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老师,想请教一下怎么做资产负债表
鲁老师
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提问时间:09/21 20:02
#财务软件#
一、在日常的会计工作中,为正确编制资产负债表,人们通常采用工作底稿法: 1.根据各账户的期末余额编制总分类账户余额试算平衡表; 2.按照资产负债项目分类整理试算平衡表,形成工作底稿; 3.根据工作底稿填写试算平衡表的相关项目的金额; 资产负债表中各项目的金额分为年初余额和期末余额两列,“年初余额”各项目金额,根据上年末资产负债表的“期末余额”直接转录填列。 二、“期末余额”项目的填列方法为: 1、方法一:根据总账余额直接填列。 资产负债表中多数项目可以根据有关账户的期末余额直接填列,可以直接填制的项目有“短期借款”、“应收票据”、“长期借款”、“实收资本”、“资本公积”、“盈余公积”等科目。 2、方法二:根据总账科目余额计算填列。 资产负债表中某些项目可以根据若干个总账账户的期末余额计算填列,如“货币资金”项目,应根据“库存现金”、“银行存款”、“其他货币资金”三个总账科目的期末余额的合计数填列;“存货”项目,根据“原材料”、“库存商品”、“生产成本”、“周转材料”等账户的期末余额计算填列。 3、方法三:根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列 (1)主要包括:“可供出售金融资产”、“持有至到期投资”、“长期股权投资”、“在建工程”、“商誉”项目,应根据相关科目的期末余额填列,已计提减值准备的,应扣减相应的减值准备; (2)“固定资产”、“无形资产”、“投资性房地产”、“生产性生物资产”、“油气资产”项目,应根据相关科目的期末余额扣减相关的累计折旧(或摊销、折耗)填列,已计提减值准备的,还应扣减相应的减值准备,采用公允价值计量的上述资产,根据相关科目的期末余额填列; 4、方法四:综合运用上述填列方法分析填列。 主要包括:“应收票据”、“应收利息”、“应收股利”、“其他应收款”项目,应根据相关科目的期末余额,减去“坏账准备”科目中有关坏账准备期末余额后的金额填列; (1)“应收账款”=“应收账款”明细账借方余额之和+“预收账款”明细账借方余额之和 (2)“预收账款”=“应收账款”明细账贷方余额之和+“预收账款”明细账贷方余额之和 (3)“应付账款”=“应付账款”明细账贷方余额之和+“预付账款”明细账贷方余额之和 (4)“预付账款”=“应付账款”明细账借方余额之和+“预付账款”明细账借方余额之和
阅读 630
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金蝶软件专业版,从录入凭证开始都哪些步骤操作是最规范的
金金老师
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提问时间:02/14 22:34
#财务软件#
您好,是顺序吗还是啥
阅读 630
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老师,开给个人的发票,发票抬头需要提供身份证号码吗?还是直接开成个人就行
艳子老师
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提问时间:03/04 10:38
#财务软件#
同学,你好,直接开个人名字就行了
阅读 630
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支付租金166481.15凭证怎么出
东老师
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提问时间:08/08 10:39
#财务软件#
你好,这个是支付多长时间的租金?
阅读 630
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俩股东前期投资70万,我带12万设备入股,算每股多少钱是按总投资70万算还是82万算?
陈珊萍老师
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提问时间:04/09 01:55
#财务软件#
按82万元计算投入资金
阅读 629
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新开户的公司如何建立金蝶的账套呢
venus老师
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提问时间:06/04 17:21
#财务软件#
你好,在金蝶软件中的菜单栏点击文件——打开账套——选择相应的账套文件,就可以进入新建的账套
阅读 629
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公司装修,先前预付费用,将装修公司的名称放在预付账款的二级科目,现在装修完成,支付尾款,在还没有收到装修公司发票的前提下,如何记录这笔支付的尾款分录?
冉老师
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提问时间:07/02 22:46
#财务软件#
你好 借预付账款 贷银行存款 摘要写清楚是尾款的
阅读 629
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因有些发票还没勾选,科目余额表的进项税额和电子税务局上申报增值税的进项税额不一致,这样可以么?
venus老师
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提问时间:10/14 16:41
#财务软件#
你好的,同学,肯定是不可以的
阅读 629
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T3系统如何把财务报表打印出来
刘倩老师
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提问时间:03/20 08:35
#财务软件#
1. 打开用友T3财务软件,依次点击“总账”菜单-设置-选项-其他,查看行业性质为“新会计制度科目”。 2. 点开“财务报表”模块,出现“日积月累”这个界面,点击“关闭”。 3. 再点击财务报表左上角“文件”菜单下的“新建”按钮,模板分类选择“新会计制度行业”,模板选择“资产负债表”后,再点击“确定”。
阅读 629
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咱们学堂有没有学习如何做进销存的视频?谢谢老师
朴老师
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提问时间:06/06 12:40
#财务软件#
同学你好 这个没有哦
阅读 629
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这用友软件,固定资产咋结账
耿老师
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提问时间:09/21 15:16
#财务软件#
你好,查一下差异是怎么产生的?需要相等后才可以结账?
阅读 629
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你好就我利润减去成本等于我的利润哪怎么算我的开支和运费呢
秦枫老师
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提问时间:07/18 15:10
#财务软件#
收入10-成本6=利润4 你要把你的成本6拆分 成本中开支是多少, 运费是多少,如何构成的6划分
阅读 629
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老师我的负债表不平,查出来未分配利润数不对,但公式设置是4103+4104,得的结果就是不平,找不到原因
小宝老师
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提问时间:08/05 09:00
#财务软件#
查询未分配利润的明细帐,看一下差额是哪个月份的。
阅读 629
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石场的生产都给外包做,石场如何做账?要求对方开具什么发票?会计分录什么做?
王超老师
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提问时间:02/23 07:51
#财务软件#
你好 这个对方要给你们开企业管理费的, 借:管理费用---服务费 贷:银行存款
阅读 629
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玲竹老师您好,请问2020年底忘了结转本年利润了,资产负债表总是不平,今年做2022年帐才发现,现在怎么更改呢?2021年已经做了审计是不是不能更改了~21年结转本年利润了所以没有期初余额,
玲竹老师
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提问时间:06/27 21:38
#财务软件#
您好 21年结转本年利润了 现在资产负债表还是不平吗
阅读 629
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作业求助啊啊啊
姜再斌 老师
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提问时间:12/06 22:33
#财务软件#
你好同学,第一张图片看不清楚啊!
阅读 628
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这种情况怎么设置回来
明远老师
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提问时间:11/11 08:55
#财务软件#
您好,你可以通过EXCEL中的撤销功能进行操作,或者关闭时选择不保存,自动恢复原来的新状态。
阅读 628
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老师,您好! 想请问一下,柠檬云软件,美元户的汇兑损益调整要怎么做?
丁小丁老师
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提问时间:11/05 12:51
#财务软件#
您好! 借,财务费用-汇兑损益 贷,货币性项目 或者相反分录
阅读 628
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老师,当初建账的时候,只按代账提供库存表的期末库存录入数量和金额,表中的暂估数曼和金额并未录入暂估单,但科目应付账款-暂估有金额,代账没有使用进销存模块,系统操作不了暂估单冲销,现在要怎么操作
王雁鸣老师
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提问时间:05/24 22:48
#财务软件#
同学你好,可以做盘盈盘亏处理。
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4月28-29-30日的营业收入因银行放假,到5月4日才到账,这个收入我4月30日的时候要什么做账,借啥?贷主营业务收入
王超老师
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提问时间:05/21 11:58
#财务软件#
你好 这个建议你放到在途资金里面,或者是放到其他货币资金科目过渡的
阅读 628
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老师这个发票合规吗?
朴老师
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提问时间:05/16 15:12
#财务软件#
同学你好 看着没有问题呀
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31日,按照应收账款余额百分比法以0.5%计提本月坏账准备(假定1月末计提坏账准备),本月应冲销多提的坏账准备796元。 老师,这个分录是怎么做的,金额是怎么算的呢
邹老师
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提问时间:04/12 11:35
#财务软件#
你好 借:坏账准备 796,贷:信用减值损失 796
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老师,固定资产折旧,需要填一个固定资产折旧表,根据表做账吗?还有专门的系统吗?
东老师
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提问时间:06/29 14:56
#财务软件#
你好,是的 是自己制作的折旧表
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老师你好!我用的是金蝶云会计,小企业会计准则装修公司,周转材料期初和买入时只录了总价,没有录数量,现在有什么办法补救吗
李老师(1)
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提问时间:06/24 14:45
#财务软件#
你好同学,你取出的话录入了价格的话属于正常现象,这个没有问题的。你想补救的话,你可以反结账回去,再重新进入录入。
阅读 628
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老师请问一下5月份变更公司名称了在快账软件上做账的名称也要更正过来吗
小林老师
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提问时间:06/04 15:57
#财务软件#
您好,也可以不更正
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为什么应付账明细账和汇总期未余额不一样的?汇总表中期初金额等于明细表中的期末余额
青老师
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提问时间:12/08 17:20
#财务软件#
你好; 这个需要看上月的数据,以及前期的数据,查到哪个月的余额不等 ; 你们这个 核对下明细; 看是否有问题
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用友t3的财务报表能直接打开吗
王超老师
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提问时间:02/28 21:22
#财务软件#
你好,点击资产负债表,利润表,就可以查看报表了
阅读 628
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请问老师,我用的是管家婆财贸双全版本,公司是商贸公司。目前我们所有销售、采购的会计记账凭证都是通过进销存模块录入后自动生成的。请问,如果公司有报销差旅费等其他费用,我是在总账模块再手工录入会计记账凭证吗?
朴老师
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提问时间:06/23 10:50
#财务软件#
同学你好 对的 是这里的
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财务管理计算题
金金老师
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提问时间:10/12 11:28
#财务软件#
不好意思啊老师,点错题目了,很抱歉
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老师你好,我们公司是建筑行业,代开的这些工程款怎么入账呢?
青老师
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提问时间:07/19 09:13
#财务软件#
你好; 借银行存款或者应收账款 贷 主营业务收入; 应交税费-应交增值税 ;同时结转成本 :借主营业务成本贷 工程施工- 各个明细科目
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