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季报12月份的报表里的利润表,本月数这里是填12月份的数据?还是填10月+11月+12月份的数据?
郭老师
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提问时间:01/12 17:34
#建筑#
你好,后者 一个季度的。
阅读 554
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当年的凭证做错了,应该进成本的没进,怎么调整? 错误账 借:应付账款 贷:银行存款 这个怎么调整?
易 老师
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提问时间:01/12 17:33
#建筑#
同学您好,借借:主营业务成本,贷: 应付账款
阅读 386
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老师帮我分析下这是2023年度12月份的资产表和利润表,麻烦老师帮我看下这个报表的风险点在哪里?需要如何调整?
大明明老师
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提问时间:01/12 17:32
#建筑#
你好,所有者权益的期末金额减去期初金额显示是亏损了387484.49-422464.56=34980.07元 和利润表的本年累计净利润的-1541977.09不一致
阅读 533
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关注册资本实缴,这个怎么处理
一鸣老师
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提问时间:01/12 17:31
#建筑#
没明白说的什么情况呢?
阅读 499
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购买工作服计入管理费用的那个明细科目?填汇算清缴表是填管理费用的哪个地方呢?
若素老师
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提问时间:01/12 17:27
#建筑#
好填写在其他里就可以了。
阅读 412
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2023年12月份开了500万发票,成本票不够。我现在暂估成本,但是成本票2024年1月份才能到,我这个成本票到时候汇算清缴需要调增吗?还是可以直接用到2023年成本里面
玲竹老师
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提问时间:01/12 16:28
#建筑#
您好 2023年暂估成本,成本票2024年1月份才能到,这个成本票到时候汇算清缴不需要调增 可以直接用到2023年成本里面
阅读 500
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老师我们平高新企业进行了21年.22年,23年科目费用调整,总的利润是没有变的,但是成本费用有些到管理费用研发费去了,这个季度的利润表上面成本费用和管理费有有出入了,我就这季度调整了一下利润表,以前年度的就不调了可以吗?等23年年报的时候调整一下年度报财务报表就可以吗?
小林老师
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提问时间:01/12 16:20
#建筑#
您好,正在回复题目
阅读 460
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我们今年12月份开票了500万,因为成本票不够,能不能今年1月份把去年12月份开票的500万红冲。这样能不能减少去年的收入
小菲老师
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提问时间:01/12 16:18
#建筑#
同学,你好 这个减少不了的
阅读 521
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老师你好!我想咨询一下,包工头代开人工费发票200万要不要交税呢?具体交哪些税,谢谢!
宋老师2
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提问时间:01/12 16:17
#建筑#
你好,这个肯定是要交税的。最关键就是个税,个税到40%。 然后增值税及附加大概1.1%。
阅读 423
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老师,作为建筑公司的会计,领导让写几句话的工作亮点,特别是针对项目这一块作出的成就
宋老师2
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提问时间:01/12 16:15
#建筑#
你好是写他的还是写你的呀?
阅读 473
收藏 0
一分钱没有收回来,如何调帐?
金金老师
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提问时间:01/12 16:10
#建筑#
您好,是应收账款欠款很多吗这个
阅读 469
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老师 厂房用的空调怎么写分录
郭老师
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提问时间:01/12 15:45
#建筑#
固定资产 折旧到制造费用。
阅读 501
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甲供材可以开工程服务3%?
郭老师
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提问时间:01/12 15:42
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 482
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老师 厂房用的摄像头怎么写分录
宋老师2
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提问时间:01/12 15:41
#建筑#
你好,这个计入管理费用,办公费就好了。
阅读 491
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建筑企业资产报表里 应收账款是负数,如果重分类到预收账款,会不会涉及预缴增值税?
冉老师
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提问时间:01/12 15:38
#建筑#
你好,同学 重分类不涉及增值税的
阅读 383
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郭老师,当月作废的发票也要做账,装订在凭证里面吗?
易 老师
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提问时间:01/12 15:35
#建筑#
你好,不 要的,这种情况 当月作废不要的
阅读 520
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老师,小规模纳税人企业所得税档次和税率是什么
宋老师2
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提问时间:01/12 15:08
#建筑#
你好,300万以内是5%,超过300万25%。
阅读 407
收藏 2
账面挂了应收账款,但是甲方不认可,我们去法院打官司胜诉了,法院认可甲方确实欠我们钱,所以我们现在想重新计算应收账款的账龄,可以重新计算吗?如果可以需要怎么操作,是根据哪天准则做的判断?谢谢老师解答
朴老师
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提问时间:01/12 15:06
#建筑#
根据《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会2017年8号)规定,企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,应当终止确认该金融资产,同时,企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 企业因销售商品、提供劳务等经营业务而应收取的款项形成的是企业的应收账款,如果该应收账款经法院判决被确认,即企业已将应收账款所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,应按照规定进行相应的会计处理。 因此,如果企业经过法院判决,确认了应收账款的存在,并且符合会计准则中关于金融资产转移的规定,那么可以重新计算应收账款的账龄。具体操作上,企业可以根据法院判决的时间点作为新的起点,重新划分应收账款的账龄。
阅读 325
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税务局说砂石料没有用他们本地的,用了临近县城的,要求提供运费单,怎么处理和解释?
郭老师
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提问时间:01/12 15:04
#建筑#
你好,那实际你们有运输吗?是不是自己运输?
阅读 468
收藏 0
老师,会计中级职称拍照给公司会不会有什么风险?
朴老师
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提问时间:01/12 14:50
#建筑#
同学你好 他们做什么用 尽量不要随便给
阅读 334
收藏 1
老师,小规模纳税人能抵扣进项税吗
邹老师
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提问时间:01/12 14:48
#建筑#
你好,小规模纳税人,是不能抵扣进项税额的 增值税=不含税收入*征收率
阅读 434
收藏 2
老师,小规模纳税人3个点开的专票能抵扣3个点的进项票吗
东老师
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提问时间:01/12 14:47
#建筑#
你好,你开的是几个点,对方就可以抵扣几个点
阅读 471
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老师,小规模纳税人商贸企业3个点开的专票能抵扣个体户1个点开的专票吗?
东老师
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提问时间:01/12 14:45
#建筑#
你好,小规模纳税人是不能抵的
阅读 463
收藏 2
老师好,小规模公司全年只有一笔无票收入,之前会计挂账增值税已交税金716.13元,这个该怎么年终结转?求具体会计分录,谢谢老师!
朴老师
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提问时间:01/12 14:32
#建筑#
同学你好 借应交税费应交增值税 贷营业外收入
阅读 418
收藏 2
老师,您好,员工的培训费和报名费也不多,我不走职工教育经费明细,走明细其他,可以吧
东老师
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提问时间:01/12 14:28
#建筑#
你好,没问题,是可以这么记账的
阅读 441
收藏 2
建筑公司异地预缴增值税系统比开票税少一分,怎么办?
郭老师
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提问时间:01/12 14:16
#建筑#
你好,你看一下你能核销了吧,只要能核销了就行。
阅读 450
收藏 0
新成立的建筑公司,项目上还没有开票,无收入,请问现在发生的项目上的支出的会计科目怎么做?
菜菜老师
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提问时间:01/12 14:15
#建筑#
同学您好,你直接做到工程施工里面,先不用结转到主营业务成本,有了收入再结转。
阅读 450
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一般纳税人,建筑公司,劳务分包实行简易征收3%,跨省的劳务,在当地预缴增值税是按1%还是3%预缴?
若素老师
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提问时间:01/12 13:44
#建筑#
你好你好,按照3%进行预缴税款。
阅读 551
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我们公司以前是税控盘,现在需要把税控盘注销吗,怎么给对方开票
宋老师2
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提问时间:01/12 13:32
#建筑#
你好是的。现在是开全店发票在电子税务局开。
阅读 483
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老师,我们是建筑公司,开票要备注工程名称和工程地址,数电发票有个特殊行业必须填的工程名称和地址,备注还用备注上工程名称和地址吗?
郭老师
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提问时间:01/12 13:15
#建筑#
不用的,不用单独备注了。
阅读 537
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