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劳务费发票,支付单位也是需要代扣代缴个税的?
李爱老师
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提问时间:05/15 21:28
#税务#
您好,看发票的备注,支付单位需要代扣代缴的有备注,没备注的不需要
阅读 5906
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公司4月份启用的个税,要报3月份的吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 19:13
#税务#
你好!不用申报3月的了
阅读 5906
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老师,我想咨询工业企业账务处理
朴老师
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提问时间:06/21 09:44
#税务#
同学你好 是什么业务呢
阅读 5905
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税务查账,材料会计需要准备什么资料
郭老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
有说明查具体的什么吗?没有的话,就是账本、凭证、申报表、财务报表,还有你们单位的合同。
阅读 5905
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小规模纳税人无票支出可以税前扣除吗
小菲老师
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提问时间:05/16 09:31
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 5905
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个税汇算清缴是不是工资薪金和劳务报酬合并计算?比如今年1-12月工资两万,加上劳务报酬整年27000,这时是不是就不用缴纳个税了?
郭老师
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提问时间:05/15 13:30
#税务#
对的是的,不需要交的,但是你之前交过了的,需要退回。
阅读 5905
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企业所得税大题求每一小题的计算过程,和讲解看答案看不懂。
王璐璐老师
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提问时间:04/29 22:26
#税务#
你好,第一个小问是哪个点有疑问的呀
阅读 5905
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企业所得税汇算: 例如:当年计提工资10万,实发11万,工资纳税调整是否需要调增1万?福利费中开发间接费1万(当期不采用费用化),销售费用1万,管理费用1万,应付职工薪酬-福利费3万,当期计税金额按2万还是3万算呢?
东老师
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提问时间:05/16 09:45
#税务#
你好,如果填表按照10万填的话是不用纳税调整。
阅读 5904
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小规模纳税人一个季度开票超过了30万,会不会转为一般纳税人呢?
郭老师
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提问时间:05/15 11:33
#税务#
你好,连续累计12个月销售额超过500万,需要转一般纳税人。
阅读 5903
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买用友软件的话,是按年付费,还是只是需要第一次购买付费
小锁老师
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提问时间:06/21 17:01
#税务#
您好,这个是按照年付费的,这个
阅读 5902
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汇算清缴缴纳去年的所得税怎么做分录
家权老师
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提问时间:06/21 11:28
#税务#
汇算补税 会计准则计提 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-所得税 结转 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 小企准则计提 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 5902
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退休人员跟企业签订了劳务合同,工资是3600元,这种情况怎么做账,还需要报个税中的哪项啊,这个人还要给公司出具什么吗?我们是一般纳税人公司
郭老师
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提问时间:05/16 09:04
#税务#
你好,给他按照工资薪金来就可以的,每个月也是可以扣除5000。
阅读 5902
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老师 我们收购农产品 有从农户收购 有从公司收购 农户开自产自销农产品发票 公司正常开发票 我想问一下 我们怎么计算加计扣除
朴老师
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提问时间:06/21 09:09
#税务#
从农户收购:农户开具的自产自销农产品发票可以作为计算加计扣除的依据。计算方法为:进项税额=买价×扣除率。其中,买价为收购发票上注明的农产品买价,扣除率为9%。如果企业将购进的农产品用于生产销售或委托加工13%税率货物,则在领用当期可以加计1%进项税额。 从公司收购:公司正常开具的发票也可以用于计算加计扣除。具体计算方法根据发票类型而定: 取得一般纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的增值税额为进项税额。 取得小规模纳税人开具的增值税专用发票:以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。 取得(开具)农产品销售发票或收购发票:以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。
阅读 5901
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企业变更经营范围,新增销售预包装食品,新增项目涉及到的税种有哪些?
郭老师
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提问时间:06/21 09:33
#税务#
增值税 附加税印花税企业所得税
阅读 5901
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老师请问一下工商年报里有个经营补充信息里面有个经营现金净流量是根据哪个报表填写?
朴老师
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提问时间:06/21 10:34
#税务#
工商年报里的经营现金净流量按照现金流量表里“经营活动产生的现金流量净额”填写即可,如果没有编制现金流量表,可以考虑用货币资金的期末数减期初数得出总的变动额,减去购买固定资产、接受投资、借款等特殊事项,得出的就是经营活动净现金流量。 其计算有直接法和间接法两种,根据会计报表计算出来的间接法,具体计算公式为: 经营活动现金净流量=净利润+计提的资产减值准备+固定资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销(期初数-期末数)+待摊费用的减少(减:增加)+预提费用增加(减:减少)+处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)+固定资产报废损失(根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列)+财务费用(利息支出-应收票据的贴现利息)+投资损失(减:收益)+递延税款贷项(减:借项)+存货的减少(减:增加)+经营性应收项目的减少(减:增加) +经营性应付项目的增加(减:减少) 经营活动现金净流量反映出的财务状况、现金流量结构十分重要,总量相同的现金流量在经营活动、投资活动、筹资活动之间分布不同,则意味着不同的财务状况。
阅读 5901
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政府给了一笔补助,要专款专用,这笔钱是2023年12月到账的,那我现在做台账,能不能把12月以前的涉及专款专用费用填进去,还是只能用于发放补助之后的开支
朴老师
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提问时间:05/16 14:29
#税务#
同学你好 之前的可以填进去
阅读 5901
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设备入账固定资产,税务上边可以一次性扣除,这样的话,我们平时都利润表就出现盈利,这个该怎么办
郭老师
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提问时间:05/16 10:49
#税务#
你好,没有关系的,这个不影响。
阅读 5901
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办公室装修要交什么税
宋生老师
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提问时间:05/15 16:28
#税务#
你好,自己装修不用交税,这个装修合同的话要交印花税。
阅读 5901
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个体营业执照可以开现代服务费的发票吗?可以是几个点的税率
东老师
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提问时间:05/15 13:33
#税务#
你好,营业执照有这个营业范围就可以开,增值税税率是1%。
阅读 5901
收藏 0
土增清算时,与个人签订的合同有什么要求,有个人签名是否就可以?
宋生老师
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提问时间:06/20 16:37
#税务#
你好!是的。签字按手印就行
阅读 5900
收藏 25
现在数电的情况是这样操作的吗
微微老师
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提问时间:05/16 10:33
#税务#
你好,这样?请问有什么可以帮助到您?麻烦详细描述您的问题
阅读 5900
收藏 22
本月的销项50万,有一笔100万是前几个️开的发票现在可以冲红吗
宋生老师
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提问时间:06/21 10:39
#税务#
你好!可以的。可以冲红
阅读 5899
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老师,预缴税金后,代扣代缴是怎么做
郭老师
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提问时间:05/16 09:28
#税务#
你好,代扣代缴,你预缴的是个税吗?借,应交税费个税。贷,银行存款发工资的时候从工资里扣除。借,应付职工薪酬工资,但应交税费个税。
阅读 5899
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已经填报了23年企业所得税汇算清缴,发现23年度的财务报表还没报送,请问23年财务报表的数据是根据汇算清缴后的数据填写吗?
小锁老师
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提问时间:05/15 15:38
#税务#
您好,这个的话是属于根据汇算后的写
阅读 5899
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老师 这个文化事业建设税 是按照什么计税?多少收入内免税??
家权老师
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提问时间:06/21 14:57
#税务#
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额,计算公式如下: 应缴费额=计费销售额×3% 增值税小规模纳税人中月销售额不超过2万元(按季纳税6万元)的企业和非企业性单位提供的应税服务,免征文化事业建设费。 其中文化事业建设费中的计费销售额指为缴纳义务人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。缴纳义务人需要减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则不得减除。
阅读 5898
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老师,我们公司今年5月份才做好股权转让,之前是自然人投资,现在变成公司控股了,现在是子公司了,需要填写这个表吗
东老师
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提问时间:05/16 10:19
#税务#
你好,这个是去年的汇算清缴,所以先不用填写。
阅读 5898
收藏 0
个体工商户是核定征收,开电子普票每个月也享受免税10万吗
郭老师
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提问时间:06/02 15:46
#税务#
对的,是的,享受这个政策的。
阅读 5898
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容积面积低于0.5,房产原值怎么计算
郭老师
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提问时间:06/20 14:40
#税务#
如果宗地容积率低于0.5,那么需要按照房产建筑面积的2倍计算土地面积,并据此确定计入房产原值的地价。例如,如果一块土地的面积是10万平方米,建造了2万平方米的房屋,则宗地容积率为0.2。针对这样的情况,应按房产建筑面积的2倍即4万平方米来计算应计入房屋原值的地价
阅读 5897
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汇算清缴上的高新技术企业那张表上的本年企业总收入是利润表上的营业收入+营业外收入吗?为什么税务局说不对,写低了,因为高新收入是按照这个总收入凑数字的,总收入写低了,这样高新就不符合了。可是我没看到还有哪个收入没写上
冉老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,同学 是营业收入加上营业外收入,利息收入,投资收益合计de
阅读 5897
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老师,这个年报表这里要填啥数据
暖暖老师
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提问时间:05/16 11:49
#税务#
你好,计入管理费用的保险费
阅读 5897
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