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客户违约,没收定金,会计分录如何处理?是否需要缴税?
文文老师
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提问时间:04/10 15:42
#税务#
业务是否已经履行呢
阅读 25
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应税凭证名称怎么写,这个印花税不是减半征收吗,怎么没有减半
东老师
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提问时间:04/10 15:41
#税务#
你好,就是具体合同名称建筑工程合同。你申报的时候就要减半征收了。
阅读 15
收藏 0
老师,未交增值税有贷方,但是因为进项抵扣所以没有交税,这个需要平吗
家权老师
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提问时间:04/10 15:41
#税务#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 16
收藏 0
个体户2024年11月开具发票,2025年3月红冲。只开了一张红字发票, 2025年3月申报时,显示当期销售额填报异常,这个怎么申报呢
小菲老师
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提问时间:04/10 15:41
#税务#
同学,你好 联系税务局专管员,后台申报
阅读 36
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新公司建设期间企业所得税预缴营业成本怎么填,我填0提示收到的发票金额和工资,但是还没营业也没有收入,应该是没有成本的对不对
家权老师
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提问时间:04/10 15:40
#税务#
没有收入和成本直接填0,有费用就直接填利润总额负数
阅读 24
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老师,个人向公司销售自产的水果,到税局代开发票需要交增值税吗?另外需要交个人所得税吗?
家权老师
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提问时间:04/10 15:40
#税务#
那个不需要交任何税的
阅读 69
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老师,特种设备租赁合同是不是不收印花税
家权老师
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提问时间:04/10 15:40
#税务#
那个要交印花税的,按租赁合同交
阅读 16
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土地使用税的分摊是怎么计算的呢?就是我销售了不用交土地使用税这部分的怎么计算
宋生老师
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提问时间:04/10 15:37
#税务#
你好,这个按照面积的比例来算,你销售了多少面积占总的面积的比例。
阅读 38
收藏 0
老师,我上年年底企业所得税申报表左面其他非流动资产有24000 但这笔进项在我的财报的右面应交税费—24000。这样有没有影响,要不要更正税务局财务报表。
宋生老师
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提问时间:04/10 15:37
#税务#
你好,这个没关系的,不影响的。
阅读 17
收藏 0
老师,小规模建材公司税务通知说购销不匹配,这个要怎么自查处理呀?
小菲老师
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提问时间:04/10 15:37
#税务#
同学,你好 你看看你的销售发票开具的大类,是否和进项一致
阅读 29
收藏 0
老师请问下,就是我们都是次月发上月工资的,科目余额表其他应收款社保期末余额在借方有余额应该不会有影响吧在税务上
文文老师
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提问时间:04/10 15:36
#税务#
其他应收款社保期末余额在借方有余额,不会有影响
阅读 249
收藏 1
固定资产折旧税收折旧摊销额按年限平均法怎么计算
小菲老师
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提问时间:04/10 15:36
#税务#
同学,你好 比如这个固定资产100万,年限10年,那折旧就是100/10=10,每年折旧10万
阅读 31
收藏 0
老师 你好我想咨询下关于城镇土地使用税的一些优惠政策,比如“财政部、税务总局制发了5号公告,明确自2023年1月1日至2027年12月31日,对物流企业自有(包括自用和出租)或承租的大宗商品仓储设施用地,减按所属土地等级适用税额标准的50%计征城镇土地使用税。”这句话中使用税额是指什么啊
apple老师
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提问时间:04/10 15:34
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 38
收藏 0
老师,公司为小规模,本季开票超过30万,按发票统计,增值税为1900.04,但电子税务局数据带出增值税为1900.02,需怎么处理?
家权老师
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提问时间:04/10 15:33
#税务#
差额计入税金计附加就行
阅读 38
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第一季度需要预交企业所得税,分录是借:所得税费用,贷:应交税费-应交企业所得税,缴纳所得税:借应交税费-应交企业所得税,贷:银行存款,次年汇算清缴,不用缴纳企业所得税,退回来的分录怎么做?
家权老师
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提问时间:04/10 15:32
#税务#
汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税
阅读 31
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老师,请问易耗品暂估入库, 月底发票没开来能否摊销费用?
文文老师
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提问时间:04/10 15:32
#税务#
月底发票没开来能摊销费用
阅读 16
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老师,请问异地预缴增值税,我是三月开的发票,四月来报税,税款所属期是选2025-3,还是2025-4呢?开票金额458715.6元,税额:41284.4元,价税合计:500000元,预缴增值税销售额是填50万吗?
岁月静好老师
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提问时间:04/10 15:32
#税务#
您好,3月分开票就是3月分进行预缴申报,而不是4月份,申报期选3月份,销售额是含税的。
阅读 23
收藏 0
老师,跟客户签得合同需要跟开得发票一起做附件 放凭证后吗? 还是合同要怎么另外保存
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:29
#税务#
您好,不用,合同自行存档就可以了
阅读 28
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年度财务报表、企业所得税报表(汇算清缴)需要重新做账调凭证?还是直接调报表就行?
文文老师
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提问时间:04/10 15:29
#税务#
是限额扣除的调整 吗?
阅读 15
收藏 0
老师 你好 我想问下关于残保金,如果给残疾人办理入职需要什么材料
文文老师
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提问时间:04/10 15:27
#税务#
与正常员工是一样的
阅读 35
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老师您好,企业开工红包是做进福利费还是像工资一样计提呢?已将这部分做个税申报了
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:27
#税务#
您好,企业开工红包可以作为福利费处理,也可以按照工资进行计提
阅读 33
收藏 0
期末智能结转:计提附加税、结转未交增值税、计提所得税都要操作结转吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:27
#税务#
您好,损益类的要结志,未交增值税不用结转,这个下次交了,再结转
阅读 26
收藏 0
您好我想请问一下,我和法人有亲属关系,可以和公司签署借款协议吗,是否有风险呢
文文老师
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提问时间:04/10 15:26
#税务#
可以和公司签署借款协议,无风险
阅读 16
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老师,你好。我们公司刚成立,还没有业务,只有费用。这些费用我能入管理费用-开办费里面么,都是些吃饭跟买酒的。还是说要入管理费用-业务招待费。
宋生老师
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提问时间:04/10 15:25
#税务#
建议你直接计入业务招待费。是什么费用就做什么费
阅读 38
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老师,你好,季报申报时,不是填三月份报表吗,本年累计是一到三月份的,本期是本期金额呀,可是他有填写时出现这个,是怎么回事,需要调整吗
家权老师
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提问时间:04/10 15:23
#税务#
本期金额是本季度合计,不是本月
阅读 37
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退税,EXW转换FOB,需要怎么转换老师
宋生老师
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提问时间:04/10 15:23
#税务#
FOB价格 = EXW价格 + 国内段运费 + 清关费用 + 港口杂费 + 其他相关费用
阅读 68
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水利基金月度不超过十万是不是免税
刘艳红老师
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提问时间:04/10 15:19
#税务#
您好,这个要是个体或小规模公司,就是这样的
阅读 20
收藏 0
退税,EXW转换FOB,需要怎么转换
宋生老师
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提问时间:04/10 15:19
#税务#
FOB价格 = EXW价格 + 国内段运费 + 清关费用 + 港口杂费 + 其他相关费用
阅读 79
收藏 0
老师,请问我们昨股权转让印花税税申报成功后,还需要几天,工商局那边就可以看到了
家权老师
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提问时间:04/10 15:18
#税务#
自己打印完税凭证就行
阅读 19
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老师,咨询下2024年12月购入的固定资产可以在2024年享受一次性扣除吗?看到有的说要在折旧的次月才能享受一次性扣除,有的又说可以,但是我已经做了2024你那一次性扣除, 不知道后期会有影响么?
宋生老师
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提问时间:04/10 15:17
#税务#
你好,这个没关系的,实操中一般没问题。
阅读 32
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