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附财政局的非税收入一般缴款书可以扣除吗
郭老师
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提问时间:04/08 16:08
#税务师#
是的,对的,可以抵扣。
阅读 543
收藏 2
不知道是该坚持还是放弃?请老师指点迷津 2022年通过税务师的财务与会计考试,2023年备战一年准备考三税,但都是六十多分的成绩,以失败告终,对我的打击蛮大的,真的不想考了,但又觉得不甘心,很纠结是该坚持还是放弃?请老师指点迷津
郭锋老师
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提问时间:04/08 15:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 该坚持,建议还是这3科 建议以基础班为主,听完一节立刻做习题巩固知识,有不会的知识点一定弄透,读书之乐无巧门,不在聪明只在勤。 做题,不要一不会就看答案,要试着自己做完,看看哪里没有掌握,去掌握相关知识点 祝您学习愉快!
阅读 334
收藏 1
投资了一个柜子,第二年的投资回报率应该怎么算
小泽老师
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提问时间:04/08 15:30
#税务师#
您好!就是第二年利润/投资成本
阅读 540
收藏 2
母公司的人员工资在子公司申报缴纳,母公司打款给子公司,这种怎么账户处理,给母公司做成费用
小小霞老师
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提问时间:04/08 15:30
#税务师#
你好,子公司是独立核算还是非独立核算呢
阅读 1270
收藏 5
个人所得税:7月大学毕业,10月入职,可以扣几个5000?是1到10月,10个5000吗?
张老师
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提问时间:04/08 14:47
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以扣全年的 12个5000 祝您学习愉快!
阅读 653
收藏 3
老师 ,我们收到厂里1万,然后我们前任做了 营业外收入1万 ,其他应付款分店余额也是1万,意思是我们先收到了钱,然后后期分店我们是要给分店的,这样可以吗
冉老师
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提问时间:04/08 13:02
#税务师#
你好,同学 这种也是可以的
阅读 2249
收藏 9
老师 ,厂里给了我们补贴1万,我们搜到了这个钱,老板让我入营业外收入,我现在入了 ,但是这个钱,过段时间 我们要给我们的分店,这是厂里补贴给我们分店的,我们不做分录,是内账报表,当月营业外收入是1万其他应付款分店也是1万吗
高辉老师
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提问时间:04/08 12:53
#税务师#
你好,做到其他应付款就可以,只是从账上过下,也内账
阅读 2234
收藏 9
老师 工商年报的时候, 提示是海关企业,请先填写海关年报信息, 工商的海关年报信息 基础信息都填写了, 提交的时候还是显示这个, 我需要在别的系统上先提交海关年报信息吗
郭老师
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提问时间:04/08 11:28
#税务师#
不需要 就是填写这里的就可以
阅读 879
收藏 4
免税的农产品还可以计算抵扣进项税吗?
东老师
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提问时间:04/08 11:03
#税务师#
您好,这个是可以计算抵扣的
阅读 836
收藏 0
季度申报企业所得税可以暂估成本吗?
丽丽刘老师
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提问时间:04/08 10:54
#税务师#
同学你好,如果实际是成本票跨月了可以,最好有依据。
阅读 3718
收藏 16
罚款不属于前置,加处罚款属于?那就是属于征税行为?
耿老师
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提问时间:04/08 10:51
#税务师#
你好!加处罚款属于行政处罚的一种方式,不属于征税行为。 在法律上,罚款通常是一种行政处罚手段,由行政机关依据法律规定,针对违反行政法规的行为人进行的经济制裁。罚款的目的是为了惩罚违法行为,警示和教育违法者,以及预防和减少违法行为的发生。 而征税行为则是指国家或地方政府依法向纳税人征收税款的行为,是财政收入的主要来源之一。征税依据的是税法和相关税收法规,其目的是为国家和社会提供必要的财政资源,以支持公共服务和公共项目的建设,而不是为了惩罚或制裁某个特定的行为。 因此,加处罚款虽然可能会增加当事人的经济负担,但它与征税的性质、目的和法律依据都不相同。
阅读 2451
收藏 9
公司(砖厂)收到的商业承兑汇票100000元,怎么做分录?背书转让给其他公司进行了贴现,贴现收费1200元,怎么做分录?
郭锋老师
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提问时间:04/08 10:48
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 借:应收票据100000 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销) 贴现 借:银行存款100000-1200 财务费用-差额1200 贷:应收票据100000 祝您学习愉快!
阅读 599
收藏 3
老师您好,这里第一个图26000以内关税税率不是说为0吗,第二图为什么又是按货物税率全额征收关税?怎么理解
王晓晓老师
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提问时间:04/08 10:47
#税务师#
要同时满足单次小于5000且全年不超26000.第二个里单次超5000了
阅读 3609
收藏 15
老师好:某油田为增值税一般纳税人,总部在甲省A地,下设三个分公司分别是甲省A市A炼油厂、甲省B市B油田、乙省C油田。A炼油厂销售自产的甲醇汽油50吨,取得不含税销售额60万元,A炼油厂将自产的甲醇汽油12吨移送用于B油田的运输车辆。 问题:A炼油厂将自产的甲醇汽油移送用于B油田的运输车辆,属于增值税视同销售吗?
朴老师
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提问时间:04/08 10:23
#税务师#
我们要明确增值税视同销售的定义。增值税视同销售是指某些特定行为虽然未发生直接的货物销售行为,但按照税法规定,应视同销售确认收入计提销项税额。这主要是为了防范税收漏洞,确保税收的公平和完整。 对于A炼油厂将自产的甲醇汽油移送用于B油田的运输车辆这一行为,虽然从表面上看并没有发生直接的货物销售,但根据税法的相关规定,这种内部移送用于非应税项目的行为,应视同销售处理。这是因为,如果不将其视为销售,那么企业可能会通过内部移送来规避销售产生的税收,从而损害税收的公平性。 A炼油厂将自产的甲醇汽油移送用于B油田的运输车辆,属于增值税视同销售。这意味着A炼油厂需要按照税法规定,就这部分移送的甲醇汽油计提销项税额。 所以,A炼油厂的这一行为是增值税视同销售。
阅读 534
收藏 2
你好老师,支付的工程款怎么做账
宋生老师
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提问时间:04/08 10:10
#税务师#
你好!借在建工程等 贷应付账款等
阅读 3570
收藏 0
@贾apple老师。老师说这个3月份调整工资差额对吗。然后其他凭证对吗
apple老师
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提问时间:04/08 09:43
#税务师#
同学你好,现在 你的应付职工薪酬是 8000元吧,等到下个月发放时,一起调整尾差
阅读 2478
收藏 10
@贾apple老师,个体户定期定额认定税种增值税有商业,但是开票工程服务费这个要增值税税种服务吗,但是之前都是商业一样开比如10万有风险吗
apple老师
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提问时间:04/08 09:21
#税务师#
同学你好,经营范围是根据营业执照的,有这个范围,就能进行这个服务,当然,开票也是没问题的,
阅读 3033
收藏 13
@贾apple老师,这样看是年收入工资37400不交个税吗
apple老师
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提问时间:04/08 08:00
#税务师#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 2104
收藏 9
老师,之前2021年代理记账公司有几张库存商品的发票没入账,今年抵扣了进项税了,成本这块怎么做账,怎么纳税申报
郭老师
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提问时间:04/08 07:49
#税务师#
不好意思,我刚才给你回复了, 你想重新提问的话,你再重新提问一个吧,我们接了问题不好退回
阅读 2419
收藏 10
老师,2021年的库存商品已经抵扣进项税了,成本这块怎么处理,报税怎么处理
郭老师
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提问时间:04/08 06:46
#税务师#
你好什么时间销售出去的
阅读 3584
收藏 15
公司个税被申诉,说未任职,23年个税申报能换人吗?,有支付给申诉人上级领导薪酬,有他的,但不承认,咋办?
kobe老师
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提问时间:04/08 00:44
#税务师#
给谁实发,就给谁申报个税
阅读 2041
收藏 9
A选项普票也可以按一般计税算到销项税额里吗?
CC橙老师
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提问时间:04/07 23:35
#税务师#
你好,和专用发票是一样计算的
阅读 1970
收藏 8
广东这个跨区域报验户是什么企业要填写,还有一个跨区税源是什么主体企业要填写
CC橙老师
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提问时间:04/07 23:14
#税务师#
你好,这种报验户是外省跨区税源登记户,在本省内拥有房产、土地等财产的外省税源登记纳税人。
阅读 1858
收藏 8
怎么注册个体户流程,工商营业范围这些税务银行
晓庆老师
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提问时间:04/07 22:45
#税务师#
首先,去工商局注册—刻一套章—税务局办理税费种核定等—再到银行开户。
阅读 2048
收藏 9
组织美术考级的考务费收入,有立合同,需要交印花税吗
邹刚得老师
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提问时间:04/07 21:06
#税务师#
你好,组织美术考级的考务费收入,是不需要交印花税的
阅读 1949
收藏 8
老师您好:企业所得税弥补亏损,5年补亏,是成立之日5年,还什么那五年
郭老师
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提问时间:04/07 20:55
#税务师#
比如2024年,那你就往前数五年,2023年,2022年,2021年,2020年,2019年,只要在这以内的就行。
阅读 1903
收藏 8
货币资金,应收账款,,存货都是永久性流动资产吗?还有什么属于永久性的?货币资金应收账款不是应该属于波动性流动资产吗? 这两类资产怎么划分啊
赵老师
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提问时间:04/07 20:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 永久性流动资产可以理解为是稳定性流动资产,资产可以理解为是资金的占用,负债和所有者权益可以理解为是资金的来源,稳定或永久的意思是这项资金的占用金额是稳定的(或者说是永久的),无论淡季或旺季都至少需要占用的存货。存货是永久性的。 波动性流动资产指那些受季节性、周期性影响的流动资产,如季节性存货、销售旺季的应收账款等。 只在旺季存在的,是波动性流动资产。 在旺季和淡季都存在的,是稳定性流动资产。 永久占用的一般涉及应收账款,存货,货币资金,但是并不说企业全部的存货都是永久性,如果淡季和旺季都需要占用同样的存货,比如说价值200万元的存货,这里的永久性的,如果淡季少,旺季多,那么旺季多出的部分就不是永久性的 祝您学习愉快!
阅读 1430
收藏 6
老师,我这个厂里返给我们装修47397元,前任是当月收到,营业外收入余额和其他应付款负债都是47397对的吧,营业外收入是我们先收到,其他应付款预计负债是我们后期会付给我们这家分店!
王璐璐老师
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提问时间:04/07 20:41
#税务师#
你好 是不是有打错字的呀
阅读 1915
收藏 8
面试餐饮业会计注意哪些事项?之前做过建筑行业的,没做过餐饮业
晓庆老师
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提问时间:04/07 20:29
#税务师#
你好!餐饮业相对简单。买材料进来,加工,销售。了解一下,账务处理流程!其他没什么。
阅读 1982
收藏 0
老师 我们今年的房租一直没付,我先做在其他应付款吗 ?例如1-3月应该付每个月1000那其他应付款上就是余额是3000对吗 ?如果到4月 我们一次性付了12个月1-12月房租12万 那预付账款就变成12000-3000=9000对吗 ,因为我们不做分录 直接按余额填科目报表 这样对吗
郭老师
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提问时间:04/07 20:03
#税务师#
对的,是的,你的其他应付款就没有余额了。
阅读 1935
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