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老师,我们是专业分包,其中脚手架搭设转包给别的公司,开具的普通发票,预缴时可以扣除吗?
咔咔老师
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提问时间:05/07 13:23
#建筑#
你好,是用的简易计税还是一般计税方法
阅读 77
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老师:我们是建筑公司修路项目,租了运输车(连车带司机)给我们运铺路用的混合料,对方是机械租赁公司,开票编码应该是什么呢
郭老师
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提问时间:05/07 13:03
#建筑#
建筑服务,机械租赁。
阅读 112
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针对银行需要做融资财务报表,这个报表要怎么做才完美?
朴老师
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提问时间:05/07 12:36
#建筑#
制作完美的银行融资财务报表,需确保数据真实准确,使资产负债率、流动比率等财务指标良好,优化资产和负债结构,提供详细附注说明,保持报表一致性和连贯性,还可提前与银行沟通 可以看我们银行贷款报表的编制课程
阅读 99
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您好,老师,网费开的霍香正气水的发票,收款方是大药房,转账的时候咋备注了
文文老师
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提问时间:05/07 11:28
#建筑#
可直接备注:购霍香正气水
阅读 65
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老师 我想问个问题,就是去年12月份的时候当时异地项目开了发票,本应该预缴的,但是因为资金问题当时没有预缴,是在1月初的时候预缴的,所属期还是选的12月份 。现在我想问,12月份没有预缴的话我需要计提预缴增值税及附加税么,怎么结转税金呢?
朴老师
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提问时间:05/07 11:23
#建筑#
12 月应计提预缴增值税及附加税。附加税:以预缴增值税为依据,计算城建税、教育费附加、地方教育附加,分录为借 “税金及附加”,贷各相关应交税费。结转 增值税:1 月初预缴时,借 “应交税费 - 未交增值税”,贷 “银行存款”。申报纳税时按应纳税额与预缴税额的大小关系进行相应结转。 附加税:期末将 “税金及附加” 余额转入 “本年利润”,借 “本年利润”,贷 “税金及附加”
阅读 94
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你好,我想了解下,我们公司**了一家建筑公司,他说建筑行业的项目管理费,统一都是从工程款里扣,是吗?
文文老师
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提问时间:05/07 11:06
#建筑#
是的,通常是从工程款里扣
阅读 62
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老师你好,请问一下,我们项目部是租的办公室,装修款有20多万,是不是这样?1.借:长期待摊_临时设施费-**项目办公室装修,贷:应付账款 然后按5年分摊成本,每月计提 借:工程施工-合同成本-临时设施费-**项目办公室装修款 贷:期待摊_临时设施费-**项目办公室装修 。能不能一笔直接记成本 借:工程施工-合同成本-临时设施费-**项目办公室装修款 贷:应付账款
小菲老师
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提问时间:05/07 10:41
#建筑#
同学,你好 你不用长期待摊费用,直接入工程施工,是可以的
阅读 115
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**老板提供进项发票给我们,问我们这边需要什么进项发票,我根据什么来定义我们公司需要什么进项呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/07 10:35
#建筑#
您好,和你们主营相关的,费用类的都可以
阅读 82
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2024年度的费用没有做进去,现在还能重新做到2024年度里面去吗?
郭老师
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提问时间:05/07 07:20
#建筑#
做到今年用利润分配,未分配利润来做 汇算清缴、纳税调减
阅读 87
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想买建筑实操资料
何江何老师
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提问时间:05/06 22:11
#建筑#
你好同学,这个需要联系你购买课程的老师,我们是答疑的,同学,不然您留下你的ID,我请他们联系你
阅读 112
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你好老师,针对工程施工结转,按照收入成本配比原则,2024年我只结转了部分工程施工成本,结转后导致我资产负债表不平衡,这个是什么原因?是不是我哪里做错了? 我的做账分录: 比如是实际发货并使用材料100万。结转成本60万。 分录: 收到材料发票, 借:库存材料100万/进项税13万。贷:应付账款113万。 领用材料: 借:工程施工 100万。 贷:库存材料 100万。 结转成本: 借:主营业务成本60万 贷:工程施工成本60万
朴老师
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提问时间:05/06 17:05
#建筑#
工程施工余额列报问题:“工程施工” 科目有 40 万余额(100 - 60),应计入资产负债表的存货项目,若未计入,资产会少计 40 万。 收入成本确认问题:按收入成本配比原则,结转 60 万成本时,若未确认相应收入,会使利润表净利润减少,影响所有者权益,导致不平衡。 科目使用问题:“工程施工成本” 科目使用需准确,应直接减少 “工程施工” 总账余额,否则可能导致存货虚增。 进项税问题:进项税要正确计入 “应交税费 — 进项税”,若计入应付账款等错误科目,会导致负债虚增
阅读 81
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进项税额转出比例怎么核算
刘艳红老师
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提问时间:05/06 16:46
#建筑#
您好,如果这张发票不能抵扣,就要全额转出的
阅读 80
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请问公司销售使用过的固定资产,按理需要填报增值税申报表附表一申报纳税,但是实际做账的时候是计入营业外收入或者营业外支出,那么这样增值税申报表上收入和账上营业收入口径不一致了,这种咋个处理呢?
家权老师
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提问时间:05/06 16:05
#建筑#
那个不需要处理,本身做账和报税是2码事哈
阅读 68
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老师,我们有个退休人员食堂阿姨,可以把她工资单做进去在公司公账发吗
文文老师
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提问时间:05/06 16:01
#建筑#
可以把她工资单做进去在公司公账发。
阅读 87
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老师,我公司收了一张异常发票,税务通知纳税调增,请问怎么操作?
邹老师
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提问时间:05/06 15:46
#建筑#
你好,是增值税的进项税额转出,还是企业所得税汇算清缴的时候做纳税调增应纳税所得额的意思呢?
阅读 73
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老师,项目部异地预交增值税,总包扣除分包之后预交,可以不扣除分包吗?怕分包不预交,总包按全部的金额预交
家权老师
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提问时间:05/06 15:41
#建筑#
那个就是要扣除分包后交税,扣除的依据就是取得分包的发票
阅读 134
收藏 1
老师,我们是建筑公司 工地上用的材料,这个怎么入账
家权老师
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提问时间:05/06 15:41
#建筑#
购入时计入原材料。领用的时候计入工程施工
阅读 93
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老师,公司领导在别的公司下面有发工资,还可以在我们公司下发工资吗?
家权老师
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提问时间:05/06 15:21
#建筑#
还可以在我们公司下发工资的
阅读 72
收藏 0
你好老师,发票项目名称上是搬运设备它属于租赁还是服务?像这种票规格型号、单位、数量和单价都没有,可以吗?
宋生老师
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提问时间:05/06 15:06
#建筑#
你好,这个属于运输服务。
阅读 116
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建筑工程施工合同包括材料和施工,甲方要求开13个点发票可以吗
文文老师
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提问时间:05/06 15:01
#建筑#
甲方要求开13个点发票,可以。只能开材料发票
阅读 97
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老师有个项目,甲供材,我们属于啥,,施工方是别人
小菲老师
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提问时间:05/06 14:48
#建筑#
同学,你好 你们不是施工方?
阅读 101
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老师,建筑行业异地项目,个税当地申报与否,需要问当地税务局是吗?一般在线咨询还是电话咨询了?
文文老师
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提问时间:05/06 14:46
#建筑#
是,需要问当地税务局
阅读 202
收藏 1
周转材料如何做账呢?
文文老师
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提问时间:05/06 14:29
#建筑#
购入时计入周转材料,领用时转成本费用
阅读 69
收藏 0
请问老师,我公司有建筑工程施工的经营范围,能干水利工程和市政工程的活么?需要添加水利工程和市政工程的经营范围么?
小菲老师
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提问时间:05/06 13:50
#建筑#
同学,你好 是可以的,不需要再增加
阅读 78
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老师你好,机械连人带租开票税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 12:23
#建筑#
您好,机械连人带租开票税率是9%
阅读 102
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老师好! 我想咨询一下企业所得税税负计算说的应纳税额是应纳税所得额/收入总额还是是应纳所得税额/收入总额,谢谢老师给予指导!
家权老师
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提问时间:05/06 11:58
#建筑#
是应纳所得税额/收入总额
阅读 71
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我给员工补计提5个月的工资,报个税是月月报,还是12月报个税合计金额3万
文文老师
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提问时间:05/06 11:05
#建筑#
发放的次月一起报个税
阅读 85
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挖机租赁可以开13点税率吗?
朴老师
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提问时间:05/06 10:42
#建筑#
同学你好 动产租赁就是13%
阅读 102
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老师你好,红字发票对应的蓝字发票都未入账,现在税务局所得税税前扣除凭证风险提示反馈,在电子税务局发票明细录入,下面这怎么填
郭老师
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提问时间:05/06 10:32
#建筑#
选择最下面的不可扣除未入账
阅读 80
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这个公司是房地产开发行业 公司股东给公司注资9亿,在资本公积项目里面,后面用这9亿买土地,搞房地产开发,现在房子建了一半,公司的审计报告资本公积项目是零,但存货有十几亿, 对方说这十几亿的存货,其中9亿就是当时资本公积的钱拿去买地,现在开发一半,在报表里体现就是存货 请问这是合理的吗
暖暖老师
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提问时间:05/06 10:06
#建筑#
你好,不合理,资本公积减少,不代表资产增加 资产=负债+所有者权益
阅读 69
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