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运输公司劳务派的工资计入那个科目
宋生老师
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提问时间:04/10 13:32
#税务#
这些人主要是做什么事情呢?开车吗?
阅读 23
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老师好:我们有一家工作室(查账征收),今年第一季度没有收入、成本,只有一笔银行账户结息。请问在自然人电子税务局扣缴端,这笔账户结息金额填写在哪儿?
朴老师
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提问时间:04/10 13:31
#税务#
登录自然人电子税务局扣缴端【生产经营】模块,银行账户结息属利息收入,应计入 “收入总额” 栏次申报经营所得(A 表)预缴纳税,若不确定可联系当地主管税务机关确认。
阅读 10
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老师请问,个体户的个人经营所得,每年都要做一次个税税率核定吗?
朴老师
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提问时间:04/10 13:17
#税务#
同学你好 这个不是的 核定征收:如果个体户是核定征收方式,税务机关会根据纳税人的具体情况,依职权确定一种核定征收方式,核定征收方式一经确定,一个纳税年度内一般不得随意变更。但如果出现经营范围、经营地址、经营规模等重大变化,或者税务机关认为有必要重新核定的其他情形,可能会重新核定税率或征收方式。 查账征收:查账征收的个体户适用 5% - 35% 的五级超额累进税率,应纳税额根据每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额计算,这种情况下不存在每年核定税率的说法,只要税法规定的税率不调整,其适用税率就不会变化
阅读 24
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老师,我们公司不给员工交社保,给发社保补贴让员工自己去交社保?这部分补贴算什么?算职工薪酬里面吗?还是算什么?
东老师
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提问时间:04/10 13:13
#税务#
您好, 是的算到工资里面的
阅读 20
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老师好,我们首单备案的金额美金2千元,税局通知说资料没问题,可以在电子税局处理数据了,然后我3月销售额800万,其中出口的是200万,内销600万,我要怎么认证发票才能完成首单出口退税流程呢? 就是如果我首单备案出口的2千元,可以申请退税额为0吗?
小菲老师
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提问时间:04/10 13:08
#税务#
同学,你好 你发票要选择退税勾选
阅读 26
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合同签的是市场营销服务费,开票能开现代服务费*现代服务费吗
郭老师
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提问时间:04/10 13:08
#税务#
你好,现代服务范围很广,它包含着市场营销。
阅读 33
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分包的成本指的什么老师,比如劳务公司这个月给我开了20万的发票,我只需要扣除这20万不含税的金额吗,还是我公司付给劳务公司的也得扣除,,不太懂
小菲老师
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提问时间:04/10 13:05
#税务#
同学,你好 分包成本是指在工程项目中,总承包商将部分工程任务分包给不同的分包商完成,所产生的各种费用总和。 这些费用涵盖了分包商完成其承包工程所需的直接成本和间接成本。
阅读 26
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财务软件服务年费发票开具:现代服务*支持服务费,是否缴纳印花税?
朴老师
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提问时间:04/10 13:04
#税务#
开具 “现代服务支持服务费” 的财务软件服务年费发票,一般无需缴纳印花税。因为印花税是对特定凭证和行为征收的税,其征税范围由《中华人民共和国印花税暂行条例》明确列举,包括合同、产权转移书据、营业账簿、权利许可证照等。“现代服务支持服务费” 不属于条例中列举的应税凭证范围,通常不用缴纳印花税
阅读 227
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老师,车船税的滞纳金怎么计算,如果我们一年交1193.28元的车船税,但是2022到2024年没交过,滞纳金需要交多少
小菲老师
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提问时间:04/10 13:04
#税务#
同学,你好 滞纳金是根据每日万分之五来计算的。你要知道,你延期了多少天
阅读 28
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我们是一般纳税人,本来是百分之13个的税点,对方要普票,是不是开出去也只能是百分之13
小菲老师
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提问时间:04/10 13:04
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 26
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老师,股权转让协议是不是转让方和受让方双方签字就行了,还用盖公司章吗?
朴老师
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提问时间:04/10 13:02
#税务#
转让方和受让方均为自然人:一般情况下,双方签字或盖章协议即可生效,无需加盖公司章。签字或盖章足以表明双方对协议内容的认可和同意,具有法律效力。不过,若协议中有约定需要加盖公司章等特殊要求,则需按照约定执行。 转让方或受让方涉及公司等法人主体:通常需要加盖公司公章。公章是公司的法定代表标识,加盖公章表明公司对协议的认可和同意,能增强协议的法律效力和可信度,明确公司的意思表示,避免日后可能出现的纠纷和争议。例如,有限责任公司的股东转让股权时,可能需要公司股东会作出决议,此时股东会决议上通常会加盖公司公章。如果协议中明确约定了生效条件包括加盖公司公章,那么就必须按照约定执行。
阅读 32
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应交税金是负数,不知道以前的账具体怎么做的,一直挂在账上好几年,我想冲掉,借方写啥?贷应交税金
郭老师
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提问时间:04/10 13:01
#税务#
一般纳税人还是小规模?如果是一般纳税人的话,得有具体的明细。三级科目看下哪一个在。
阅读 22
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公司有一个亿的业务收入,可以用多少业务招待费?
郭老师
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提问时间:04/10 12:59
#税务#
你好,一个亿*0.5%=50万,可以抵扣这些
阅读 17
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老师,老板的B公司现在是停产状态,老板要A公司代B公司支付B公司员工工资可以吗
郭老师
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提问时间:04/10 12:55
#税务#
可以的,出委托书就行。
阅读 26
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农民种植免税的农产品取得的收入是否需要申报收入吗
朴老师
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提问时间:04/10 12:53
#税务#
自然人的话不用报,这个不征税
阅读 21
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缴纳城镇土地使用税分录怎么写
小菲老师
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提问时间:04/10 12:51
#税务#
同学,你好 借:税金及附加 贷:应交税费 借:应交税费 贷:银行存款
阅读 37
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老师,请问是不是只要有一项超过标准就要按25%计算缴纳企业所得税呀,我们是一般纳税人,资产已经超过伍仟万了,但利润 只有几百,发工资缴社保的也只有9人
朴老师
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提问时间:04/10 12:44
#税务#
是的。一般纳税人企业资产超过 5000 万,不符合小型微利企业 “资产总额不超过 5000 万元” 的条件,不能享受小型微利企业税收优惠,需按 25% 的税率计算缴纳企业所得税,除非企业符合其他特定税收优惠政策条件,如属于国家需要重点扶持的高新技术企业等。
阅读 39
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老师,体检费发票税率写的免税正确吗
郭老师
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提问时间:04/10 12:40
#税务#
你好,正确的医疗服务免增值税的。
阅读 70
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开无形资产*其他权益性无形资产的发票,有什么要求,需要有进项发票吗
朴老师
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提问时间:04/10 12:37
#税务#
开 “无形资产 * 其他权益性无形资产” 发票,要求合同明确相关内容,发票信息完整准确,选对税收分类编码,按购买方身份选发票类型。一般纳税人通常需进项发票抵扣,用于简易计税等项目的不能抵扣,兼用的可全额抵扣;小规模纳税人进项发票不能抵扣。
阅读 24
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公司车卖了,收入为0,会缴纳税金吗?收入为0需要有发票吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 12:32
#税务#
您好,不缴税,无发票的,我们是报废了,要有相关的资料才能税前扣除哦
阅读 26
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我们公司的股东是A90%➕B10%,现在账面欠一家公司的往来款,这家公司的股东是A67%➕C33%,现在欠这家公司的往来款,我们不还了,算股东A的实收资本,可以吗,如果可以需要另外准备什么辅助材料,使流程更合规
董孝彬老师
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提问时间:04/10 12:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 21
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老师,我是电梯公司。购买方同省异式。但是工程是在我本市,需要办那个外经证吗?
郭老师
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提问时间:04/10 12:26
#税务#
你好,不需要的,不用开外经证
阅读 15
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老师,给零时工申报劳务报酬的话需要零时工去开个人劳务的发票给公司吗?
小菲老师
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提问时间:04/10 12:24
#税务#
同学,你好 要开具的
阅读 30
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老师,我们的工会经费汇缴报错了多填了数字,之前报税没报过这个工会经费,现在专管员要我写说明,带资料,要怎么操作呀,说明这么写
朴老师
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提问时间:04/10 12:19
#税务#
关于工会经费申报错误的情况说明 尊敬的 [专管员姓名]: 您好! 我司 [公司名称],统一社会信用代码为 [具体代码],现向您就工会经费申报错误事宜作出详细说明,并积极配合后续工作。 此前,我司在进行工会经费汇缴申报时,由于工作人员疏忽,误将 [具体申报项目,如工资总额等作为计算基数的数据] 填写错误,导致工会经费申报金额多填。在过往报税过程中,因 [阐述之前未申报工会经费的原因,例如对政策理解不到位,未意识到公司需缴纳工会经费;或公司此前处于筹备期,尚未开展正式经营活动,暂未涉及工会经费申报等具体原因],我司未进行过工会经费申报。直至此次申报时,对相关流程和数据计算不够熟悉,从而出现此次错误。 现随本说明附上此次申报的相关资料,包括错误申报的工会经费申报表原件,可清晰显示错误填报的金额及项目;公司对应申报所属期的财务报表,用以核对公司实际经营数据,辅助说明工会经费正确的计算依据;以及能证明工资总额等关键数据的员工工资发放明细清单等,以便您能全面了解情况。 我们已深刻认识到此次错误的严重性,后续将加强财务人员对工会经费申报政策及流程的学习培训,确保类似错误不再发生。同时,积极配合税务部门的各项要求,妥善处理此次申报错误带来的问题,若需进行更正申报等操作,我司将全力配合完成。 再次为给您工作带来的不便深表歉意,期待您的指导与帮助。 [公司名称] [具体日期]
阅读 12
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房地产公司准备租出一层写字楼,那这个一层将要计入固定资产吗,固定资产的价值怎么确定?按成本价核算吗还是找评估公司按评估价值入账?
郭老师
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提问时间:04/10 12:18
#税务#
你好,投资性房地产做这个里面就行 你的成本价格就是
阅读 38
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教育培训服务包括什么
刘艳红老师
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提问时间:04/10 12:17
#税务#
您好,一般是学历教育,语言培训服务,艺术培训服务,职业技能培训服务,兴趣爱好培训服务,企业培训服务
阅读 170
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你好,老师,3月份开具2025年5月-2026年6月的发票,这样的话报税我是按开具发票的金额开具,但是确认收入的话我先放到预收账款,从5月份开始确认收入对吧
董孝彬老师
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提问时间:04/10 12:12
#税务#
您好,是的,增值税是全报了,所得税是按权责发生制来,我们增值税和所得税收入出现了差异,这是正常哦,税务问到这样解释就好啦
阅读 45
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老师,年报时认缴和实缴有啥区别
朴老师
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提问时间:04/10 12:11
#税务#
年报时认缴和实缴有以下区别: 概念:认缴是股东承诺未来要出的资金额,实缴是股东实际已投入的资金额。 填写依据:认缴依公司章程,实缴依银行进账单等出资凭证,未实缴则实缴信息不填。 用途:认缴体现股东投资承诺和公司预期资本,实缴衡量企业实际运营资金。 对企业影响:认缴影响资信形象,实缴影响资金流动性和运营能力。 法律责任:股东以认缴出资额为限担责(未缴足需补足偿债),实缴以到位部分担责。 财务报表体现:认缴一般不体现,实缴记入实收资本科目。
阅读 27
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我们公司已经做了上年度的汇算清缴了,是亏损的,然后一季度申报所得税时弥补以前年度亏损行还是没有数据是为什么呀?我们一季度也是亏损
郭老师
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提问时间:04/10 12:09
#税务#
你好是不是刚做完汇算清缴 数据滞后
阅读 107
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老师,请问去年有10月多计提了附加税,现在要冲减,是只冲减应交税费-城建税,还是应交税费和税金与附加,这两个可以一起都冲减?
宋生老师
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提问时间:04/10 12:08
#税务#
你好,其实他们一个是借方,一个是贷方,都做负数就好了。
阅读 22
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