关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,他说纳税人使用自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税的固定资产,是可以放弃减税的,那销售旧货不能放弃减税,那自己使用过的设备也可以是旧货呀,这个应该怎么区分呀?
嘟嘟老师
|
提问时间:10/28 15:28
#税务师#
同学你好 销售旧货不能放弃,自己使用过的不是旧货,旧货是指进入旧货市场流通的。 比如从旧货市场买的,这个就是旧货
阅读 677
收藏 3
企业所得税预交申报表的营业收入包括哪些?
郭老师
|
提问时间:07/12 08:49
#税务师#
你好,主营业务收入加上其他业务收入。
阅读 677
收藏 3
请问我要停一个员工的失业保险下个月能停吗?
邹老师
|
提问时间:12/15 16:50
#税务师#
你好,要停一个员工的失业保险,下个月是能停的
阅读 677
收藏 3
请教老师,这个题的第二问的40数字是哪里来的,第三问的答案数字是怎么来的
方老师
|
提问时间:09/19 14:58
#税务师#
你好,你把题目中的第几问内容上传一下,我来看看。
阅读 677
收藏 3
128题该怎么做,答案上的步骤不太明白,为什么705000要除以3✖️4,但是110580不用管这个
赵老师
|
提问时间:10/14 08:56
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 705000除以3/4=940000,连同赠送的(视同销售金额) 940000*9%-110580*9%=74647.8 110580是企业购进的是进项税额不用管,因为视同销售的也是缴纳增值税的,按照同类物品售价所以除以3/4 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
老师,股权转让收入,所得税收入确认时间是什么时候呢? 不是按转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现吗?为什么答案是按实际支付日期呢。
张老师
|
提问时间:10/10 09:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 股权转让收入,所得税收入确认时间是什么时候呢?不是按转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现吗? 回复:居民企业转让股权收入,应于转让协议生效、且完成股权变更手续时,确认收入的实现。 为什么答案是按实际支付日期呢。 回复:本题是非居民企业转让股权收入,扣缴义务人非居民企业在中国境内未设立机构、场所但有来源于中国境内的所得,或者虽设立机构、场所但取得的与其所设机构、场所没有实际联系的所得,应缴纳的所得税,实行源泉扣缴,以支付人为扣缴义务人扣缴时间每次支付或者到期应支付时,从款项中扣缴 注意不要和居民企业转让股权的收入实现相混淆了。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 4
老师,这个商业保险金不是每年2400的扣除限额吗,为什么在工资预扣预缴的时候直接就5000全扣了啊?
卫老师
|
提问时间:08/05 15:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: (5)8月企业为该个人支付商业保险金5000元。 企业为个人支付商业保险金,作为员工个人来说,属于从任职单位取得的收入,需要并入工资薪金计算个人所得税。 您看一下解析,没有在工资薪金预扣预缴时全扣除。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 4
直接捐赠给脱贫地区可免增值税,选项CD是都不选吗 能做一下会计分录吗 谢谢
张老师
|
提问时间:05/21 20:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 本题选BCE。 基建处转出进项税额=(6.6-0.6)×13%+0.6×9%=0.83(万元); 食堂转出进项税额=5.56÷(1-9%)×9%=0.55(万元); 将自产桌椅捐赠给希望小学,属于视同销售,要确认销项税额,不做进项税额转出。厂部机关应确认销项税额=2×(1+10%)×13%=0.29(万元)。 借:在建工程0.83 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.83 借:管理费用等0.55 贷:应交税费——应交增值税(进项税额转出)0.55 借:营业外支出2.29 贷:库存商品2 应交税费——应交增值税(销项税额)0.29 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
净资产收益率的平均净资产如何计算
张老师
|
提问时间:11/11 15:55
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 平均净资产=(净资产期末+净资产期初)/2。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
请问这道题城建税的计税依据为什么只有消费税和免抵税额,增值税为什么不算?
周老师
|
提问时间:11/09 20:44
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 因为(1)计算出来的应纳增值税为0,所以不需要将增值税作为计税基数。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 677
收藏 3
我们公司由一家企业开了三家企业,有两个是老板娘做法人的,有一家是老板的姐做法人的,如果企业之前的借款要交税吗,还是借满多久才要交税的。
赵老师
|
提问时间:10/31 09:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按您说的情况,这三家公司是属于关联公司的,相关的借款是需要交税的,按正常的借款条件交税即可。 具体实务操作的问题,您可以到网校实务答疑板进行提问,网址为:http://www.chinaacc.com/wenda/ 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 677
收藏 3
你好,这道题为什么大病医疗的最高限额是一千,而不是八万呢
周老师
|
提问时间:10/29 16:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 大病医疗专项附加扣除 (1)在一个纳税年度内,纳税人发生的与基本医保相关的医药费用支出,扣除医保报销后个人负担(指医保目录范围内的自付部分)累计超 过15000元的部分,由纳税人在办理年度汇算清缴时,在 8万元限额内据实扣除。 (2)纳税人发生的医药费用支出可以选择由本人或者其配偶扣除;未成年子女发生的医药费用支出可以选择由其父母一方扣除。 纳税人及其配偶、未成年子女发生的医药费用支出,按规定分别计算扣除额。 这里陶某负担的医药费扣除医保保销的金额为16000元,扣除15000元所以只能扣除1000元的。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 3
新设立企业领取由市场监督部门核发加载法人和其他组织统一社会信用代码的营业执照后,无须再次进行税务登记 不进行税务登记如何进行后期的税务处理?
赵老师
|
提问时间:06/28 20:49
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 三证合一后无需再次进行税务登记,不再领取税务登记证,但是还需去税务局办理税务登记,即核税,企业核税完成之后,要每个月按时报税,若无经营,也需要0申报,并于每年6月30日之前做好上一年度的企业年检公示工作,不然会被纳入工商局黑名单。 祝您学习愉快!
阅读 677
收藏 0
这题的题目没看懂什么叫做按资产定义?
棉被老师
|
提问时间:01/07 20:12
#税务师#
题目意思就是属于遗产的是哪些
阅读 676
收藏 3
本公司要计提第四季度奖金,申报第四季度工会经费含不含奖金。
朴老师
|
提问时间:01/03 16:28
#税务师#
同学你好 包含的哦
阅读 676
收藏 3
投资正好一年是免还是不免?
金金老师
|
提问时间:01/01 11:48
#税务师#
正好是一年的话,这个是免的
阅读 676
收藏 3
老师,请问餐饮业的,充值卡费用属于当月的收入,还是分期呢?
小林老师
|
提问时间:12/09 12:52
#税务师#
您好,是根据消费明细确认收入
阅读 676
收藏 3
老师,不定项29题的解析麻烦讲解一下,4800*600/(240000/20)是什么意思
金金老师
|
提问时间:10/03 17:17
#税务师#
您好,请问一下题目是在哪里呢
阅读 676
收藏 3
老师,请问这题第二问长期债券的资本成本8.5%为什么不用税后的资本成本?
朱立老师
|
提问时间:09/24 16:05
#税务师#
你好 题目中给的就是税后的
阅读 676
收藏 3
第四题目,最后是360÷(40-10)呢
玲竹老师
|
提问时间:09/22 16:39
#税务师#
您好 放弃折扣的信用成本率=[折扣率/(1-折扣率)]×[360天/(付款期-折扣期)]
阅读 676
收藏 3
个人和企业,转让上市股票和上市股权,需要缴纳增值税和个税,企业所得税吗,分别是怎么规定的呢?
逝水流痕老师
|
提问时间:09/22 00:34
#税务师#
同学您好,个人买卖上市公司股票,不交个税和增值税,
阅读 676
收藏 0
这个月开的上个月的红字信息发票,发票就是负数发票了,就是这个负数发票,能再撤销吗
金金老师
|
提问时间:09/07 15:01
#税务师#
您好,这个是不能再次撤销了
阅读 676
收藏 3
上个月新导入的社保人员已经缴款成功 为什么这个月就带不出来,交不了呢
一鸣老师
|
提问时间:09/06 09:45
#税务师#
你好,这个是系统的问题,请直接联系12366处理
阅读 676
收藏 1
老师,税收保全和强制执行中都提到了“限期期满”这个词的含义是哪个期 如果正常应6.15交税,6.5发现企业有逃避纳税义务的行为,税务局通知6.10缴纳,那这个限期期满指的是6.10还是6.15,在保全和强执中含义一样么
玲竹老师
|
提问时间:07/27 10:38
#税务师#
您好 责令限期就是税务通知书上规定的期限内 规定6.10日前缴纳 那就是6.10 在保全和强执中含义一样
阅读 676
收藏 3
老师好:请用农产品加工生产出口企业,从农民和木材加工厂收购木屑用作食用菌生产原材料,企业如何取得相应的发票?
小菲老师
|
提问时间:07/10 14:14
#税务师#
同学,你好 可以让对方去税务局代开发票
阅读 676
收藏 3
卖酒的商贸公司也要按购销合同交印花税对吗老师
金金老师
|
提问时间:07/06 13:50
#税务师#
您好,对的,是这个意思的
阅读 676
收藏 0
老师您好,我需要给两名专家付劳务费,1.这笔费用需要签合同吗 2.劳务费3万,税后是多少钱?
郭老师
|
提问时间:07/04 10:16
#税务师#
第一个最好签订合同。第二个3万乘以80%乘以30%减2000。
阅读 676
收藏 3
老师 请问下 我们公司租赁其他公司厂房,出资进行了厂房装修,这个装修金额大概120万,我们可以做其他构筑物吗?如果可以做的话是否需要交税
刘倩老师
|
提问时间:06/26 13:51
#税务师#
你好!装修的计入长期待摊费用就好了
阅读 676
收藏 3
老师第六题,转让无形资产使用权可以理解为是特许权使用费所以可以是广宣费的计算依据?
邹老师
|
提问时间:06/25 10:42
#税务师#
你好,转让无形资产使用权,是计入其他业务收入核算,是作为广宣费的计算依据的
阅读 676
收藏 3
你好,我公司一般纳税人,以前对应交税金增值税下设销项税和进项税科目,取得收入时就计入应交增值税销项税金袋大米,取得增值税进项发票时就计入应交增值税进项抵扣,支付税金时就直接计入应交税金增值税进项,知道这样做科目是错误的,我现在想调账,按正确的账务处理方式处理,应该如何会计分录?
邹老师
|
提问时间:06/13 21:42
#税务师#
你好,需要把之前错误的分录红冲,然后做正确的账务处理。
阅读 676
收藏 3
上一页
1
...
475
476
477
478
479
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问