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老师好,2024年12月购入的固定资产2024年享受了一次性扣除会有什么影响吗
文文老师
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提问时间:04/10 15:05
#税务#
2024年12月购入的固定资产2024年享受了一次性扣除,能减少企业所得税
阅读 40
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个体户季度免税额是六万,当月专票开了17万,普票开了42300元,请问是全额征税,还是是只报17万的专票
宋生老师
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提问时间:04/10 15:04
#税务#
你好,你季度没有超过30万,只需要交专票的部分。
阅读 31
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外贸退税,发货从安徽供应商到我们广州仓库,再到义乌货代公司,国内运费怎么提供 我们只提供仓库到客户货代的行吗 原产地写我们广州公司
小菲老师
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提问时间:04/10 15:04
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 84
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请问公户发放工资是不是不能长期发5000整数,会异常还要缴税
小菲老师
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提问时间:04/10 15:03
#税务#
同学,你好 对,长时间会异常
阅读 17
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老师,我想问问以前年度企业所得税汇算盈利,能不能弥补以后年度的亏损
文文老师
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提问时间:04/10 15:02
#税务#
以前年度企业所得税汇算盈利, 不能弥补以后年度的亏损
阅读 23
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老师,你好,生育津贴直接给公司,放哪个科目,谢谢
郭老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
你好,七彩应付款里面的。
阅读 30
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分公司填汇算清缴时主要股东及分红情况(必填项目)。股东是填总公司还是分公司营业执照上的负责人。
宋生老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
你好,这个是填总公司的。
阅读 68
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老师好,我公司去年暂估的运费,分录为借销售费用-运费贷应付账款。今年汇算清缴以前,发票收到了,增值税可以在抵扣,抵扣时如何做分录呢?
家权老师
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提问时间:04/10 14:59
#税务#
借:应交税费-增值税-进项 贷:利润分配-未分配利润
阅读 23
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这个经营范围报增值税是填服务类还是填货物类
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:58
#税务#
您好,你们公司是主营什么的?
阅读 89
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老师,您好,我们是加气站,客户充值后积分,积分兑换现金,直接充加气卡,兑换的时候我应该怎么做账,
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:57
#税务#
您好,这个确认收入就可以
阅读 42
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公司支付给员工的家属去世慰问金,结婚祝福金,医院探望,活动中给个别员工比赛奖励哪些需要并入个人所得缴纳个税
宋生老师
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提问时间:04/10 14:56
#税务#
你好,其实你这些都是需要并入的,这个活动的话,如果是自己公司的员工参加就是计入工资,如果是还有别的。公司以外的人参加的话,你可以当偶然所得。
阅读 43
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你好,员工工资卡是外地的银行卡可以吗?
文文老师
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提问时间:04/10 14:55
#税务#
员工工资卡是外地的银行卡 可以
阅读 51
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老师好,我公司去年暂估的运费,分录为借销售费用-运费贷应付账款。今年汇算清缴以前,发票收到了,如何做分录呢?
文文老师
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提问时间:04/10 14:55
#税务#
直接附发票到去年凭证后面即可
阅读 32
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公司现在装修期,社保没交,已有员工,只给2个人报了个税,买了30件工作服开发票,有风险吗
文文老师
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提问时间:04/10 14:53
#税务#
已有员工,只给2个人报了个税,买了30件工作服开发票,没有风险
阅读 14
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你好,实收资本已到账,需要交印花税吧,税种选什么
文文老师
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提问时间:04/10 14:51
#税务#
实收资本已到账,需要交印花税 资金账簿
阅读 29
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老师我们是物业公司,收取水费是差额征收,根据收取的水费(当月预收款全部结转收入),还有供水公司收取的水费成本以及我们差价售卖的水费,倒退用水量,我们核算时需要扣除开具专票的部分吗,就是收水费10000,开专票500,按照9500根据水费售价6.6,成本6.05,核算用水量9500/6.6=1439.39,可扣除成本是1439.39*6.05=8708.31,实际应纳税所得额是10000-8708.31对吗老师,我就是纠结核算时那个专票500要扣除吗
小正老师
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提问时间:04/10 14:50
#税务#
你好,请问500元专票是差额开票?还是全额开?
阅读 18
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你好,老师想问下,企业的库存商品剩余很多,每次销售开票都需要补进项来进行抵扣增值税。那剩余的库存只会越来越多,这样风险都有哪些?
朴老师
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提问时间:04/10 14:49
#税务#
企业补进项致库存商品剩余过多,存在以下风险: 税务风险:易引发税务稽查,导致税负异常、所得税被调整。 经营风险:资金被占用,库存积压致商品贬值,仓储成本增加。 法律风险:若补进项涉及虚开发票,会面临严重法律后果。
阅读 89
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突然出现提示,单位没有填过未开票收入,一般纳税人税率6%,不知道原因是什么
张瑞雪老师
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提问时间:04/10 14:49
#税务#
你好,你看看你们申报表的附表一,未开票收入那儿是不是填负数了?
阅读 66
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应收账款收不回的话,坏账处理,如何做
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:49
#税务#
您好 借:营业外支出 贷:应收账款
阅读 33
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公司买了一辆商务车,公司会计需要申报什么税吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:49
#税务#
您好,要申报车辆购置税
阅读 39
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小规模纳税人,开玉米税率多少?
文文老师
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提问时间:04/10 14:48
#税务#
小规模纳税人,开玉米税率1%
阅读 18
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老师,个人卖他自己使用过的二手车给我们公司,他个人不用交税吧?他个人不需要去税务局申报纳税吧?二手车交易市场开票开了1万的金额,实际卖的比二手车交易市场的金额多,不影响吧?我们公司可以按实际金额入账吗?
郭老师
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提问时间:04/10 14:46
#税务#
个人自己使用过的车,不超过原先购买价格的,不需要交税。
阅读 19
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购销合同印花税的计税金额是不含税的销售收入和进货价款吗
刘艳红老师
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提问时间:04/10 14:44
#税务#
您好,这个是按合同来的,上面是含税的就按含税来申报
阅读 32
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财产保全需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:04/10 14:42
#税务#
财产保全责任险 需要缴纳印花税
阅读 14
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零星开支用收据做账,汇算时需要调增吗
家权老师
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提问时间:04/10 14:42
#税务#
是的,需要做纳税调整的
阅读 51
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3月的账单还未付,对方也还没发账单过来,正因为这费用现在还未申报,现在3月的费用只能做暂估,但是暂估的金额多了,后面收到账单和发票后怎么处理呢?那这种暂估多了的应该怎么处理呢
小菲老师
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提问时间:04/10 14:40
#税务#
同学,你好 后面收到了发票,就把对应的暂估红冲,然后根据发票重新做分录
阅读 51
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老师好,固定资产2024年享受一次性扣除,2025年仍然继续折旧,申报季报企业所得税报表时,这个折旧的金额到哪一栏填写了?
郭老师
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提问时间:04/10 14:40
#税务#
2025年你有新的固定资产吗?跨年的不可以享受,2024年享受了一次了,2025年你得有新的固定资产才能享受,没有享受不了。
阅读 24
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你好老师,我想问下季度报表利润表的所得税费用这个列式,是账面的所有的数据吗?比如:我们是24年4季度的企业的税是25年1月份交的,计提和缴纳都是在25年1月份做的账。那么我25年1季度的利润表,所得税费用包含这个金额吗?
家权老师
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提问时间:04/10 14:37
#税务#
计提税费只能在季末计提,缴税是季初
阅读 25
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老师你好,我想问一下,我们公司客户的钱直接转给我们公司的业务员卡了,没有直接转公户, 我们业务员可以吧钱转公户吗
文文老师
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提问时间:04/10 14:37
#税务#
可以,业务员 可以转钱给公户
阅读 28
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老师,我司是小规模纳税人,收到税局退回的24年个税手续费,申报增值税的时候按什么类别?哪个税率?
家权老师
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提问时间:04/10 14:36
#税务#
申报增值税的时候按服务类别,税率1%
阅读 20
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