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老师,换电脑个税信息没有备份的话可以恢复吗。
文文老师
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提问时间:09/03 16:24
#税务#
换电脑个税信息没有备份的话,不可以恢复
阅读 71
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老师我们是一般纳税人公司,销售使用过的货车,12800元,销项税1470多,之前有留抵进项900,元请问增值税这块我要怎么账务处理?分录怎么写?
家权老师
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提问时间:09/03 16:24
#税务#
那个还是按1470计入销项税,可以抵扣进项的
阅读 27
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以前代账公司做了4万的收入 交了增值税2540.42(实际没有这4万的收入) 后来账拿回来以后把账重做了 就没有那个4万的收入了 但实际交了2540.42的税 这笔钱应该怎么入账
宋生老师
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提问时间:09/03 16:22
#税务#
你好,你这个要么退税,要么做对应收入了。
阅读 63
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企业所得税的滞纳金怎么计算?
家权老师
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提问时间:09/03 16:20
#税务#
从6.1日开始计算,每日0.5%
阅读 21
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货物运输服务的电子发票 普票可以抵扣进项吗 ,顺丰运输开的
刘艳红老师
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提问时间:09/03 16:12
#税务#
您好,该发票是否属于通行费电子普通发票或国内旅客运输服务的增值税电子普通发票。一般纳税人购进国内旅客运输服务取得的增值税电子普通发票,如果注明了购买方的名称、纳税人识别号等信息,并与实际抵扣税款的纳税人一致,则允许抵扣进项税额。同时,收费公路通行费增值税电子普通发票,也可以用于申报抵扣进项税额
阅读 77
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老师好,如何查询有没有申请过即征即退或先征后退?
刘艳红老师
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提问时间:09/03 16:10
#税务#
您好 登录当地电子税务局官网 → “我要查询” → “退税办理进度/结果查询”; ② 输入查询条件(税款所属期、退抵税额类型等),筛选“即征即退”“先征后退”关键词; ③ 查看系统反馈的历史申请记录及审批状态。
阅读 72
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企业资不抵债注销,财报只剩下其他应付款以及负数的未分配利润,欠股东的资金可以转实收资本吗?债转股税局承认吗?
宋生老师
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提问时间:09/03 16:09
#税务#
你好,可以的。做股东会决议就行。
阅读 95
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你好 我们报关报的是EXW报关中杂费不能填0,要填金额但是我们又没实际支付,这种情况影响退税吗?应该怎么处理呢
宋生老师
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提问时间:09/03 16:07
#税务#
你好,你直接填个1元啥的,就能过的了系统。 一般你有FOB价的话,是不影响退税。
阅读 501
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地方国有企业的基建项目,如果建立大账并且将所以基建项目账套并入大账
文文老师
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提问时间:09/03 16:01
#税务#
企业正常按在建工程处理,完工后转固定资产或长期待摊费用
阅读 267
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供应商的厂家返利抵扣货款怎么做账?这个返利有的没有开票,有的是次月开票减在别的商品上
家权老师
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提问时间:09/03 16:01
#税务#
需要对方开负数发票红冲,双方都好做账
阅读 77
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员工甲25年4月开始任职,无附加扣除,工资+年终奖的形式,本年需要发放五十万,需要多少个税?怎么筹划纳划算?
家权老师
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提问时间:09/03 16:00
#税务#
工资总额各种扣除后控制在14.4万,奖金控制在30万内
阅读 32
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公司开票的公司信息在税务系统那里修改老师
刘艳红老师
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提问时间:09/03 15:59
#税务#
您好,你是要修改哪方面的信息
阅读 49
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公司购买了股票,做为交易性金融资产,出售所得需要缴纳增值税吗?
宋生老师
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提问时间:09/03 15:57
#税务#
你好,这个是需要的。 需要缴纳增值税。依据财税〔2016〕36 号,股票转让属于 “金融商品转让”,按卖出价扣除买入价的差额计税;一般纳税人税率 6%,小规模纳税人征收率 1%。
阅读 70
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免抵退税,销项税-进项税=-10,FOB价*退税率=16。这样的话,退10万,然后剩下的6万为什么是抵减了内销业务原本需要缴纳的增值税呢?不是很理解
宋生老师
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提问时间:09/03 15:53
#税务#
要理解这一点,需先明确 “免抵退” 的核心逻辑:“免” 出口销项税、“抵” 是用出口应退税额抵减内销应纳税额、“退” 是抵完后仍有剩余的应退税额。
阅读 35
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计提跟支付是,有差额,该怎么调整
家权老师
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提问时间:09/03 15:52
#税务#
查明原因,是谁少或者多支支付了?
阅读 30
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老师,抵欠和先抵后退有什么不一样吗?
小菲老师
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提问时间:09/03 15:33
#税务#
同学,你好 “抵欠”是指用多缴的税款直接抵消欠税,而“先抵后退”则是先用留抵税额抵减未来应纳税额,之后再进行退税处理。
阅读 67
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社会保险中心代发工资过渡户收到一笔款怎么做会计分录
刘艳红老师
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提问时间:09/03 15:32
#税务#
您好 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 47
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老师,公司2024年3月购买一件商务车,因为公司是做鲜肉贸易,之前开的都是免税普票,购车的进项税额没有抵扣,现在要把车卖给别人,那我公司现在还能认证抵扣之前那张购车发票吗?然后再按照13%税率开增值税发票给那个人吗?
家权老师
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提问时间:09/03 15:31
#税务#
当时没有抵扣,也不能抵扣,现在按3%开普票,按2%计算增值税
阅读 19
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老师,我买的不锈钢门锁用于工程类的,有门锁的票进来,我是开工程款出去还是开门锁这个内容出去呢?
文文老师
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提问时间:09/03 15:30
#税务#
开门锁这个内容出去
阅读 50
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老师你好:鸭血税率可以是免税吗?我们公司是生鲜配送公司
家权老师
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提问时间:09/03 15:25
#税务#
新鲜的才免税,你那个已经是熟的了
阅读 78
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老师您好!请问销售一只高档手表含税价15000元,要交多少消费税,怎样算的
家权老师
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提问时间:09/03 15:24
#税务#
不需要交税的,那个是生产出来销售才交消费税,不是每个环节都交
阅读 67
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公司收到被投资公司的分红,计入投资收益,在收到分配的时候是不需要缴纳所得税吗?然后企业在企业所得税季报的时候是不是要填写投资收益,然后计算缴纳企业所得税?
家权老师
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提问时间:09/03 15:23
#税务#
是计入投资收益,在减计收入栏减去,不需要交所得税
阅读 42
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老师,环保行业增值税负税率多少?
文文老师
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提问时间:09/03 15:23
#税务#
环保行业增值税负税率2.5%左右 供参考
阅读 71
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你好,老师,公转私 5万 一直没有发票怎么办,到时让收款个人交税补税可以吗?
家权老师
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提问时间:09/03 15:14
#税务#
关键是 没有发票不能税前扣除的
阅读 27
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#提问#国内生产的产品出口外国之后发生退货,此退货为何产生了进口关税?这个关税计什么科目,怎么入账?
宋生老师
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提问时间:09/03 15:01
#税务#
出口后商品所有权或控制权已转移至境外,退货时相当于 “境外货物进口”,故需缴纳关税。 进口关税需计入退货商品的 “库存商品” 成本
阅读 27
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老师你好,我们是民办非营利性学校,因各种原因学校不办了,7月辞退了老师,每个老师发放了一笔一次性经济补偿金,我想问下发放的这个经济性补偿金需要按工资申报吗?还是直接做管理费用支出就可以了?
小菲老师
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提问时间:09/03 14:58
#税务#
同学,你好 按照一次性离职补偿来申报个税的
阅读 29
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法人用自己的账户采购工厂的设备,为什么不能作为实收资本来交印花税 ?
文文老师
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提问时间:09/03 14:56
#税务#
需要先转入公户,备注:投资款 才行
阅读 249
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老师,在电子税务局看到一费普票,沃尔玛超市的个人生活用品,开的是公司名称,全是家用的,这怎么处理?不能入账的
文文老师
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提问时间:09/03 14:55
#税务#
不入账的,且是普票,不用处理
阅读 20
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请问在2024年计提2023年12月工资和2024年1-12月的工资共16万(其中2023年12月工资1万),实际支付了2023年12月至2024年11月工资共14万,在2024年的企业所得税汇算清缴的A105050表中的工资薪金支出里,账载金额、实际发生额、税收金额分别填哪个数?
家权老师
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提问时间:09/03 14:52
#税务#
账载金额、实际发生额、税收金额分别填14万,24.12月的工资应该是25.1月计提,是25年的
阅读 98
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老师我们2023年有张发票是普票,员工报销的餐饮,现在税务局说那张是虚开的,要改账怎么改啊
刘艳红老师
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提问时间:09/03 14:49
#税务#
您好,是要你更正23年的报表吗?
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