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老师,建筑行业,业主直接办款到我们公司,不要求公司开工程款发票,申报无票收入,公司有没有税务风险,金额在一千万这样
暖暖老师
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提问时间:04/23 13:59
#建筑#
你好,只要申报就不存在纳税风险
阅读 558
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老师,我们公司要用监管户支付材料款,那么供应商开票给我们的时候,我们的开票信息哪里账户信息是用基本户的,还是要改成监管户的账户信息?谢谢
郭老师
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提问时间:06/29 16:51
#建筑#
不用的,还是基本户的信息就行。
阅读 558
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建筑施工企业成本科目怎么区分?
新新老师
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提问时间:07/18 09:02
#建筑#
成本通过工程施工合同成本科目核算。
阅读 558
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建筑业的同一客户涉及多个工程项目,编制负债表时,"应收账款、预收账款"按客户取数,还是按项目取数?
一鸣老师
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提问时间:09/02 09:39
#建筑#
编制负债表时,应收账款、预收账款项目取数
阅读 558
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老师,个税系统申报的工资都是需要已经购买社保的吗?
邹老师
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提问时间:09/05 10:48
#建筑#
你好,通常是购买了社保的
阅读 558
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老师,请问核定征收有几种征收方式?还有查账征收呢?这两者之间有什么区别?
王超老师
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提问时间:10/22 17:25
#建筑#
你好 有两种的,一组是定率,一种是定额,这两个是计算方式不一样的
阅读 558
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老师好,建筑劳务公司去年买了2台塔吊8月份买了3节塔吊节和螺丝计17万5000元记到哪个科目,谢谢老师
新新老师
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提问时间:09/06 14:17
#建筑#
你好 螺丝记周转材料 其他的记固定资产
阅读 558
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老师 您看看小规模 1月份开的增值税普通发票1%税率不含税的价格是99009.9元,税额是990.1元,这个记账的时候就是:借应收账款-某某公司 贷:主营业务收入 贷应交税费-应交增值税(小规模) 这样对吗? 那月底结转的增值税的时候那个凭证怎么做呢?
郭老师
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提问时间:01/10 09:30
#建筑#
你好,可以参考这一个的
阅读 558
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老师,计提和发放工资的时候个税怎么做分录?
邹老师
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提问时间:10/24 10:27
#建筑#
你好 个税计提的时候,借:应付职工薪酬—工资,贷:应交税费—个人所得税 缴纳的时候,借:应交税费—个人所得税,贷:银行存款
阅读 558
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收到一张2021年12月28号开的专票,专票在开具之日起多少天有效?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:36
#建筑#
你好,这个认证没有时间限制
阅读 558
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请问老师,2020年9月入账的一辆原值257010的车辆,预计使用15年,采用年数总和发和双倍余额递减法计提折旧,到2022年5月,折旧额怎么算啊
小万老师
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提问时间:06/05 10:43
#建筑#
同学你好,年数总和法的话,2020年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*3=8031.56,2021年的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*15/12*9+257010/(15*(15+1)/2)*14/12*3=31590.81,2022年1-5月的折旧额=257010/(15*(15+1)/2)*14/12*5=12493.54,截止到2022年5月的累计折旧额=8031.56+31590.81+12493.54=52115.91。 双倍余额递减法,2020年的折旧额=257010*2/15/12*3=8567,2021年的折旧额=257010*2/15/12*9+(257010-257010*2/15)*2/15/12*3=33125.73,2022年1-5月的折旧额=(257010-257010*2/15)*2/15/12*5=12374.56,截止到2022年5月的累计折旧=8567+33125.73+12374.56=54067.29
阅读 558
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老师,不是银行贷款,从民间个人手里借的借款支付的利息可以从公司公户支付吗,可以税前扣除吗
新新老师
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提问时间:08/01 12:15
#建筑#
可以支付。不超过银行同类同期贷款利率可以税前扣除。
阅读 558
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有一个问题,工地上用的电,因为二小有两个标段,户开到二标段去了,我们这边就没电费的发票了,交的电费这个咋弄
新新老师
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提问时间:06/24 15:32
#建筑#
你好 记在成本里就行 分项目记
阅读 558
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老师还要一个问题,我在中山公司接了一个项目安装工程项目,然后施工地是在北京,然后让一家北京公司负责北京工程项目,打款给北京项目,他们公司开技术服务费给我们,我想问这种算跨区域工程吗?需要向北京报备吗?然后我还需要申报临时工人工资吗,应该是由北京公司负责申报吧?
青老师
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提问时间:08/12 15:20
#建筑#
你好 ; 你们要的; 算异地项目了; 要报工资的; 但是看你们地方是否要求预交个税; 现在好多地方不用预交个税; 让你们机构地全员报个税的
阅读 558
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老师你好!请问我建筑公司中标一采购项目,其中有苗木,我们购进的是农民的,收到税务部门代开的免税苗木发票,我们是可以抵扣进行是吗?如果我们再将苗木销售出去是按9%的税率开销售发票吗?
郭老师
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提问时间:10/20 19:59
#建筑#
对方自产自销的,可以抵扣的。你们在销售出去,一般纳税人9%。
阅读 558
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老师,我家是农民专业给我合作社,租赁出去的花卉开发票的话服务名称应该怎么选?对方要求不要建筑服务之类的,现代服务可以,出租花卉属于现代服务吗老师
新新老师
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提问时间:12/20 15:07
#建筑#
你好,开经营租赁的发票。
阅读 558
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老师 购入水泥5万暂估入账怎么写分录
悠然老师01
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提问时间:12/08 12:48
#建筑#
学员你好,分录如下 借*原材料5 贷*应付账款5
阅读 558
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工人工资保证金专户因为我们公司基本户变更,公司地址迁移到其他地方,所以名下所有一般户都封存了,现在要解封这个工人工资保证金专户,但是银行说我们项目完工了就只能销户,领导说广州以前开立公司的时候,规定要开一个工人工资专户,然后三级专户存五十万等,人社局那边,除非我们公司破产了,不然这笔钱不能拿出来,所以我们这个工人工资保证金专户不能销户,但是银行不能解封怎么办?
朴老师
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提问时间:09/23 17:22
#建筑#
同学你好 人行也不可以吗
阅读 558
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请问塔吊司机工资可以开(劳务=劳务)?
王超老师
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提问时间:06/12 11:22
#建筑#
你好 可以的,这个是可以作为劳务费的
阅读 558
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老师,我们是一般纳税人建筑公司,然后开具的普票应该填在纳税申报表里面那一栏啊
郭老师
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提问时间:08/01 09:18
#建筑#
你好开的是9%的嘛,9%提供服务,开具其他发票里面。
阅读 558
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老师,高新企业如何推算出一年优惠税额多少?
悠然老师01
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提问时间:01/15 20:07
#建筑#
学员你好,应纳税所得额*10%就是优惠税率的税额,加计扣除额*25%就是加计扣除优惠的税额,如果没有其他的二者相加就是一年的优惠税额
阅读 558
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老师,收取电梯公司安装费的发票,发票应该开建筑服务的安装费还是劳务费
易 老师
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提问时间:11/22 10:16
#建筑#
同学您好,开建筑服务的安装费
阅读 558
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老师,您好,我刚接手一个小规模帐,我看以前科目用错了,我是不是都得调过来?
郭老师
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提问时间:11/22 17:16
#建筑#
对的,是的,在本月调整。
阅读 558
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老师,如果我的应收账款在贷方,应付账款在借方,我资产负债表填负数吗
郭老师
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提问时间:06/09 16:38
#建筑#
建议给他重分了一下,把应收账款在贷方有余额的放到预收账款,应付账款的放到预付账款。
阅读 558
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建筑行业履约保函是什么意思
新新老师
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提问时间:10/31 15:12
#建筑#
法律分析:工程履约保函是指:应劳务方和承包方(申请人)的请求,银行金融机构向工程的业主方(受益人)做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程,则银行将向业主方支付一笔约占合约金额5%~10%的款项。履约保函有一定的格式限制,也有一定的条件。
阅读 558
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建筑业外地预交,跨省的能自己在电子税务局里申报缴纳吗,只办过本省的
郭老师
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提问时间:12/23 16:26
#建筑#
你好,可以的,和省内的一样。
阅读 558
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您好老师,我们是专业分包,劳务部本又分包给了其他劳务公司。总包代发农民工工资里面有几个是我们自己公司的人。想请问我们自己公司的人可以用我们的工资表对冲总包代发农民工工资吗?
朴老师
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提问时间:11/05 11:41
#建筑#
一般情况下,不可以用公司自己的工资表直接对冲总包代发农民工工资。 原因如下: 财务合规性:总包代发农民工工资是有特定的流程和监管要求的,目的是确保农民工工资得到保障。将公司自己人员的工资混入其中进行对冲可能违反相关财务规定和资金监管要求。 责任划分不清晰:这样做会导致劳务费用和公司内部人员工资混淆,不利于清晰划分专业分包、劳务分包以及公司内部人员的费用责任。 审计风险:在审计过程中,这种不规范的操作可能会被视为违规行为,带来审计风险。 如果公司内部人员的工资与总包代发农民工工资有交叉或需要处理,应该通过正规的财务调整流程,并确保符合相关法律法规和财务制度的要求。
阅读 557
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老师:建筑装饰工程公司,一般纳税人,开具劳务费发票的话,大类是选择“劳务”还是“建筑服务”?
文文老师
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提问时间:10/30 14:24
#建筑#
依描述,选择是“建筑服务”
阅读 557
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老师我们是建筑公司,承包甲方工程,现在甲方(发包方)要求他们代发农民工工资,我们申报个税代扣代缴个税,钱从工程款里扣掉,,这样的情况我们需要缴纳残保金和工会经费吗
小菲老师
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提问时间:09/03 13:15
#建筑#
同学,你好 需要缴纳的
阅读 557
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企业报个税,职工填的附加专项扣除,子女教育这一项填的义务教育2024年9月开始的,公司报8月份的个税这项能抵扣吗
文文老师
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提问时间:08/28 10:40
#建筑#
会从下个月才会开始,即所属期9月个税才会扣除
阅读 557
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