关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,第10题C为什么不对
朴老师
|
提问时间:04/07 13:04
#建筑#
本题中约定垫资利率为全国银行间同业拆借中心公布的贷款实操报价利率的 2 倍。根据上述法律规定,对于超过同类贷款利率或者同期贷款市场报价利率的部分,法院是不予支持的。所以承包人向人民法院请求发包人按照约定支付利息时,法院并不会全部支持,选项 C 错误。
阅读 578
收藏 2
建筑公司一般纳税人,之前合同都签的一般计税,开9%发票,但这个月签了一个建筑分包合同,选择简易计税开3%发票,可以这样吗?
小智老师
|
提问时间:11/04 15:50
#建筑#
可以的。建筑公司作为一般纳税人,对于不同的建筑服务合同,可以根据合同的具体内容选择不同的计税方式。如果你的建筑分包合同符合简易计税的条件,可以选择简易计税方式并开具3%的税率发票。这种灵活选择是允许的。
阅读 578
收藏 2
老师连续12个月不超500万 从哪里查看看超没超
刘艳红老师
|
提问时间:10/02 15:27
#建筑#
您好,在电子税务局上面可以看,一般税务局会打电话给你的
阅读 578
收藏 2
老师你好,对方给我们开的成本票项目名称哪里是土石方开挖,这个我们计入成本的话应该计入那一类呢?
家权老师
|
提问时间:09/20 15:29
#建筑#
你们是什么公司呢?什么业务取得发票?
阅读 578
收藏 0
老师,工程项目咨询费一般在工程总造价的百分之几比较合适?
郭老师
|
提问时间:08/20 16:12
#建筑#
你好,一般在2%左右的。
阅读 578
收藏 2
由于物流费要供应商垫付,之后我们付款给供应商,我跟供应商确认有两个点需要确认: 1.地砖我们采购的400*800全开800*800规格,总价保持一致行不行?还是只能按照合同分开开具(合同是400*800/800*800两种类型)。 2.他们只能开瓷砖项的票,是不是只能在确认物流金额后重新签合同啦? 之前签订的合同是不含物流费的合同,只有瓷砖,现在合同要重新签订的话对方还不能开除了瓷砖以外的发票,那么这个标的物价格+物流费开在一张瓷砖改了规格的发票上可以吗?
朴老师
|
提问时间:08/07 15:45
#建筑#
一、关于地砖规格和发票开具 总价保持一致的情况下规格变更与发票开具 如果地砖采购的实际规格从 400800 全开为 800800,但总价保持一致,从合同和税务合规的角度来看,这涉及到商品规格的变更。 如果合同中有明确约定商品规格,一般来说需要对合同进行相应的变更或者补充说明。 对于发票开具,如果税务部门和企业自身的财务制度要求严格按照合同约定的规格进行开票,那么可能需要按照合同分开开具不同规格的发票。但如果双方协商一致且税务部门认可在总价不变且业务实质未发生改变的情况下可以灵活处理,也可以考虑在发票上进行适当的备注说明实际情况后按照变更后的规格统一开具。 二、关于物流费与合同及发票 物流费的合同处理 由于之前签订的合同不含物流费,现在增加了物流费,从严谨的合同管理和财务核算角度,重新签订合同是较为合理的做法。重新签订合同可以明确双方在物流费方面的权利和义务,避免后续可能出现的纠纷。 重新签订合同还可以确保财务记账和税务申报时有明确的依据,符合会计和税务的合规性要求。 发票开具的限制与解决方案 如果供应商只能开具瓷砖项的发票,而不能开具物流费的单独发票,将标的物价格(瓷砖)和物流费开在一张“瓷砖”发票上是存在一定风险和问题的。 从税务角度看,这种混合开具可能导致税务核算不清晰,不符合发票开具应如实反映业务内容的原则。 一种可能的解决方案是与供应商进一步沟通协商,看是否可以通过其他方式(如向税务机关申请增加开票项目范围等)来开具包含物流费的合规发票。
阅读 578
收藏 2
老师,异地项目预缴增值税还需要预缴企业所得税吗,企业所得税按什么预缴
宋生老师
|
提问时间:07/15 15:44
#建筑#
你好!是的,但是不是每个地方都收 一般按千分之二预交所得税
阅读 578
收藏 2
老师这个审计调整报告怎么调分录,下面做了一下,对不
Grainfull老师
|
提问时间:05/09 10:37
#建筑#
同学你好:可以这样处理~
阅读 578
收藏 2
工程施工-合同成本、工程施工-合同毛利、工程结算科目余额如何在资产负债表中填列?
朴老师
|
提问时间:04/15 11:52
#建筑#
工程施工-合同成本、工程施工-合同毛利、工程结算科目余额在资产负债表中的填列方式主要取决于它们之间的差额关系。具体填列方法如下: 需要比较“工程施工”科目余额与“工程结算”科目余额的大小。如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额,那么两者之间的差额反映了施工企业建造合同已完工部分但尚未办理结算的价款总额。这部分金额应作为一项流动资产,在资产负债表的“存货”项目中增设的“已完工尚未结算款”项目中进行列示。 如果“工程结算”科目余额大于“工程施工”科目余额,那么两者之间的差额反映了施工企业建造合同未完工部分但已办理了结算的价款总额。这部分金额应作为一项流动负债,在资产负债表的“预收账款”项目中增设的“已结算尚未完工工程”项目中进行列示。 至于“工程施工-合同成本”和“工程施工-合同毛利”,它们通常用于计算工程项目的成本和毛利,但并不直接在资产负债表中列示。这些科目的余额会体现在“工程施工”科目的总余额中,然后根据上述方法与“工程结算”科目余额进行比较,并在资产负债表的相应项目中列示。
阅读 578
收藏 2
老师,早上好!我这个月有进项税额放在了待认证进项税额里,本月没有开销项税额票,也没有进项认证勾选,这笔账要怎么处理,分录怎么做
东老师
|
提问时间:03/26 11:01
#建筑#
您好,这个进项税额认证了吗?
阅读 578
收藏 2
我们是建筑公司,工人是劳务公司的。和工人签订的合同也是跟建筑公司签的。但是这部分工人是用劳务公司来做成本的,也是用劳务公司发放工资的
庚申老师
|
提问时间:03/13 11:01
#建筑#
...
阅读 578
收藏 2
原材料出现负数是什么原因
宋老师2
|
提问时间:03/07 10:59
#建筑#
你好,这个是结转材料的时候结转多了。
阅读 578
收藏 2
老师,能帮我看看资产负债表对不对
apple老师
|
提问时间:03/05 23:39
#建筑#
同学你好。早上好。我给你看
阅读 578
收藏 2
老师你好,绿化施工中途收到的款如何做分录?没完工需要确认收入结转成本吗?
王超老师
|
提问时间:03/03 12:25
#建筑#
你好 请问一下,你们是委托方,还是被委托方
阅读 578
收藏 2
建筑工程**费怎么算
宋老师2
|
提问时间:02/22 14:22
#建筑#
你好!这个没有固定的。一般都是用,结算金额乘以**费的收费比例,比如3%。
阅读 578
收藏 2
老师,我的增值税申报表交款金额0.01元,缴款的时候显示没有税费缴纳
郭老师
|
提问时间:02/22 09:13
#建筑#
不到一块钱不需要缴纳的
阅读 578
收藏 2
请问注册资本必须5年实缴吗,如果不实缴应该怎么办,有什么后果呢
艳子老师
|
提问时间:01/23 19:08
#建筑#
您好, 新公司法是的,不实缴会有罚款的
阅读 578
收藏 2
老师供应商往来账询证函金额80万,我们公司预付给供应商5万,往来账询证函金额应该是欠款75万这样理解对吗?对方询证函写的欠款金额80万元?您帮忙分析一下谢谢
若素老师
|
提问时间:01/22 09:02
#建筑#
你好。对的,那往来款总数就是75万。可以按照实际情况写清楚,然后回函就行了。
阅读 578
收藏 2
老师好,年底本年利润期末余额要结平吗?
宋老师2
|
提问时间:01/17 10:18
#建筑#
你好,是的,是需要结转。
阅读 578
收藏 2
原来公司的账都是记账公司代理的,现在如果想要拿回来自己做,需要怎么交接呢,都需要交接哪些
郭老师
|
提问时间:01/06 15:58
#建筑#
你好,你们自己填写一个交接表,需要交接科目,余额表,记账凭证,原始凭证,总账、日记账、明细账,还有其他的资料,比如申报系统账号密码,开票牌,账号密码。
阅读 578
收藏 0
老师,建筑类附加税用不用减半征收?企业所得税该怎么计算?
宋老师2
|
提问时间:12/27 11:13
#建筑#
你好,这个也可以减半征收。所得税是按利润来的。
阅读 578
收藏 2
老师请问,建筑服务差额征税,都哪些合同符合差额征税?可以从发票上看吗,比如建筑服务*工程款,建筑服务*劳务费,建筑服务*机械租赁费,这些都可以差额征税吗,谢谢
郭老师
|
提问时间:12/22 12:37
#建筑#
你们是一般纳税人简易计税吗?你对应的成本都可以,只要符合抵扣要求就行。
阅读 578
收藏 0
老师,我们给A公司开票签合同,B公司是A的大股东,B公司给我们汇款的,备注垫付A公司工程款。这样可以吗?
新新老师
|
提问时间:12/20 13:40
#建筑#
可以的就是代替付款的意思可以。
阅读 578
收藏 2
老师,老板有2个公司,一个建筑公司,一个个体工商户,核定征收,本来该在建筑公司发工资的,在核定的个体工商户发工资是不是就可以不用申报个税了?
玲竹老师
|
提问时间:12/14 19:39
#建筑#
您好 个体工商户要申报生产经营个人所得税 不申报工资薪金个人所得税
阅读 578
收藏 2
老师好 麻烦问下建筑业的**工程的账务处理和实体工程的账务处理有哪些要注意的
易 老师
|
提问时间:12/05 20:51
#建筑#
同学您好,建筑业的**工程和实体工程的账务处理有一些区别,需要注意以下几点: **工程的账务处理: 收到业主工程款,给业主开增值税发票: 借:银行存款 贷:合同结算-价款结算 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意事项:以被**方名义与业主签合同,以被**方名义开票给业主,以被**方名义开户收业主工程款,保持三流一致。 采购、支付材料费等,取得发票: 借:合同履约成本-工程施工 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 注意事项:采购跑腿等事项可以由**方人员执行,但要以被**方名义与材料商等签合同,材料商等以被**方名义开票,以被**方名义账户支付材料款等,保持三流一致。 与**方的资金往来: 借:银行存款 贷:其他应付款 注意事项:当被**方没收到业主工程款,或账上没有扣留资金,**方需要存入资金,再以被**方的名义支付各类款项,被**方不能垫资。与**方的资金往来最好以借款的方式,等借等还。 **管理费:按约定比例及时扣留**管理费留在账户上,不单独做账务处理。 异地施工的按照3%预缴增值税的会计分录: 借:应交税费-简易计税 贷:银行存款 同时根据异地预缴的增值税缴纳附加税费。 实体工程的账务处理相对简单,主要涉及工程物资的采购、库存管理以及施工过程中的成本和收入确认等。
阅读 578
收藏 0
员工借支 2000 元购买厨房采购,怎么着报销单,和做账
易 老师
|
提问时间:11/06 17:48
#建筑#
同学您好,报销单与企业其他流程一样,报销内容厨房食材或用品,分录一、借:管理费用——福利费 贷:应付职工薪酬——福利费 二、借:应付职工薪酬——福利费 贷:库存现金(或银行存款、其他应收款)
阅读 578
收藏 2
老师,你好!请教个问题。我们是施工单位,现在有个项目是纯劳务的,对方让我们开劳务发票,那我们能开3个点的建筑劳务发票吗?
新新老师
|
提问时间:11/02 15:05
#建筑#
可以的,可以开三个点的发票。
阅读 578
收藏 2
已收款,已开票,未开工账务怎么处理?
一鸣老师
|
提问时间:11/02 09:28
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款 应交税费-增值税-销项税
阅读 578
收藏 0
工地上工人受伤,去医院治疗,医院开的带有财政部监制的章能跟发票一样作为税前扣除的依据吗
一鸣老师
|
提问时间:11/01 11:28
#建筑#
是的,可以税前扣除的
阅读 578
收藏 1
老师,第一次开数电发票。建筑行业的。麻烦你给看一下。
郭老师
|
提问时间:10/31 15:29
#建筑#
对的,是的,是这么做的
阅读 578
收藏 2
上一页
1
...
477
478
479
480
481
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问