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公司车维修费,入车辆使用费,还是入维修费,二级科目
家权老师
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提问时间:06/21 11:38
#税务#
那个计入管理费用-维修费
阅读 5896
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您好老师,这个是什么意思?我是个体户,变更经营范围,一照一码做不了
小菲老师
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提问时间:05/16 14:48
#税务#
同学,你好 你是个体户户主进行办理的吗?
阅读 5895
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老师你好,现有甲乙两个公司和一个自然人共同成立了一个公司,注册资金为100万,但是三方注入资金已有300多万,这个能行吗
李爱老师
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提问时间:05/16 15:31
#税务#
您好,可以的,超过注册资金100万的计入资本公积
阅读 5895
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汇算清缴上的高新技术企业那张表上的本年企业总收入是利润表上的营业收入+营业外收入吗?为什么税务局说不对,写低了,因为高新收入是按照这个总收入凑数字的,总收入写低了,这样高新就不符合了。可是我没看到还有哪个收入没写上
冉老师
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提问时间:05/16 15:44
#税务#
你好,同学 是营业收入加上营业外收入,利息收入,投资收益合计de
阅读 5895
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单位如何帮员工做个税汇算清缴
文文老师
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提问时间:05/15 14:59
#税务#
单位法定代表人、财务负责人或有办税权限的人员登录自然人电子税务局网页端。 选择“单位办税”进入集中申报界面。 进行报表填报,添加需要集中汇算清缴的员工信息。如果员工人数较多,建议使用名单模板或申报表模板导入信息。 核对员工信息,确认无误后点击报送。 申报状态为“待报送”或“申报失败”时,可以进行申报表报送,将填写的报表数据报送到税务局。若申报失败,需先查看失败原因,修改后再报送。 申报表报送成功后,若存在退税,可以在“退税申请”中发起退税申请,税款会直接退到纳税人本人银行账户。若存在欠税,可以由单位代缴或个人自行补缴。 单位可以代缴税款,选择需要缴纳税款的人员记录(缴税状态为“待缴款”或“缴款失败”),点击“税款缴纳”按钮,开具税票并缴税。
阅读 5894
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老师您好,自然人股东有限公司,监事可以不是公司员工担任吗
玲老师
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提问时间:02/28 10:16
#税务#
你好 是的 可以的 可以
阅读 5893
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老师,你好。请问建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间怎么确定
耿老师
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提问时间:06/21 17:27
#税务#
你好!建筑工程的质保金企业所得税纳税义务确认时间,**应当在纳税人实际收到质押金、保证金的当天为纳税义务发生时间**。 在建筑工程中,质保金是一个重要的概念,它是从应支付给施工方的工程款中预留的一部分资金,用于在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修保证。根据《国家税务总局关于在境外提供建筑服务等有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第69号),纳税人提供建筑服务时,如果被工程发包方扣押了质押金或保证金,并且未开具发票,纳税义务发生时间为纳税人实际收到质押金或保证金的当天
阅读 5892
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老师,请问现在过了5月份,汇算清缴已结束,还更正汇算清缴,做固定资产一次性扣除吗?
家权老师
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提问时间:06/21 11:28
#税务#
可以更正申报的哈
阅读 5892
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总分公司,分公司非独立核算,季度企业所得预缴是分开,总公司没有收入没业务,只有几笔手续费。年度汇算清剿怎么操作?在总公司做年度企业所得申报?还需要汇总备案吗?汇总备案我如何操作?请列明具体步骤谢谢
小小霞老师
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提问时间:05/16 22:27
#税务#
你好, 对于总分公司结构,当分公司非独立核算时,季度企业所得税预缴通常是分开的,但年度汇算清缴操作会有所不同。以下是对您提出问题的详细解答: 一、年度汇算清缴操作 1.总公司负责进行年度企业所得税的汇算清缴。由于分公司非独立核算,其所得税应由总公司统一计算并缴纳。 2.在进行年度企业所得税申报时,总公司需要将分公司的财务数据纳入汇总,计算出整个公司的应纳税所得额。 3.根据税法规定,计算应缴纳的企业所得税额,并在规定的时间内将税款足额缴纳到指定的税务机关指定的账户上。 二、汇总备案操作 由于分公司非独立核算,因此不需要单独进行企业所得税的备案。但为了确保税务申报的准确性和合规性,总公司需要进行汇总备案。以下是汇总备案的具体操作步骤: 1.确定备案时间:备案时间一般为每年的1月1日至2月底,企业需要在规定时间内完成备案工作。 2.收集备案所需材料:总公司需要提供公司的基本情况,包括公司的注册信息、股权结构、董事会成员等信息。同时,还需要提供分公司的基本情况,包括分公司的名称、地址、负责人等信息。 3.编制备案申请表:根据企业所得税总分机构备案的具体要求,编制备案申请表。该申请表应包括总公司和分公司的基本情况、股权结构、财务状况等信息。 4.提交备案申请:将备案申请表和相关的材料提交到所在地税务机关。备案申请可以通过邮寄、在线提交或到税务机关现场提交等方式完成。 5.审核备案申请:税务机关会对提交的备案申请进行审核。如果备案申请中存在问题或需要补充材料,税务机关会通知企业及时补正。 6.签发备案证明:审核通过后,税务机关会签发备案证明。企业应妥善保管该证明,以备日后查验和核对。 需要注意的是,由于各地税务机关的具体要求可能有所不同,因此在进行汇总备案时,企业应咨询当地税务机关的具体要求并按照要求进行操作。 以上信息仅供参考,如有需要,建议咨询专业税务人员或当地税务机关。
阅读 5892
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更正去年第四季度利润表和所得税税务局会找吗,本身企业就是亏损,就是数填错了
宋生老师
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提问时间:05/16 11:52
#税务#
你好!这个一般是不会的。
阅读 5892
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老师这题会计分录不会写
朴老师
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提问时间:06/20 17:19
#税务#
同学你好 这是两个题 给你回答哪个呢? 平台规则一题一问
阅读 5891
收藏 25
小型微利企业所得税汇算,主表为什么是25税率吗
王晓晓老师
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提问时间:05/16 20:34
#税务#
主表是显示25%.紧跟着下一行就是减免的那个20%的税金了
阅读 5891
收藏 25
老师,请教小规模和一般纳税人公司同一个法人。小规模可以和一般纳税人开专票吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 16:25
#税务#
你好!可以的。操作可以
阅读 5890
收藏 24
个人去税务局代开的房租发票税率是多少?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:21
#税务#
你好!这个是5%的税率了
阅读 5890
收藏 25
老师您好,我们是一般纳税人,正常四月份应该给我们公司开的发票,五月份给我们开出来的,导致我们四月份进项税额不够,得交增值税税,那这种情况下金额很大,我们能不能留底欠税,等五月份的申报有进项税额了,我们再申报,或者怎么办?麻烦老师告诉我
耿老师
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提问时间:05/16 22:03
#税务#
你好!留抵欠税份话需要和你们主管税务局沟通,否则会产生罚款
阅读 5890
收藏 25
老师,火车票怎么抵扣
蓝小天老师
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提问时间:05/16 17:01
#税务#
计算抵扣,对于火车票,增值税率为9%,因此计算公式为:票面金额 ÷ (1 + 9%) × 9%
阅读 5890
收藏 25
资料3和资料4的数据怎么来的
甜椒老师
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提问时间:05/16 13:38
#税务#
同学您好!资料3乙公司实现净利润100×25%=25
阅读 5890
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对方是个体户欠我发票,对方个体户注销了,怎么办
郭老师
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提问时间:05/15 18:11
#税务#
没有发票,正常做帐抵扣不了所得税的 金额大吗
阅读 5890
收藏 25
公司开外汇帐户 必须先ODI备案吗
宋生老师
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提问时间:05/22 08:13
#税务#
你好!这个一般不需要了,比如很多商贸出口的,也有外汇账户,但是不要做这个
阅读 5889
收藏 24
问一下电子税务局以前登录成功过的 今天登录显示用户不存在怎么回事?输入都正确 营业执照一直没用过 也好久没登了 跟着个有关系吗?
平 老师
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提问时间:02/27 10:51
#税务#
同学您好!如果之前登录一直没问题,可能是系统不稳定,建议换个时间再登录。
阅读 5889
收藏 25
财务负责人和报办税人员的风险,谁的风险大?
艳子老师
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提问时间:12/06 18:30
#税务#
同学,你好,财务负责人是全责,报税人没什么风险。
阅读 5889
收藏 0
公司借给个人的利息收入要不要交增值税
宋生老师
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提问时间:06/21 16:14
#税务#
你好,你如果收利息的话是需要的。
阅读 5888
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请问一张一万的发票可以拆分成5000和5000给两个员工报销吗
宋生老师
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提问时间:06/21 17:11
#税务#
你好!操作是可以的了
阅读 5888
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老板有两个公司,从A公司公户转到B公司,此款是B公司的注册资本,需要注意什么吗
家权老师
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提问时间:06/20 16:05
#税务#
备注;投资款,然后次年1月申报印花税
阅读 5888
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老师,我们公司的电气工程师出差与我们公司的销售一起去洽谈业务,发生的差旅费,是入在销售费用?还是制造费用
郭老师
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提问时间:05/15 18:09
#税务#
你好,洽谈业务的销售费用。
阅读 5888
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老师法定盈余公积是什么时候提取的呢,公司从来没提取过有影响吗
宋生老师
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提问时间:06/20 17:30
#税务#
你好!你有盈利,就在年底提取就行 法定的,是要提的了。因为法律规定要提
阅读 5887
收藏 0
工商年报认缴出资额是100万,实缴出资额是0,那资产总额填0还是填100万,是23年12月份开业的,财务报表总资产也是0
郭老师
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提问时间:06/22 14:39
#税务#
这个资产总额是资产负债表左边的资产合计12月底的。那你申报给税务局企业所得税那边怎么申报的?那里填写0是申报不了。
阅读 5886
收藏 0
个体户核定月定期定额收入3万,然后其他公司任职每月固定报5000元,那么个税这个是怎么算,3万是和工资一起统计还是怎么怎么
郭老师
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提问时间:06/20 18:14
#税务#
你好,分开自己算自己的。
阅读 5886
收藏 4
老师我们是社会团体,开了财政收据以后,没收到会费打款要确认收入吗,怎么做帐
蓝小天老师
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提问时间:05/16 09:33
#税务#
社会团体开出财政收据后,如果没有收到会费打款,通常不需要确认收入。
阅读 5886
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工地上的人签到劳动合同时,可以按照非全日制签到,把月工资划分成时工资
刘艳红老师
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提问时间:06/21 15:43
#税务#
您好,这个要按全日制签到的
阅读 5885
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