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如果我公司没钱付工程款,用房抵工程款账务处理和涉及有什么税呢?
新新老师
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提问时间:05/22 16:35
#建筑#
你好 你好: 1、先将固定资产转为清理: 借:固定资产清理 , 累计折旧, 贷:固定资产。 2、取得清理收入: 借:银行存款, 贷:固定资产清理 , 应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出: 借:固定资产清理, 贷:银行存款。 4、结转清理净损益: 借:资产处置损益 ,(报废损益 记营业外收支科目) 贷:固定资产清理(或相反分录)。 交增值 附加 印花
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老师:请问全电发票是否需要填写开票人、复核人、收款人
venus老师
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提问时间:05/19 09:26
#建筑#
全电发票,取消了收款人栏次,也取消了复核人栏次。 只留下了开票人。
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建筑施工企业按照合同金额缴纳的工伤保险费,需不需要过度应付职工薪酬科目
小菲老师
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提问时间:05/12 15:40
#建筑#
同学,你好 需要通过的
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老师房产税和土地使用税按照什么比例交?麻烦老师说一下计算公式了
一鸣老师
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提问时间:05/05 15:01
#建筑#
房产税=房产余值*1.2%或租金收入*12% 土地使用税=实际占用土地面积*单位税额
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你好,我这边是福州的建筑公司,有一个外省的项目,之前都是在项目所在地预交,现在把税拿回来自己公司的主管税务交税可以吗?会不会有什么影响
立峰老师
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提问时间:08/14 18:34
#建筑#
同学你好 跨地级市的工程项目需要在当地预缴。否则的话到时项目所在地税务局检查时会被要求补缴的。 在项目所在地预缴的税款是可以抵减申报税款的。所以不会多交,及时预交还会合规。
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老师,你好我小规模公司,1一9月份,没填现金流量表,现在填这个表,期初余额是不是9月底的数额,现金流量是1一9月份的累计数
朴老师
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提问时间:01/06 18:58
#建筑#
同学你好 期初余额是年初的数
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施工合同没有明确填工程开工竣工日期,只填了2022,该怎么缴纳印花税,才不会产生滞纳金
青老师
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提问时间:11/09 15:28
#建筑#
你好; 按照你实际发生的金额来 做印花税; 你合同有金额没有
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建筑水电包工包辅料代开发票是按个人经营所得计税还是按经营所得计税?
新新老师
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提问时间:08/09 10:50
#建筑#
你好。包工头是按生产经营所得。
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请问现在小微企业的认定标准是什么?
易 老师
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提问时间:10/20 22:45
#建筑#
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 财政部 税务总局公告2022年第13号
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老师,工地临时员工27913元工资未付,分录怎么做?
邹老师
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提问时间:10/05 10:32
#建筑#
你好,工地临时员工27913元工资未付 借:工程施工等科目,贷:其他应付款
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老师,您好,开建筑服务发票,备注栏除了备注项目名称和项目地外,硬性规定还需不需要备注其他的呢
悠然老师01
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提问时间:07/28 18:59
#建筑#
学员你好,在备注栏上注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称即可
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两个公司都是劳务公司,名字也不含建筑,那这能开9个点吗
青老师
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提问时间:06/09 10:32
#建筑#
你好; 可以的; 第一个和第二个 都是有范围工程范围 都可以开9%的; 不要单纯的去看劳务两个字或者建筑 ;
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你好,建筑企业,总包方代发的临时工工资,分包方需要申报个税吗
郭老师
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提问时间:06/07 15:47
#建筑#
你好,分包需要申报个税的。
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老师这个月收到房租发票,但是去还没有支付,因为是4月开始-9月的房租,我这个月入账怎么入啊?
青老师
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提问时间:06/29 15:21
#建筑#
你好; 你怎么做了两个预付账款 ; 你这个发票收到了。 没有支付 ;你就做 ; 借进项税贷其他应付款 ;只做这笔 ; 然后按期计提租赁费; 做 ; 借 管理费用-租赁费 贷其他应付款 ; 一次性支付 :借 其他应付款贷银行存款
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开通垮区域事项报告 外地预交 合同金额缴纳完了如何缴销
李老师(1)
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提问时间:09/29 15:34
#建筑#
你好,缴销的话,第一种就是直接去当地去大厅去办理缴销,第二种的话是你在电子税务局里面,然后呢,咱们有一个搜索栏,搜索缴销两个字儿,你看看能不能找到相应的链接。
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想问一下各位老师,人防易地建设费用属于税费吗,还是其他什么费用
邹老师
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提问时间:11/02 11:17
#建筑#
你好,人防易地建设费用,不属于税款
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老师,我家是农民专业给我合作社,租赁出去的花卉开发票的话服务名称应该怎么选?对方要求不要建筑服务之类的,现代服务可以,出租花卉属于现代服务吗老师
新新老师
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提问时间:12/20 15:07
#建筑#
你好,开经营租赁的发票。
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请教老师3%的清包工选什么呢
郭老师
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提问时间:08/06 17:37
#建筑#
在第二个里面的属于服务。
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老师,过节发现金,应计入应付职工薪酬。但是计入福利费还是计入工资
郭老师
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提问时间:07/05 17:33
#建筑#
做到福利费里面的 申报个税的时候,需要和工资薪金一块申报。
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经营租赁包括什么?有机械租赁吗
艳子老师
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提问时间:07/08 14:53
#建筑#
同学,你好,一般设备租赁,机械租赁等这些
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请教老师,‘工程施工—合同成本’科目月末可以有余额吗?就是不全部结转到主营业务成本里,等下期甲方支付进度款的时候再确认收入,结转成本可以吗?
郭老师
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提问时间:01/10 14:32
#建筑#
可以的,可以有余额的。
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事业单位的基建拨款在资产负债表中应该记入哪个项目呢?是专项应付款还是累计盈余呢?
易 老师
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提问时间:09/22 13:05
#建筑#
在专项应付款中核算 依据是政府事业单位会计准则 一、本科目核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项,如属于工程项目的资本性拨款等。 二、本科目应当按照拨入资本性投资项目的种类进行明细核算。 三、企业收到资本性拨款时,借记“银行存款”科目,贷记本科目。
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请问建造施工企业跟甲方签了一个工程项目包工包料,这个A建筑企业可以跟另外B建筑企业签建筑劳务合同,给他们做劳务清包工的吗?
青老师
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提问时间:08/26 11:12
#建筑#
你好; 你们意思是先去总包; 然后再分包 劳务这块出去; 是可以的
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我可以把申报错的买卖合同改成我其他施工合同吗,因为我还有其他施工合同,按次申报,比如我10.1号签的合同,我10月5号按次缴纳印花税,所属期起我选10.5所属期选10.5这样可以吗
青老师
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提问时间:11/10 10:40
#建筑#
你好; 是的。按次申报; 就写10.5号即可
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EPC总承包材料,施工,设计都分开计价,办外经证和提交税款只根据施工部分就可以了,材料和设计都不算在内是不是
新新老师
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提问时间:11/18 14:23
#建筑#
你好 是按建筑合同金额填写的
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老师您好,建筑行业是以什么确认收入呢,按开出去的发票吗
一鸣老师
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提问时间:01/13 10:04
#建筑#
是的,一般都是以开出去的发票
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建筑行业,一般纳税人,采用一般计税,异地预缴税款,分包抵减和不低减预缴税款,最后纳税申报,是不是税是不是差距很大?或者或到底要不要进行分包抵减,在预缴税款的时候?
玲竹老师
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提问时间:09/01 07:18
#建筑#
您好 在预缴税款的时候 收到分包发票 应该分包抵减 少预缴
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老师你好!公司为个人垫付了滞纳金分录我写了是借 营业外支出贷银行存款 那么我该给别人怎样挂帐才能显示银行余额不变 其他应收款变多
新新老师
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提问时间:08/26 16:04
#建筑#
。借营业外支出贷,其他应付款。
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个税申报问题,出现以下情况。 帮我看下这个,这是个税申报。昨天我的电脑换了系统,然后桌面上所有的软件都重新下载了,我现在申报个税就出现这种情况
小菲老师
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提问时间:10/03 13:07
#建筑#
同学,你好 重新登里
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老师,老板汽车的修理费开具了公司的普通发票这个怎么入账?可以在所得税前扣除吗?
易 老师
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提问时间:09/14 16:18
#建筑#
你好,可以的, 没问题 您好,借:管理费用,贷:银行存款
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