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老师,请问下公司的业务主要在香港,香港那边有一家公司,国内也有一家主要用来发工资,但是没有业务,这种情况有风险吗,要怎么规避
小菲老师
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提问时间:05/16 14:51
#税务#
同学,你好 国内也有一家主要用来发工资,但是没有业务,这种情况有风险吗,要怎么规避 只要按实申报社保个税,就不要紧
阅读 5966
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银行理财的收益在所得税汇算的时候填投资收益纳税调整明细表,是填短期投资还是填其他?
小菲老师
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提问时间:05/16 15:21
#税务#
同学,你好 填写再其他
阅读 5966
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5.2号在张三购买蔬菜350元,5.6号在张三购买蔬菜300元,5.12号在张三购买320元,请问全部可以税前扣除吗?
廖君老师
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提问时间:05/16 07:51
#税务#
您好,您说的这个是没有发票,很难的,用到零星支出要满足条件的(对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人) 国家税务总局2018年28号《企业所得税税前扣除凭证管理办法》 按照《企业所得税税前扣除凭证管理办法》(国税总局公告2018年28号),第九条的规定:企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 1、对按次纳税的自然人,向企业提供销售、劳务或服务,每次销售额(不含税)在500元以下,企业可凭自然人开具的个人收据在税前扣除,无需发票。 2、自然人连续发生销售,每日累计发生的销售额作为一次,总金额在500以下,企业可凭自然人开具的个人收据在税前扣除,无需发票。 另外,根据《企业所得税税前扣除凭证管理规定》规定,企业境内支付属于增值税应税范围的以发票作为税前扣除凭证,但个人交易满足,小额零星”条件的可以不需要发票。对于“小额零星”的标准,规定只明确了“小额”是指金额低于增值税起征点(500元/次) , 但是对于“零星”的标准却没有界定,因此对于每月都要支出500元的交易是否能认定为“零星”是存在风险的。有税务稽查案例表明,对于每月都要支出500元以下个人交易,持续交易一段时间的,税务稽查认定已经不属于“零星”交易而是“持续”交易,需要以发票为税前扣除凭证。
阅读 5966
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请问,第二季度所得税可以弥补以前年度亏损吗?
文文老师
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提问时间:06/20 10:51
#税务#
第二季度所得税可以弥补以前年度亏损
阅读 5965
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像这种应该怎么做分录
冉老师
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提问时间:05/16 10:34
#税务#
你好,同学 借营业外支出认证费 贷银行存款
阅读 5964
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老师年营业总值是年收入吗、负债率怎么算
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:53
#税务#
是的哦,负债率=负债总额/资产总额
阅读 5964
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建筑服务 是几个点的税
宋生老师
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提问时间:06/20 11:00
#税务#
小规模1个点,一般纳税人9个点
阅读 5963
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你好老师,请问印花税是在有签订合同的情况下才需要交是吗,如果是无票收入这一部分需要缴纳印花税吗?
东老师
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提问时间:06/20 11:23
#税务#
你好,有合同的需要交税,即使没有合同的部分也是需要交税的。
阅读 5962
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自己是自由职业,发工资个税太高,私转私没有流水就不能做房贷车贷业务。想问一下老师,自己办一个什么个体户可以不用开公户,又可以少交税的?
东老师
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提问时间:05/16 07:21
#税务#
您好,个体户本身就不开对公账户,如果能做到核定征收的,那就会少交税的
阅读 5962
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按实际发放工资表公司年平均人数超了1人,如何可以少申报人,税局查账,如何可以合理降人数
薇老师
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提问时间:05/16 02:35
#税务#
你好,实际情况发放的工资表人数已经是确定申报的。如果确实超过可以更正申报。
阅读 5962
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老师,开自产农产品发票,是不是得备案?开的时候特定业务没有农产品
廖君老师
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提问时间:02/13 20:40
#税务#
您好,要去税务局备案的
阅读 5962
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企业个税更正申报后为什么要缴纳企业所得税
文文老师
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提问时间:06/20 14:17
#税务#
若更正的个税减少了工资,则利润总额会增加,也要更正企业所得税
阅读 5961
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增值税170.32,昆明应该叫多少附加税,分别是多少
宋生老师
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提问时间:05/16 09:56
#税务#
你好!城建税7%,教育费附加3%,地方教育费附加2%。
阅读 5961
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给员工提供免费三餐,进来的蔬菜,大米,面粉如何做账?
郭老师
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提问时间:05/15 20:18
#税务#
借管理费用福利费贷,应付职工薪酬福利费 借、应付职工薪酬福利费贷、银行存款。
阅读 5961
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老师 好,我公司4月份开了一部分13%销售专票,销项税是1万,一部分3%简易征收安装费专票,销项税是6000,请问勾选进项抵扣发票时,是否可以超过销项税16000,从而不缴纳增值税?
朴老师
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提问时间:05/15 16:35
#税务#
同学你好 进项大于 销项就不用缴纳
阅读 5961
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【业务题】甲公司为增值税一般纳税人。2022年7月9日,从国外进口 A 原材料成交价格折合人民币为400000元,该材料的关税税率为10%,代征增值税税率为13%。货款尚未支付,进口关税及增值税已由银行存款支付。要求计算该企业当月应纳的关税税额并进行账务处理。
暖暖老师
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提问时间:10/31 00:23
#税务#
借你好需要计算做好了发给你
阅读 5961
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请问老师,新开办企业没有实缴需要申报营业账簿印花税吗?税局核定的是年度缴纳
小林老师
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提问时间:06/20 19:01
#税务#
你好,不需要申报的
阅读 5960
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这是刚收回来的公司,之前的数据填写期初数,账上是不是得一直有这些数
小菲老师
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提问时间:06/20 12:17
#税务#
同学,你好 这些期初数是要的
阅读 5960
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企业银行定期存款取得的利息要交增值税吗
宋生老师
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提问时间:05/16 12:11
#税务#
你好,这个不用交,记入财务费用就行了。
阅读 5960
收藏 19
10月到12月季报资产负债表申报的和年报1月到12月资产负债表有不一致有没有关系?需要更回季报吗
宋生老师
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提问时间:05/16 08:50
#税务#
你好!累计是要一致的,不然就要修改
阅读 5960
收藏 8
请问老师,物管公司停车费做账时税率是多少?
东老师
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提问时间:05/16 11:18
#税务#
你好,一般纳税人的话税率是9%。
阅读 5960
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咨询信息服务费增值税率是多少?
徐老师
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提问时间:08/29 14:12
#税务#
答案:如果是一般纳税人,咨询信息服务费的增值税税率是6%;如果是小规模纳税人,咨询信息服务费的增值税税率是3%。
阅读 5959
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你好老师,建筑业增值税差额预缴,全额开票全额纳税什么意思呀?
郭老师
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提问时间:05/16 12:42
#税务#
你好,就是预缴的时候收入减去分包款这个余额/1.09×2%,一般计税的。
阅读 5959
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老师,您好,请问四流合一中货物流,如果物流那边不肯提供发票,或者有些货物本身就加了运费的,要怎么证明呢?
郭老师
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提问时间:05/16 14:53
#税务#
你好,没有发票,他提供运输了,运输单据什么有吗?比如合同,运输单
阅读 5959
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公司要买车有什么要注意的嘛 ,税务方面
刘艳红老师
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提问时间:05/15 19:55
#税务#
您好,买了车可以抵税的
阅读 5959
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税务总局公告2021年第40号,第二条提到纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税是什么意思,怎么证明这些再生资源是员工提供的,这个有没有限额
meizi老师
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提问时间:05/15 09:27
#税务#
除纳税人聘用的员工为本单位或者雇主提供的再生资源回收不征收增值税外,纳税人发生的再生资源回收并销售的业务,均应按照规定征免增值税。 要看这个回收资源是不是员工的; 这个没有限额的; 比如回收资源的清单以及个人的资源证明
阅读 5959
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老师,我们公司把一个项目发包给个人,付他劳务费,费用挺高,如果代开发票劳务费个税高,有没有其他的合规方法操作呢
郭老师
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提问时间:06/20 10:26
#税务#
在其他的公司有没有社保的?如果有的话,你可以按照工资了。
阅读 5958
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A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 五:各类基本社会保障性缴款这个社保填公司和个人部分一起的吗,这2个都要填吗
东老师
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提问时间:05/16 10:05
#税务#
你好,这个只填写单位负担的部分。
阅读 5958
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老师,补缴以前年度增值税,应交税金,未交增值税一直有余额,需要结转平吗?怎么处理
家权老师
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提问时间:05/16 10:54
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:未交增值税
阅读 5958
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老师这个违约金收入不是准予扣除的吗
高辉老师
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提问时间:05/16 10:42
#税务#
你好,违约金的收入是不免税的
阅读 5957
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