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月末,进项税额转出与哪个科目对冲?
青老师
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提问时间:06/12 14:59
#建筑#
你好; 你月末结转是和应交税费-应交增值税-转出未交增值税 对应的
阅读 552
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建筑行业简易计税的都有哪些?
新新老师
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提问时间:06/02 13:08
#建筑#
你好。清包工,还有甲共才和老项目。
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老师我想问一下,包工头先垫付给农民工工资,我们公司这边直接和包工头签一个代支付协议可以嘛,然后把包工头垫付的钱发给包工头这样可以吗?
刘倩老师
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提问时间:05/31 09:34
#建筑#
你好!可以的。操作是没问题
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老师,请问劳务是班组个人承包的,然后开了个人个体户发票,我公司把工资都发给班组每个人,这些人员工资,我可以不申报个税,直接做这个个体户发票附件吗?附在后面
青老师
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提问时间:05/31 11:06
#建筑#
你好; 对方班组是有个体户的话; 工人的个人所得税 对方个体户去报的;是的
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老师建筑公司弄的分公司独立核算,其实类似**,进来几千万的项目款,这边的股东想快速把钱都弄出去,这样合规吗,有什么风险
晶晶月老师
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提问时间:05/30 17:33
#建筑#
您好,有发票就好点,风险小。
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请问老师,房开企业土增税允许税前扣除的标准是开发成本的5%吗?
王超老师
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提问时间:05/24 21:10
#建筑#
你好 是的,除非是你不能计算分摊,才是按照10%的
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老师,建筑行业,对上游开工程款9个点,那么扣除分包款这块是包括劳务,机械租赁,材料,都可以取得的发票作为预缴税款的分包扣除额吗?还是说材料不可以?
一鸣老师
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提问时间:05/24 14:00
#建筑#
只要你们是一般计税项目都可以抵扣的
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什么情况下可以公转私
东老师
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提问时间:05/24 06:00
#建筑#
你好,很多情况都是可以的,比如说报销和发工资都是可以公转私的。
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老师您好,对公给一个材料公司付了款,这个材料公司注销了,我们对公付的这个钱对方怎么能还给我们?
新新老师
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提问时间:05/19 16:49
#建筑#
你好 还不了的呢 注销了
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建筑单位印花税计入管理费用还是税金及附加
青老师
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提问时间:05/09 17:25
#建筑#
你好; 记入税金及附加的
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清包工的项目有辅材,可以开9%的发票不?
艳子老师
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提问时间:05/08 09:25
#建筑#
您好,清包工的项目有辅材,可以开9%的发票
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专业分包公司委托我司发放工资,我司又委托总包,需要分包公司办理哪些手续?
易 老师
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提问时间:05/05 18:39
#建筑#
同学您好,你好;可以的。要有委托书付款协议给你们即可签两资委托付款协议
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老师请问下,独立核算的分公司,跟总公司在同省不同市,企业所得税是不是可以自己缴纳?
郭老师
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提问时间:04/23 11:51
#建筑#
是的是的,可以自己交。
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我公司是建筑公司,接了个装修工程,外包给了劳务公司,我们给对方开9%的装修服务的发票,然后劳务公司直接我们开劳务发票可以
郭老师
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提问时间:07/29 14:10
#建筑#
可以的,可以这么做。
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老师好,请问一下办公室的电脑2月份买的,我5月份来的,这个折旧从几月份算
郭老师
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提问时间:06/07 10:56
#建筑#
你好,那电脑是几月份的,如果是二月份的话,应该从三月份开始折旧。
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老师 发生在工地的一些办公费等等 可以直接入工程施工-其他费用里面吗、
金金老师
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提问时间:07/02 11:24
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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老师,我想问一下对方公司开给我们的专用发票,我们公司已经认证抵扣了,对方还可以冲红嘛!
一鸣老师
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提问时间:02/01 15:42
#建筑#
对方可以冲红的,不过是违规的
阅读 552
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包工包部分材料可以开9点吗
金金老师
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提问时间:08/09 10:25
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
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老师好,异地**项目,11月收到的专票,想在12月申报期抵扣,问这张专票一定是要在11月份认证,还是在12月初也可以认证?谢谢老师。
郭老师
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提问时间:11/24 08:47
#建筑#
你好,在12月初认证也可以的,只要你在报增值税之前做都可以。
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建筑劳务分包会计处理
郭老师
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提问时间:08/24 09:21
#建筑#
借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 2、支付工资、社保费及公积金 借:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 贷:银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保费及公积金(个人部分) 3、结转工资 借:主营业务成本 贷:应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除 借:应交税费——简易计税(小规模纳税人:应交税费——应交增值税) 贷:主营业务成本
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老师,计提和发放工资的时候个税怎么做分录?
邹老师
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提问时间:10/24 10:27
#建筑#
你好 个税计提的时候,借:应付职工薪酬—工资,贷:应交税费—个人所得税 缴纳的时候,借:应交税费—个人所得税,贷:银行存款
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有没有做过建筑行业主方的老师,救救我把,我们有2块土地用在2个项目上,比如a土地盖红头产业园,b土地盖高粱产业园,然后我在在建工程下面增加了2个项目名称,在建工程-红头产业园-摊销,在建工程-高粱产业园-摊销,把2块土地的摊销各自计入这2个项目摊销下面,那个来审计的老师说第一,土地不应计入在建工程,应该计入费用,第二,我这样在建工程-红头产业园-摊销,这个组合看着好怪。我现在该怎么做,好呀
木木老师
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提问时间:09/09 16:29
#建筑#
1,土地是单独购买,属于无形资产,摊销计入处理 2,这个明细科目是正常的
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老师您好!请问业务招待费做多了会有什么影响吗
小菲老师
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提问时间:06/14 14:50
#建筑#
同学,你好 不能税前扣除
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老师,个人在税务代开:劳务派遣服务*劳务费3万元,备注栏注明支付方代扣代缴。这个要按多少税率代扣呀?
提莫老师
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提问时间:07/19 17:22
#建筑#
你好,劳务所得个税预交=30000*0.8*30%-2000
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利润表利润总额是负数,申报企业所得税时利润总额列也填负数吗
郭老师
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提问时间:07/07 12:51
#建筑#
对的是的,是这么做的。
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老师,劳务个人给我单位提供了劳务服务。他给我单位开具了劳务发票,我同事把他加入了自然人申报系统来支付劳务费。这种情况怎么账务处理呢?
郭老师
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提问时间:09/07 11:44
#建筑#
借管理费用、劳务费或者是主营业务成本劳务费 贷银行存款, 应交税费、个税。
阅读 552
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老师你好,我想问下,建筑企业收到甲方的工程款500万,但是甲方那边是因为政府补助的,政府不要发票所以他们也没让我们开发票,这个是7月份收到的,那这个该怎么处理呢
青老师
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提问时间:11/16 10:18
#建筑#
你好; 你们这个工程款 500万也是政府补助给你们的吗
阅读 552
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老师好,异地项目,前几天开了600万的建筑服务的工程款的发票,在施工地预交,是这个月去预交还是下个月去预交?是这个月吧?
郭老师
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提问时间:11/22 09:47
#建筑#
你好,这个月或者是下一个月都可以的,下一个月截止到15号之前。
阅读 552
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老师您好,请问建筑行业项目上税负要怎么计算呢?
青老师
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提问时间:08/15 15:18
#建筑#
你好; 增值税税负率 =应交增值税/ 不含税营业收入 ; 企业所得税税负率 = 应交企业所得税 / 不含税营业收入
阅读 552
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公司接了工程但是没有资质可以接了后转包给有资质的公司做吗?
郭老师
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提问时间:12/11 15:26
#建筑#
严格来说不可以的,因为他没有资质,都不允许经营。
阅读 551
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