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混合征收,是简易计税+一般纳税人模式,电费13%、综合管理费6%(一般纳税人税率),用于电费和综合管理费的项目是可以部分抵扣的,现行电费全额抵,综合管理费按专票比率20%抵扣,其他是要转出的,租费是简易计税5% 老师,这个怎么理解
钟存老师
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提问时间:09/04 22:42
#税务#
可以把您学习的这个课件的界面截图看一下吗?您表达的可能不是给您介绍的这个层次和逻辑。
阅读 47
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法人自己的车,让保险公司把发票开给公司合法吗
小锁老师
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提问时间:09/04 21:56
#税务#
您好,这个肯定是不可以了
阅读 53
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年流水千万注册什么公司比较好
刘艳红老师
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提问时间:09/04 21:33
#税务#
您好,这种注册一般人公司
阅读 53
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在电子税务局怎么做直报,
刘艳红老师
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提问时间:09/04 21:19
#税务#
您好,你是要申报什么了?
阅读 50
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违约金收入缴纳增值税吗?
刘艳红老师
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提问时间:09/04 21:01
#税务#
您好,这个要交增值税的
阅读 54
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老师,你好,我是做跨境电商企业,互联网平台要报送平台内经营者收入信息公告,境外互联网平台也向中国境内报送收入吗?如境外亚马逊平台,亚马逊平台销售已向境外当地报税,境外亚马逊需要向境内税务局报送收入吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/04 20:49
#税务#
...
阅读 90
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老师,网上查发票的真实能否查到发票的具体内容
刘艳红老师
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提问时间:09/04 20:27
#税务#
您好,在你们电子税务局上面能查到
阅读 27
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老师:请问一下,分公司是独立核算的,不属于同一个税务局管,现在要注销了,账上还有未分配利润,注销要交税吗?
董孝彬老师
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提问时间:09/04 20:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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税一的老师讲购进农产品取得一般纳税人和小规模纳税人开具的专票也要计算抵扣,不能凭票抵扣,那下面这道题为什么c选项凭票抵扣又是正确的呢?
郭老师
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提问时间:09/04 19:18
#税务#
一般纳税人开的9%的农产品专票 直接按发票税额抵扣 又不是深加工,也不能计算抵扣
阅读 26
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老师好 刚考完初级会计,入职一家一般人公司,7月勾选了一部分进项发票,发现与7月增值税申报表进项税额对不上,7月进项税额大于销项税,申报时未产生增值税,7月已经结账,另7月有一笔进项税额转出,,我在报8月增值税的时候吧7月增值税撤销勾选 重新抵扣勾选了7月的进项税,这样操作可以吗,我在勾选8月进项税时带出7月数据 ,我吧7.8月的进项税在8月勾选统计了,请教下老师 接下来我如何操作那笔进项税额转出呢?
朴老师
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提问时间:09/04 19:11
#税务#
1. 7月进项撤销重勾、7-8月进项合并在8月勾选,操作可行。 2. 进项税额转出处理:补做7月转出分录(借成本费用,贷应交税费-进项税额转出),再在8月增值税申报表附表二第13栏填该转出金额即可。
阅读 89
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酒店租赁了若干套公寓,需要酒店承担税费,请问都应该缴哪些税呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/04 18:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
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管道安装,需要交扬尘环保税吗
郭老师
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提问时间:09/04 18:24
#税务#
城市管网建设、地下管道铺设需要交
阅读 59
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高速上要填土,我们老板去送土,这个土我们老板不花钱,人家还给他钱,但是我们没有成本票,然后送到高速上,合作单位要开9个点发票,我想问这个泥土方面有什么特别的税收政策吗
郭老师
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提问时间:09/04 18:18
#税务#
没有外购得证明 很有可能会要求补交资源税的风险想自己开采
阅读 25
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老师,我公司收到投资公司的分红,无需缴纳所得税,请问我们所得税申报的时候这部分需要填在哪里减掉呢?
文文老师
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提问时间:09/04 18:03
#税务#
有减免税明细表的
阅读 28
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老师,我想问一下,刷单的业务怎么进行账务处理
文文老师
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提问时间:09/04 18:02
#税务#
刷单是违法的,应按正常收入处理
阅读 69
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小规模纳税人电子税务局可以直接代开增值税专用发票吗
宋生老师
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提问时间:09/04 17:59
#税务#
你好,现在很多都是让你自己开了。不是代开。
阅读 55
收藏 0
老师 产品进仓为啥是成本在贷方?
宋生老师
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提问时间:09/04 17:58
#税务#
你好,你这个在哪儿看到的,能截图来看下吗
阅读 44
收藏 0
小规模纳税人开专票可以开一个点或者三个点的吗 是两个都可以选吗 专票的话开100000元要交哪些税费呢
文文老师
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提问时间:09/04 17:57
#税务#
小规模纳税人开专票可以开一个点或者三个点
阅读 71
收藏 0
公司有无形资产实缴100万,我要做什么呢?
宋生老师
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提问时间:09/04 17:57
#税务#
你好,这个要有发票,如果是专利等,还需要有证书过户。
阅读 34
收藏 0
员工福利,能做费用吗
宋生老师
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提问时间:09/04 17:48
#税务#
你好,是的,是做费用 借管理费用-福利费,贷应付职工薪酬-福利费。
阅读 44
收藏 0
老师,保险公司代收的车船税,公司应该怎么记账?如何下载完税证?公司是否还需要申报?
家权老师
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提问时间:09/04 17:38
#税务#
不需要下载了,直接根据那个发票上的备注做交税的分录
阅读 31
收藏 0
上期留抵的税额,本月申报的时候要填进去吗
宋生老师
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提问时间:09/04 17:37
#税务#
你好,这个正常不需要自己填,系统会自动取数。
阅读 51
收藏 0
老师,为什么二手车市场开的那个统一发票在我们单位电子税务局能看到呢?能看到,是不是我们不用给对方再开票了?就按照这个票,下个月初交税呢?票我们自己能冲红吗?还是必须得开票的那个二手车那边冲呢?
郭老师
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提问时间:09/04 17:25
#税务#
只要这个发票上面的销售方和购买方都能看到 你这个需要看对方,如果对方是企业,他想要抵扣增值税,你得给他开专票 本月开的下一个月需要交税,这个发票不能红冲,冲不了,一般挂牌了之后很难
阅读 38
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老师,我们是小规模纳税人,如果企业资产超过5000万会被升为一般纳税人吗
文文老师
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提问时间:09/04 17:21
#税务#
不会,只与销售额有关
阅读 59
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股东借钱给公司去买设备,还是股东实缴到位,然后拿钱去买设备,两种方式哪一种好?
家权老师
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提问时间:09/04 17:16
#税务#
实缴到位再买设备规范些
阅读 63
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老师,你好,请问充值广告费1万,赠送3000元,赠送的广告费做什么科目,会计分录说下你看现在账户是13000元,消耗300元,8月末广告费余额12700元,这个会计分录也说下
宋生老师
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提问时间:09/04 17:14
#税务#
你好,你是销售方还是购买方。
阅读 45
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老师我想问一下,管理人员工资跨几个月了,我是不是借:本年利润 贷:应付职工薪,那结转借贷都是本年利润吗
文文老师
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提问时间:09/04 17:13
#税务#
最简单处理方式 可直接借:管理费用-工资 贷:银行存款
阅读 46
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老师我想问一下,管理人员工资跨月了,我是不是借:本年利润 贷:应付职工薪酬
文文老师
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提问时间:09/04 17:06
#税务#
跨月了,不用本年利润
阅读 44
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/04 17:06
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 36
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:09/04 17:04
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 45
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