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C怎么理解,是不是加工费就是加工费,消费税是委托方交的?
小小霞老师
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提问时间:04/01 22:10
#税务师#
你好,是的呢,你的理解正确的呢
阅读 1055
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超市卖大米增值税税率多少?农民卖大米增值税税率多少? 哪些是0.09哪些是0.13哪些是0
王晓晓老师
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提问时间:04/01 21:55
#税务师#
超市大米是13%.农民自产自销免税
阅读 935
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请问老师,一家制造企业,当年投入600万研发费,于7月形成无形资产,摊销年限为10年,当年会计未进行摊销,则下列说法正确的是:()A应调减当年的应纳税所得额30万;B应调减当年的应纳税所得税60万;C应调减当年的会计利润总额30万
廖君老师
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提问时间:04/01 21:28
#税务师#
您好,A应调减当年的应纳税所得额30万
阅读 615
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请问老师,固定资产计提折旧是从购入的次月还是从投入使用的次月开始?
王晓晓老师
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提问时间:04/01 20:48
#税务师#
这个会计准则是购入次月,税法是投入使用次月
阅读 772
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自产商品因管理不善发生损毁的,对应的进项税额不进行转出吗
小菲老师
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提问时间:04/01 20:15
#税务师#
同学,你好 纳税人在产品、产成品发生因管理不善造成的被盗、丢失、霉烂变质,或因违反法律法规造成的依法没收、销毁、拆除情形,其耗用的购进货物(不包括固定资产),以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务所抵扣的进项税额应进行转出。
阅读 723
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如果是放弃减免税怎么做
高辉老师
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提问时间:04/01 19:06
#税务师#
你好,38500/1.03*0.03按照这个计算
阅读 917
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老师您好,经济普查那边打电话来,说统计局要抽查账,要提报表,这是为啥呢
邹刚得老师
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提问时间:04/01 18:05
#税务师#
你好,这个就是统计部门的管理(主要是核实数据的真实性)
阅读 899
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想咨询下这个问题,供应商给我们打款的促销费或者补贴款需要计提销账税或者进项转出嘛
王晓晓老师
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提问时间:04/01 17:38
#税务师#
这个不需要啊,不是你们的增值税收入
阅读 896
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老师咨询一下,现在小规模有哪些优惠,企业所得税按照多少交,
王晓晓老师
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提问时间:04/01 17:18
#税务师#
小规模自己的优惠就是增值税.适用3%现在是按1%征,季度30万免税
阅读 902
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1月已计提所得税1240.6元。2月亏损,所得税是-27626.3元。这亏损的所得税是冲减所得税,然后累计所得税是-27626.3+1240.6元=-26385.7吗
家权老师
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提问时间:04/01 17:13
#税务师#
你好,亏损不需要计提的,是按季度的利润计算计提,月份不需要计提
阅读 797
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老师我发现我以前会计 前面几年暂估了几百万的应付账款 然后没有纳税调增 现在我发现问题 后续发票有多我可以冲正吗 会不会有什么风险
冉老师
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提问时间:04/01 16:42
#税务师#
你好,同学 后续发票可以冲正
阅读 831
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最近电子税务局系统更新了。变化很大。 以前填报增值税申报表,有未开票收入可以填写,但是现在进去是主表和附表,没有未开票收入可以填写。
郭老师
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提问时间:04/01 15:48
#税务师#
你好,一般纳税人还是小规模的,截图看下。
阅读 1116
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给公司开的福利专票,是不是在电子税务局先进行抵扣类勾选认证,申报增值税时候当月认证,当月转出?
家权老师
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提问时间:04/01 14:27
#税务师#
你好,那个做不抵扣勾选,直接视同普票做账
阅读 914
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老师您好,这个我3月5号的时候提交过一次,然后那时候他退回来给我说是,租房信息要上传证明,3月25号的时候我又重新提交上传了,他说他要打电话给我审核,主要是问哪一些呢?
郭老师
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提问时间:04/01 14:10
#税务师#
你好,你审核或你提供证明就行。房屋租赁合同里面必须有出租方的信息,还有出租的地址。约定月租金租赁的时间。
阅读 793
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老师我们单位成立了很多公司,收入是都有的,员工的工资应该分配在几个公司做吗,因为涉及到报销。
宋生老师
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提问时间:04/01 12:12
#税务师#
你好!是的,是要分的了
阅读 517
收藏 0
合作社种植水稻并销售谷物是否免增值税?
家权老师
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提问时间:04/01 10:52
#税务师#
是的,销售自产的农产品免增值税
阅读 1024
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请问老师,出售鸭毛增值税税率是多少?
东老师
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提问时间:04/01 09:27
#税务师#
您好,这个是13%的税率的
阅读 873
收藏 4
老师您好,抄报税是在哪里抄报呢?用电子税务局开票
家权老师
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提问时间:04/01 08:44
#税务师#
电子税局开票不需要抄税的了
阅读 989
收藏 4
为什么用其他收益科目,不应该换成管理费用冲减吗? 还有根据利润总额的公式,这笔钱最后是不是也不用交所得税。
沈洁老师
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提问时间:03/31 23:58
#税务师#
你好,其他收益科目核算的是与企业日常活动相关的政府补助,防伪税控属于其中一种,实务操作中可以冲减管理费用,但考试时还是得按准则规定来,其他收益是影响净利润的,这笔最终还是要交企业所得税的,希望可以帮助你,谢谢
阅读 730
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请问老师付退休人员的独生子女费,可以在企业所得税汇算清缴前扣除吗?
姜再斌 老师
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提问时间:03/31 23:33
#税务师#
你好,《财政部、国家人口和计划生育委员会关于完善人口和计划生育投入保障机制的意见》(财教[2011]558号)规定,按照国家和各地区有关规定落实独生子女父母奖励经费。其中:国家公务员的独生子女父母奖励费从财政部门核拨的行政运行经费中列支,事业单位工作人员的独生子女父母奖励费从事业单位经费中列支;企业发放给职工的独生子女父母奖励费由企业负担,在企业福利费中列支,并可按规定予以税前扣除; 根据上述规定,企业发放给职工的独生子女父母奖励费,在企业福利费中列支,并可按规定予以税前扣除。
阅读 715
收藏 3
股东股权转让税务需要提交的财务报表是哪一期的,这种财务报表包含哪些?
廖君老师
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提问时间:03/31 23:18
#税务师#
您好,最近一期的,主要看未分配利润是不是正数,我们的转让价是不是合理
阅读 868
收藏 4
请问老师,收到个税手续费返还,放到其他应付款,或者放到其他收益,这两种处理方法都可以吗?都已经计提销项税了。
易 老师
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提问时间:03/31 20:25
#税务师#
收到个税手续费返还,可以放到其他应付款或其他收益中。具体选择哪种方法,应根据企业实际情况和会计准则的规定来确定。无论选择哪种方法,都已经计提销项税的情况下,需要确保账务处理符合税务法规要求。请咨询专业会计或税务人员以获取准确指导。
阅读 844
收藏 0
以银行存款支付本季度短期利息9000 权责发生制的情况下 为啥是9000 而不是3000
廖君老师
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提问时间:03/31 19:36
#税务师#
您好,本季度短期利息9000,这个分录是季末这一个月的话就是您理解的3000了,能看下题么
阅读 1275
收藏 5
老师这道题:如果没有这句话:该项债权没有明确的清收计划,且在可预见的未来期间不准备收回 是不是就应该选择1600
廖君老师
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提问时间:03/31 16:56
#税务师#
您好,是的,账上只有这么1600可亏
阅读 639
收藏 3
小规模纳税人自己可以直接开专票吗
刘艳红老师
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提问时间:03/31 16:12
#税务师#
您好, 可以的哦,早可以开专票了
阅读 904
收藏 4
购买的工衣给员工上班穿,工衣10000元的增值税专用发票,抵扣进项税,需要做进项转出吗
小菲老师
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提问时间:03/31 15:11
#税务师#
同学,你好 需要进项税额转出
阅读 1009
收藏 4
股东借款1亿元给企业,签署无息借款。10年后还款,会被税局叫交税吗
易 老师
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提问时间:03/31 14:54
#税务师#
同学您好,股东是个人不会,是单位是要视同销售交税的
阅读 1104
收藏 5
老师好,请问广西柳州石灰一线制造业,假如全年销售1000万,缴纳多少增值税,企业所得税才合适呢?在税局系统才不会预警!
易 老师
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提问时间:03/31 12:30
#税务师#
同学您好! 广西柳州石灰一线制造业,若全年销售1000万,增值税税率通常为13%(根据最新政策),应缴增值税约为130万。企业所得税则根据应纳税所得额和税率计算,通常税率为25%。为避免税局预警,应确保 广西柳州石灰一线制造业,若全年销售1000万,增值税税率通常为13%(根据最新政策),应缴增值税约为130万。企业所得税则根据应纳税所得额和税率计算,通常税率为25%。为避免税局预警,应确保按时申报、缴税,并遵循相关税务规定。按时申报、缴税,并遵循相关税务规定。
阅读 1034
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老师,上季度增值税及附加税未计提,这个季度上交了税金,这个会计分录怎么做?
微微老师
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提问时间:03/31 11:36
#税务师#
您好,再这个季度计提了,再做交的分录即可。分录就是你们以前的计提分录,只是时间在这个月计提而已,
阅读 741
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根据兼营和混和销售的定义,这个题A应该是混合销售,BCD应该都是兼营呀,不是说混合销售有从属关系,兼营是经营不同的项目吗
微微老师
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提问时间:03/31 10:51
#税务师#
您好,从定义来说,A的确是混合的,但是这个比较特殊,是国家为了减轻税负,允许安装兼营来处理的。
阅读 731
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