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小规模纳税人,第一季度收入439500元,都是无票收入,现在报季报,想请教关于增值税的四张表怎么填
宋生老师
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提问时间:04/09 15:31
#税务师#
你好你直接填入主表就好了。
阅读 2364
收藏 10
买卖合同计算缴纳印花税包括购入金额吗?
范老师
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提问时间:04/09 15:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不包含购入金额的。合同记载的价款作为计税依据,不得做任何扣除。 祝您学习愉快!
阅读 879
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一、对符合条件的非上市公司股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励实行递延纳税政策 (一)非上市公司授予本公司员工的股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励,符合规定条件的,经向主管税务机关备案,可实行递延纳税政策,即员工在取得股权激励时可暂不纳税,递延至转让该股权时纳税;股权转让时 老师,员工得激励可暂时不纳税,如果要是企业取得激励时,是否也是享受暂时不纳税,递延至转让时纳税
朴老师
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提问时间:04/09 15:18
#税务师#
同学你好 企业取得激励时并不享受暂时不纳税、递延至转让时纳税的政策。企业需要根据相关税法规定进行税务处理,并及时履行纳税义务
阅读 2393
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张某打算3年后投资一项目,预计该项目建造所需资金为100万元,年利率为6%,为保证项目的建造正常进行,那么张某从现在开始,应当每年年初在银行存入( )万元。[已知(F/A, 3%,6)=6.468,(F/A,6%,6)=6.975,(F/A,6%,3)=3.184)] 这题能不能分解一下解答?
桂龙老师
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提问时间:04/09 14:57
#税务师#
同学,你好,稍等一下哈
阅读 498
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这个题不应该是丙公司缴纳所得税吗,为什么是乙公司
大侯老师
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提问时间:04/09 14:17
#税务师#
同学你好,乙公司是丙公司的股东,乙公司将持有的丙公司的股权转让给甲公司,发生股权转让行为的是乙公司,所以股权转让所得的企业所得税纳税人应该是乙公司。
阅读 2295
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老师,这题A为什么不能选?酒驾撞人 应该是 交通肇事罪 吧?
小朵老师
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提问时间:04/09 14:08
#税务师#
同学,你好 假设这个人不是被假释的,A就是正确的,但是被假释的犯罪分子在假释考验期内又犯新罪的,应当撤销假释,数罪并罚。 很高兴可以帮到你,觉得我的回答可以的话,麻烦给给与好评,谢谢
阅读 481
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老师,请问,企业所得税汇算清缴申报,成本费用做了一些调整,23年本来负利润,现在发现很多费用票是没有收到的,但去提前入了账,现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账,就成了正利润,会产生所得税,把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了,不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
高辉老师
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提问时间:04/09 13:24
#税务师#
你好,不用更正23年第四季度的报表 按照未取得发票的做调增,填写在调整表第30行的其他
阅读 2240
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公司2019年3月28日成立的公司一直处于亏损状态,2024年可以弥补亏损到几月?
郭老师
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提问时间:04/09 12:57
#税务师#
你好,最晚能弥补2019年整年的。
阅读 2374
收藏 0
依法设立城乡污水集中处理、生活垃圾集中处理场所排放超过标准的需要征收环保税。问:仅就超过标准部分征税?还是全额征税?
张老师
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提问时间:04/09 11:50
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里是全额征税的。 祝您学习愉快!
阅读 394
收藏 2
既然是次年不该是按2021年的利率吗,为什么这道题只给了2020年和2022年的利率?
朝朝老师
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提问时间:04/09 11:45
#税务师#
亲,业务所属期间是2020年,应该在2021.5.31前汇算清缴,所以从2021.6.1到实际补缴税款日的期间要计算利息。根据规定利率采用2020年的利率+5%计算,也就是7%+5%计算
阅读 2403
收藏 9
为什么有实际联系的免税,没实际联系的反倒要征税?
廖君老师
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提问时间:04/09 11:02
#税务师#
您好,因为有联系是相当于居民企业之间的分红免税,用了这个优惠。 非居民企业在中国境内未设立机构、场所的,或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设机构、场所没有实际联系的,应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税。
阅读 2389
收藏 10
非居民一个纳税年度取得两次以上股权激励,应合并计算,这段话怎么理解?麻烦老师举例下
卫老师
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提问时间:04/09 10:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 【例题·计算题】奥特曼为中国境内无住所个人,已知2022年境内居住天数为80天。2022年1月,奥特曼取得境内履职公司支付的股权激励所得30万元,其中归属于境内工作期间的所得为18万元;2022年4月,再次取得境内履职公司支付的股权激励所得40万元,其中归属于境内工作期间的所得为24万元。不考虑税收协定因素,计算奥特曼境内股权激励所得应纳税额。 『答案解析』 2022年1月,奥特曼应纳税额=[(180000÷6)×25%-2660]×6=29 040(元) 2022年5月,奥特曼应纳税额=[(180000+240000)÷6×35%-7160]×6-29 040=75 000(元) 祝您学习愉快!
阅读 405
收藏 2
老师好,土壤异位热脱附设备租赁是多少税率?一般纳税人开专票?
小菲老师
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提问时间:04/09 10:46
#税务师#
同学,你好 动产租赁13%
阅读 2293
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老师,印花税还能减半征收吗
郭老师
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提问时间:04/09 10:44
#税务师#
你好,小规模小型微利企业可以减半。
阅读 2455
收藏 10
老师 个人所得税 汇算清缴 我们公司都是0报 我还需要汇算清缴吗
郭老师
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提问时间:04/09 10:27
#税务师#
你好,税务局通知你们做了吗?没有的话不用。
阅读 2416
收藏 10
我想问下,招标公司发生了专家劳务费,但是无发票,可以税前扣除吗?
东老师
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提问时间:04/09 10:22
#税务师#
你好,没有发票是不能税前扣除的
阅读 1336
收藏 6
请问个人房产,房产类型是办公楼类型的,需不需要交房产税
郭老师
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提问时间:04/09 09:04
#税务师#
出租出去有收入的,需要交。
阅读 2556
收藏 11
我们公司最近刚成立,是个加油站,现在是小规模,有没有规定加油站必须是一般纳税人呀
郭老师
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提问时间:04/09 08:41
#税务师#
加油站必须是一般纳税人。
阅读 676
收藏 3
销项税额怎么计算出来的? 2021年也不涉及营改增的16%税率吧?
晓文老师
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提问时间:04/09 00:29
#税务师#
以自产设备投资 增值税视同销售 销项税额=公允价值*增值税税率
阅读 2269
收藏 10
解释下a,,,,,,,解释下a 解释下a
cassie 老师
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提问时间:04/08 23:28
#税务师#
同学你好。所得税允许税前扣除正常的费用 比如租金费用 一般入管理费用~租赁费 像投资者支付的股息是在缴纳所得税后净利润里去盈余公积法定公积利润留存外的股利支付。另外行政罚款是不允许税前扣除的。合同违约金可以。
阅读 2252
收藏 9
为什么 购买固定资产的120万元也算做经费支出? 固定资产部应该是要折旧扣除的?
CC橙老师
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提问时间:04/08 22:17
#税务师#
你好,因为购买固定资产一次性支出了
阅读 493
收藏 2
老师好,稿酬收入,不超过4000的部分也是按照70%吗,(3000-800)*70%
小锁老师
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提问时间:04/08 22:03
#税务师#
您好,对的,这个也是的这个
阅读 2274
收藏 10
养娃和房贷可以扺扣经营所得税吗
小锁老师
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提问时间:04/08 21:53
#税务师#
您好,这个的话是可以的扣除
阅读 2167
收藏 0
老师,个税第一次3月5号申请了第一次,返回来给我补充这些图片资料,第二次3月25日提交,怎么不见审核呢
小小霞老师
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提问时间:04/08 21:13
#税务师#
你好,你可以打电话问下当地12366
阅读 1997
收藏 0
老师简答题第二问 加油站公司经营用车辆耗用的汽油为什么可以抵扣进项税,这不属于视同销售吗
廖君老师
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提问时间:04/08 20:16
#税务师#
您好,这不是视同销售,这是公司经营耗用,”经营用车辆耗用的汽油“,如果不是自已有汽油,我们外购不也是抵进项么
阅读 2289
收藏 10
老师,第一季度所得税纳税申报会抵减去年第四季度应纳税所得额负数吗
宋生老师
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提问时间:04/08 19:59
#税务师#
你好!你做了汇算清缴就可以抵减
阅读 2137
收藏 2
B选项 共同控制不是非同一控制下的企业合并吗?为啥不是成本法?
潇洒老师
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提问时间:04/08 19:38
#税务师#
同学你好,这里没有题目呀,
阅读 2235
收藏 9
为什么船舶吨税的执照期限越长,单位税额越高?不是时间越长,越优惠吗?
宋生老师
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提问时间:04/08 19:37
#税务师#
1.行政管理成本:较长期限的执照可能意味着税务机关在管理和监督上的成本较低。为了弥补这种成本节约,税务机关可能会提高长期执照的单位税额。 2.船舶使用频率:船舶的使用频率和航行时间可能会影响其对环境和港口资源的影响。长期执照可能意味着船舶在港口的停留时间更长,因此,税务机关可能会通过提高单位税额来反映这种长期影响。
阅读 2374
收藏 10
融资租赁里,老师说设备发票由设备商直接开给承租人A,这个说法错的吧
廖君老师
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提问时间:04/08 19:27
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 2068
收藏 9
老师好,我想问一下原材料盘盈需要调整增值税纳税申报表吗
刘艳红老师
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提问时间:04/08 19:20
#税务师#
您好, 不用,不用调整增值税纳税申报表
阅读 2087
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