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老师,请问一下我公司是代理商,代理服务型的。我们收客户比例一万块,扣了代理费10%,也就是1000元代理费,剩余转给找我们代理的那家公司,我们做怎么确认收入和会计分录怎么做?谢谢!
冉老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好,同学 收到 借银行存款 贷其他应付款 支付差额计入收入 借其他应付款 贷银行存款 主营业务收入
阅读 5926
收藏 5
老师,员工拿付款凭证来报销,发票说要下个月商家才开到,公司可以现在先给他报了他下个月补发票吗
郭老师
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提问时间:06/20 19:41
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 5925
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月租金21000元,我们是税控发票。一张发票只能开9999。请问这种情况下租金该怎么开?需要分两到三张发票。麻烦细说一下。谢谢,不考虑增加额度了。平时租金客户都是几千一个月的,额度大浪费了。
廖君老师
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提问时间:05/15 21:31
#税务#
您好,开3张,每张7000元就是1-10号,11-20号,21-30号或31号租金
阅读 5925
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“鉴证咨询服务*测试费”发票需要缴纳印花税吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:16
#税务#
您好!咨询鉴证不需要交
阅读 5924
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老师,员工有1万的工资,员工不愿意填专项附加扣除,公司也不想给他交个税,这种的话有什么解决办法嘛?
家权老师
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提问时间:06/21 10:40
#税务#
这个是没法子,不想扣除,直接扣个税交
阅读 5924
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客户支付了一百元现金,我们用现金缴款的方式直接做了银行收款,请问开专票的时候还需要备注现金吗?
朴老师
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提问时间:06/21 09:44
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 5923
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老师 怎么给函数公式加括号 输不进去括号
廖君老师
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提问时间:06/20 17:22
#税务#
您好,您在英文输入法下加括号
阅读 5923
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24年4月注册的小规模个人独资有限公司,还在筹备期间 本月如何申报个税?
东老师
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提问时间:05/16 13:59
#税务#
你好,没有员工的话就做一个法人的零申报。
阅读 5923
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技术咨询一般纳税人税率?
小小霞老师
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提问时间:05/15 20:09
#税务#
你好,技术咨询一般纳税人是6%
阅读 5923
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老师好,公司2022年在汇算清缴的时候退税了,后来发现捐赠的部分是不能全额扣除的,这样是需要调增,调增后就是有利润了,另外企业之前年度有亏损积累,那我们更正捐赠调整后,有利润的部分是不是应该再填弥补亏损表呢
朴老师
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提问时间:05/15 16:10
#税务#
是的,如果在企业所得税汇算清缴后发现捐赠的部分不能全额扣除,需要对这部分进行调整,并相应地增加应纳税所得额。调整后的结果如果导致企业出现利润,且之前年度有亏损积累,那么这部分利润应该用于弥补之前的亏损。 具体来说,你可以按照以下步骤操作: 1.调整捐赠支出:首先,需要计算并调整不能全额扣除的捐赠支出部分,将其加回到应纳税所得额中。 2.计算应纳税所得额:在调整了捐赠支出后,重新计算企业的应纳税所得额。 3.弥补以前年度亏损:如果调整后的应纳税所得额显示企业有利润,且之前年度有亏损积累,那么这部分利润应该按照税法规定,先用于弥补以前年度的亏损。 4.填报相关表格:在完成上述调整后,需要填报企业所得税汇算清缴的相关表格,包括弥补亏损表等
阅读 5923
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房地产公司土地使用税是按照未售的面积征收,车库是减半征收?计税依据是车库和住宅都是统一按照面积征收?
朴老师
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提问时间:05/15 16:44
#税务#
关于房地产公司土地使用税的征收问题,首先,土地使用税确实是以纳税人实际占用的土地面积为计税依据,依照规定税额计算征收。这意味着无论是车库还是住宅,都是统一按照面积来征收土地使用税的。 关于车库是否减半征收的问题,并没有普遍适用的规定表明车库的土地使用税是减半征收的。具体的税收政策可能会因地区而异,因此,房地产公司需要参考当地税务部门的具体规定来确定土地使用税的征收标准。 至于是否按照未售的面积来征收土地使用税,这同样取决于当地的税收政策。有些地区可能会根据房地产项目的销售情况来调整土地使用税的征收方式,但这并不是普遍适用的规定。
阅读 5923
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老师您好,与销售行为不挂钩的财政补助收入开票的时候应该怎么操作呢
盛宇老师
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提问时间:06/20 23:17
#税务#
您好,以上政策供您参考。
阅读 5922
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老师 我们是人力资源代发公司 差额征税 是小规模 现在针对小规模季度不超过30万销售额免税,差额征税的销售额按照哪个算 比如我收100元 代发出去95元 销售额按照5元算 还是按照100元算
郭老师
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提问时间:05/15 17:53
#税务#
你好,差额交税的安差额之后的5
阅读 5922
收藏 0
老师好,甲公司股本3000万,要出售此公司。乙花9000万购买甲公司。请问:甲公司要交哪些税?交多少钱
朴老师
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提问时间:05/16 13:12
#税务#
同学你好 万分之五的印花税 还有溢价的百分之二十的所得税
阅读 5921
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工商年报里个人所得税和残保金要填吗
家权老师
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提问时间:05/16 14:53
#税务#
你好,那个不需要填报的
阅读 5921
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企业所得税大题求每一小题的计算过程,和讲解看答案看不懂。
王璐璐老师
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提问时间:04/29 22:26
#税务#
你好,第一个小问是哪个点有疑问的呀
阅读 5921
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老师,请问一下,今年年报,补交了去年企业所得税,现在怎么做账呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 16:11
#税务#
您好, 你们是小企业准则吗
阅读 5920
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公司自查增值税跟所得税税负低,应收账款跟应付账款金额过大,让写疑点说明,怎么写
盛宇老师
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提问时间:06/20 18:42
#税务#
您好,企业毛利率比较低,客户回款比较差。
阅读 5920
收藏 25
这题如果是增值税缴纳计税依据的话怎么做?加不加收取的加工费
暖暖老师
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提问时间:05/16 14:33
#税务#
应交增值税计算是12000*13%=1560
阅读 5920
收藏 0
购买指纹锁加安装开什么项目的发票
郭老师
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提问时间:05/16 16:21
#税务#
你好,他是买来的,在销售出去提供的。安装直接开指纹锁
阅读 5919
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老师好!请问汇算清缴里面A105050职工薪酬支出明细表里面账载金额和实际发生额,税收金额是什么?科目余额表里本年累计借方发生额是4万,本年累计贷方发生额是132000元,期末余额贷方是92000元,具体怎么填?谢谢老师!
bamboo老师
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提问时间:05/16 09:49
#税务#
您好 请问本年累计贷方发生额是132000元 已经发放了40000 期末还有92000没有发放 汇算清缴前已经全部发放了吗
阅读 5919
收藏 25
老师,独资企业更换法人,他的股权假设是100万,平价转让给新法人100万,需要缴税吗?
宋生老师
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提问时间:05/16 09:53
#税务#
你好1评价不需要个税,只要印花税
阅读 5919
收藏 0
请问下这种情况可以直接提交申报表吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/16 11:44
#税务#
企业类型你选择了小微企业了吗
阅读 5919
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没有折旧完的固定资产可以报废吗?需要什么原始附件,怎么做账务处理呢
宋生老师
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提问时间:05/15 17:49
#税务#
你好!可以的。这个做固定资产清理 1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3.出售收入、残料等的处理 借:银行存款/原材料等 贷:固定资产清理 应交税费——应交增值税(销项税额) 4.保险赔偿的处理 借:其他应收款/银行存款等 贷:固定资产清理 5.清理净损益的处理 (1)净损失 借:营业外支出——处置非流动资产损失 贷:固定资产清理
阅读 5919
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老师好,已经过了申报期,那个税还能作废掉重新申报吗?还是只能更正申报。
宋生老师
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提问时间:06/21 11:22
#税务#
你好!可以更正申报
阅读 5918
收藏 25
一般纳税人销售旧货,简易征收 税录是多少
宋生老师
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提问时间:06/20 17:02
#税务#
你好这个是按照4%减半征收。
阅读 5918
收藏 25
注册资本实缴和认缴的区别?年限是多久?是不是只需要打进来才申报?只申报一次?
王晓晓老师
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提问时间:06/20 23:57
#税务#
认缴就是章程里边股东承诺交的。实缴就是真的把认缴的交了。打进来就申报,打几次申报几次
阅读 5917
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老师,我想问下我们公司跟个人买了170万的固定资产,也签订了转让合同,对公款也转给个人了,现在这170万的固定资产对方不给我们开票,那这170万的固定资产能折旧吗?
廖君老师
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提问时间:06/20 16:24
#税务#
您好,能折旧,折旧了也不能税前扣除的,每年要要纳税调增,但会计利润给老板看是真实的,税法不认。
阅读 5917
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老师这题不会写会计分录
朴老师
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提问时间:06/20 17:20
#税务#
同学你好 平台规则一题一问,给你回答哪个呢
阅读 5917
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我们老板有几个公司,都各自经营,今天老板让我给他另外一个公司开20万的票,两家公司没有业务往来,这发票能不能开,属不属于虚开发票
小锁老师
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提问时间:06/20 17:55
#税务#
您好,这个是不建议开的,这个
阅读 5917
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