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有笔材料款转了,但是一段时间对方公司注销了没有开票给公司,那这笔款怎么处理,可以做为成本吗?
若素老师
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提问时间:01/10 10:17
#建筑#
咱们正常入账,然后能出具对方注销的证明也可以。
阅读 325
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老师,我们建筑公司与甲方房地产1签订建房项目,后来因为各种原因,投资方要换甲方1,现在要把从甲方1拨付来我们建筑公司的款退回去,我们去年开的发票怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:01/10 10:05
#建筑#
同学你好 这个直接没有收入了吗 业务都取消了?那就原分录负数红冲
阅读 363
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老师们:建筑方给施工方打款,建筑方收到施工方给开具的发票入账,附件只放一张发票可以吗?如果要附件,需要哪些附件?
一鸣老师
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提问时间:01/10 09:55
#建筑#
还应该有结算单的哈
阅读 407
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老师您好,公司是建筑业,21年,22年营业收入都是2600万左右,整体下来交了大概0.5%的所得税,23年营业收入1300多万,23年整体下来亏损,人工费,业务招待费该调增的都调增,整体下来还是亏损,如果做23年度汇算清缴时不交企业所得税可以吗?
青老师
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提问时间:01/10 09:50
#建筑#
你好; 你整体纳税调整后还是亏损; 就不产生税费的 ;可以的; 按照实际做账即可 ;这是如果你地方税务局有考核税负的话; 税务局问道的话你们到时要解释
阅读 244
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老师,工程施工可以不结转完吗
一鸣老师
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提问时间:01/10 09:43
#建筑#
可以的,工程款没结算完,可以不用结转完
阅读 342
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增值税一般纳税人建筑企业,有简易计税项目和一般计税项目,当期有留税额,简易计税的税费需要转入应缴税费-未交增值税吗
东老师
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提问时间:01/10 09:27
#建筑#
简易计税的不用转到未交增值税的
阅读 368
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老师您好,我们公司买了一块地,建酒店,主体结构整栋楼都已经建好了,现在做的是地面上的绿化,草坪,地面装饰等,地面上的这部分支出可以不计入在建工程吗?主要是不想固定资产金额过大,
棉被老师
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提问时间:01/10 09:25
#建筑#
你好 你如果进管理费用的话 其实也关系不大 但是实务中很多都是进了的
阅读 385
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老师好,请问退伍军人优惠政策在几号文件?
王超老师
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提问时间:01/10 06:40
#建筑#
您好 您提到的其中一个文件是《财政部 税务总局 退役军人部关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》,该文件的编号为“财税〔2019〕21号”。
阅读 332
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建筑企业开票9个点,+附加税12个点,+所得税2个点,12.08税点,印花税0.03,水利建设基金0.06还有其他的税要交吗?
青老师
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提问时间:01/09 22:16
#建筑#
你好; 建筑企业所得税应该是5%哦; 怎么是2% ; 工会经费;残保金 ;个税等
阅读 487
收藏 2
老师 ,异地预交是先开发票,还是先预交啊?
艳子老师
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提问时间:01/09 21:24
#建筑#
您好, 要先交税费,再开发票
阅读 510
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老师好,建筑施工企业,收工程款980万,已给甲方开发票,也进工程结算科目980万,但本期确认收入是50万,请问老师这50万需要申报当期增值税吗谢谢
金金老师
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提问时间:01/09 20:49
#建筑#
这个是需要申报的需要
阅读 382
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老师,**企业,以前付款没有扣老板的税费,现在老板把税费交进公司是要怎么出做账
青老师
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提问时间:01/09 20:46
#建筑#
你好;你具体付款是什么业务的;才好判断 怎么来处理分录的; 描述下具体业务
阅读 385
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老师,建筑业的收入确认新标准和建筑业的成本费用摊销期是怎么规定的?
棉被老师
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提问时间:01/09 20:13
#建筑#
新收入准则增加的会计科目包括了:合同资产、合同资产减值准备、合同负债、合同结算、合同履约成本、合同履约成本减值准备。
阅读 457
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老师,施工企业买材料,供应商开的发票跟实际收到的货品名不一致,这种有没有好的解决办法呢?
宋老师2
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提问时间:01/09 19:51
#建筑#
你好,其实如果你用得上,你就直接用。
阅读 417
收藏 2
老师问一下,单位没有设计和监理的资质,但是营业执照的营业范围有设计和监理。那么开票的服务名称可以是设计费或者是监理费用吗
小天老师
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提问时间:01/09 19:48
#建筑#
您好,可以开的。 这个没有文件规定,有实际业务发生直接开就可以,税局只查是不是有实际业务发生
阅读 493
收藏 2
老师你好,我想问一下,暂估入帐的应付账款可以一笔笔转出吗?就是9月份暂估应付入账了一笔苗木款,然后相继在10-12月付完了这笔暂估应付款,但是供应商还没有开票给我们的,一直做着预付账款,我可以每一笔相继做相反分录吗?比如我暂估应付9月份是20w,10月份付了6w,对方未开发票,我这里是预付,那我就这一笔做6w的暂估相反分录,如图这样
小样儿demo
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提问时间:01/09 19:23
#建筑#
同学稍等,我先看下
阅读 410
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请问收到一张个人代开的普票,是安装服务,上面显示个人所得税由支付人依法扣缴,意思是要我们公司申报扣税吗?
郭老师
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提问时间:01/09 18:50
#建筑#
对的是的,是这么做的
阅读 302
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我公司租的房子,电费开不出来,他们给我开个分割单,我能不能走费用?
宋老师2
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提问时间:01/09 18:38
#建筑#
你好,你可以做费用,但是不能税前扣除。
阅读 398
收藏 2
一般纳税人建筑业收13个综合税点,这个是怎么算出来的?
宋老师2
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提问时间:01/09 18:27
#建筑#
你好这个老师不确定。这个也没办法确定。
阅读 420
收藏 2
工程项目开的材料需要备注项目名称吗
一鸣老师
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提问时间:01/09 18:04
#建筑#
工程项目开的材料,不需要备注项目名称
阅读 417
收藏 2
计入固定资产成本的相关税费具体包括哪些?契税和印花税计入吗
家权老师
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提问时间:01/09 17:33
#建筑#
是的,契税和印花税计入固定资产
阅读 975
收藏 0
老师电子税务局里怎么开数电发票操作流程?谢谢
易 老师
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提问时间:01/09 17:27
#建筑#
在电子税务局中开具数电发票,可以参考以下步骤: 登录电子税务局,找到“我要办税”选项。 在“我要办税”中,选择“开票业务”。 进入“开票业务”后,选择“蓝字发票开具”,并点击“立即开票”。 在开票信息填写界面,填写相关的开票信息,包括购买方信息、开票信息、备注信息和经办人信息等。 核对填写的开票信息,确保准确无误后,点击“确定”,系统会自动生成数电发票。 保存和打印发票,根据需要选择是否加盖发票章。
阅读 483
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我公司,是电力工程行业,我们给工程部的人租了一个房子,然后发生的暖气费计入什么?我们是分公司工程部的工程经理的工资都在总公司,这会儿入福利费也不合适吧,还是入到工程施工下面,专门设一个房租费用
金金老师
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提问时间:01/09 17:23
#建筑#
您好,这个的话,是计入到工程施工这个就可以的
阅读 359
收藏 2
以前的未开票收入。已经报税,已经确认收入。现在客户要求开票。发票我怎么入账呢
一鸣老师
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提问时间:01/09 17:17
#建筑#
补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票
阅读 494
收藏 2
公司12月份购了一辆车,金额:399300元,如何做分录与摊销如何算
宋老师2
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提问时间:01/09 17:13
#建筑#
你好借,固定资产贷,银行存款。 这个看你打算按几年折旧,残值率一般在3%~5%之间就可以了。
阅读 254
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老师,我们是建筑行业,本月没有收入,但有成本,月末需要结转成本,但是没有收入怎么结转成本呢?
棉被老师
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提问时间:01/09 16:59
#建筑#
如果担心不匹配,可以暂时不结转的哈
阅读 467
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财务报表年报利润表本期数是本年累计数吗,季报本期数是本期还是本年累计数
易 老师
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提问时间:01/09 16:57
#建筑#
同学您好,是的,这个是本年累计数的
阅读 422
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当月有进项没销项 没有勾选进项,那么当月凭证里面是不是结转进项这个凭证不能做,不然报表和账不一致?
一鸣老师
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提问时间:01/09 16:50
#建筑#
不需要结转的哈,等以后认证了再结转进项
阅读 363
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2023年的第二季度,我当时交了十几万的所得税,借所得税费用 贷应交税费 交纳的时候是应交税费 贷银行存款,所得税费用结转到本年利润了,但是年底的时候没有这么多利润要退回所得税,这个要不要冲减了?跟汇算青椒时候有没有关系?
爽爽老师
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提问时间:01/09 16:39
#建筑#
同学您好,退回的所得税,做个冲减的分录就可以了,汇算清缴看全年利润,如果有差异再补交或者退税就可以了
阅读 220
收藏 1
老师,有没有建筑业的资产负债表和利润表的取数公式
艺丹老师
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提问时间:01/09 16:27
#建筑#
同学你好,我有表格模板,你需要吗?
阅读 358
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