时间:01/18 15:46
#税务师#
同学,你好 一般可以根据税负率来推算进项的
阅读 222
收藏 0
涉税实务里有个知识点说企业销售在固定资产科目核算的土地使用年限及其他地上建筑物,城建税计固清,这里是专指土地使用权和地上建筑物,还是所有的固定资产
小菲老师
|
提问时间:01/18 14:09
#税务师#
同学,你好 专指土地使用权和地上建筑物
阅读 209
收藏 1
老师您好,请教一下。贸易公司,收到发票了,但是给客户开出去的发票单价写低了,现在客户不同意退票重新开发票。我可以自己调一下账吗?(我需要怎么调账)
朴老师
|
提问时间:01/17 16:41
#税务师#
若客户不同意退票重开,可进行如下调账: 收入调整:按少开金额补记收入,借 “应收账款”,贷 “主营业务收入”、“应交税费 - 应交增值税(销项税额)”,摘要注明 “调整 ** 发票少记收入”。 成本调整:若之前成本结转有误,按正确与错误成本差额补记成本,借 “主营业务成本”,贷 “库存商品”,摘要注明 “调整 ** 发票对应的销售成本”。同时要关注税务风险,必要时与税务机关沟通。
阅读 223
收藏 1
老师,请问一下在自然人电子税务局(扣缴端)能不能去变更10-11月个税
家权老师
|
提问时间:01/17 15:18
#税务师#
可以的,在汇算前都可以更正
阅读 390
收藏 2
老师,请问有个股东转了100万投资款,后面跟公司借了100万。现在把股份转让出去了。他的借款可以直接抵投资款吗
宋生老师
|
提问时间:01/17 13:56
#税务师#
你好可以的,操作没问题。
阅读 243
收藏 1
1月年终奖6000元,工资6000元,个税怎么算划算
朴老师
|
提问时间:01/17 13:37
#税务师#
同学你好 年度总收入多少 有专项扣除吗
阅读 221
收藏 1
上一页
1
...
45
46
47
48
49
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问