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进项税额转出与销售额配比异常预警怎么查是哪张发票有问题?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 10:03
#建筑#
您好,你优先查大额的,可能是系统监控到有虚开的风险
阅读 110
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请问老师,对方收违约金不开票,我公司可以对公打款给对方吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/06 09:59
#建筑#
您好,可以的,计入营业外支出就可以
阅读 64
收藏 0
你好,被**方收到我们项目工程款,收到的是银行承兑汇票,转给了我们公司,我们又转了一部分现金给被**方支付垫付的资金和税金,这笔转给被**方的现金怎么记账呢?
apple老师
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提问时间:05/05 16:59
#建筑#
同学你好, 当初 被**方,给你们垫付款项时,你们有没有记账, 如果记账了,就冲销那个往来账, 比方说,垫付时 借:某费用 贷:其他应付款-被**方 现在 借:其他应付款-被**方 贷:库存现金
阅读 114
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老师您好,我司建厂房,**建筑公司,如混凝土公司开了3%的专票价税合计20万给建筑公司,建筑公司是开9%的专票给我司,他们可以开多少金额的票给我司
小锁老师
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提问时间:05/05 16:53
#建筑#
您好,您是说这个税率还是说可以抵扣多少啊?
阅读 92
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老师,疑问在第3张图片,麻烦老师看下,打字打不上去
朴老师
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提问时间:05/05 11:07
#建筑#
在双向六车道中,因为是双向车道 ,车道总宽度B是单向车道宽度之和。从横坡角度看,双向车道的横坡计算涉及到两侧,相当于把双向车道整体考虑,其宽度相当于2倍的单向车道总宽度,所以是2B 。从公式原理来讲,这里是计算双向车道横坡相关的hc ,要考虑双向车道整体的宽度影响,2B代表了双向车道宽度在横坡计算中的作用。而x一般在这种横坡计算情境下,和车道宽度B相关的推导逻辑不同,不是3B 。它是根据横坡坡度i和车道宽度等因素,通过特定几何关系和公式推导得出的与2B相关的计算值 。
阅读 1689
收藏 7
老师,申报单位个税时,不用管社保吧,系统会自动扣除吧,操作详细流程吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/05 08:37
#建筑#
您好,不是的哦,申报时填入税前工资,个人承担的五险一金(分养老,医疗。工伤,公积金),还有员工的累计专项附加扣除,这些都在是EXCEL模板里填好,导入个税申报APP中
阅读 84
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老师申报个税时要填社保吗?
小秋老师
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提问时间:05/05 06:17
#建筑#
同学,单位在预扣个税时,一般会扣除你当月缴纳的社保部分(如有),但个人无需单独操作。
阅读 102
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老师,我们新成立了一家工程施工企业,主营修路这些,一般纳税人,小企业会计准则。我不太会工程施工的分录,以及预缴税金这些。您那边有之前整理好的分录吗,或者是有没有可以推荐的学堂里面的实操课呢
朴老师
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提问时间:05/04 17:10
#建筑#
工程施工分录 成本:购料等借 “工程施工 — 合同成本” 等,贷 “银行存款”;付人工费先借 “工程施工 — 人工费” 贷 “应付职工薪酬”,发工资借 “应付职工薪酬” 贷 “银行存款”;机械使用费借 “工程施工 — 机械使用费” 等,贷 “银行存款” 等。 收入:收预付借 “银行存款”,贷 “预收账款”“应交税费 — 应交增值税(销项税额)” ;完工结算借 “预收账款” 等,贷 “工程结算收入” ;结转借 “主营业务成本” 等,贷 “主营业务收入” 。完工决算借 “工程结算”,贷 “工程施工” 。 预缴税金分录 预缴增值税借 “应交税费 — 预缴增值税”,贷 “银行存款” ,月末转 “未交增值税” 。预缴附加税费借 “应交税费 — 应交城建税” 等,贷 “银行存款” ,月末借 “税金及附加” 。预缴企业所得税借 “应交税费 — 应交企业所得税”,贷 “银行存款” 。 可以网站右上角搜索建筑
阅读 72
收藏 0
老师好,求:异地预缴了增值税及附加税会计分录怎样写?
小秋老师
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提问时间:05/02 20:43
#建筑#
同学,你好,请稍等一下
阅读 135
收藏 1
老师好,求:一般纳税人在异地预缴增值税和在本地申报增值税缴纳增值税及抵扣预缴增值税的会计分录?
董孝彬老师
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提问时间:05/02 17:31
#建筑#
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
阅读 135
收藏 1
一般纳税人简易计税异地申报预缴税款时会计分录时怎样写?需要计提吗
朴老师
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提问时间:05/02 17:00
#建筑#
不需要计提 预交的要做 借应交税费应交增值税预缴增值税 贷银行存款
阅读 156
收藏 1
想请教一下:我现在4月份升为一般纳税人,开了100万元的3个点的简易计税发票,现在5月份预缴是预缴3个点在项目地吗?
朴老师
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提问时间:05/02 16:19
#建筑#
同学你好 对的,是这样的
阅读 158
收藏 0
装修项目中,收到租赁挖机发票,泥工班组、木工班组等人工费发票,摘要:确认装饰服务成本 借:主营业务成本-装饰服务成本 贷:应付账款 直接这样做分录可以吗老师
小菲老师
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提问时间:05/02 11:13
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 1101
收藏 5
老师,我第四季度企业所得税申报表上利润总额错误,是不是得更正2024年企业所得税申报表和财务报表啊
文文老师
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提问时间:04/30 17:15
#建筑#
是的,更正2024年企业所得税申报表和财务报表
阅读 507
收藏 2
工商年报里的实缴出资额是从营业开始的累计数还是仅2024年一个会计年度的?
文文老师
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提问时间:04/30 16:34
#建筑#
工商年报里的实缴出资额是从营业开始的累计数
阅读 115
收藏 0
甲方业主向银行融资了150万 实际到账是145万 银行贴息5万 分录怎么写
文文老师
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提问时间:04/30 16:24
#建筑#
借:银行存款 借:财务费用 贷:短期借款
阅读 116
收藏 0
老师我们是建筑一般纳税人现在甲方让我们来3%的发票我们可以开吗,没有 劳务资质
文文老师
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提问时间:04/30 14:10
#建筑#
业务属于甲供、清包工或老项目,可以开3%
阅读 115
收藏 0
机械租赁结算清单有模板吗?
宋生老师
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提问时间:04/30 11:12
#建筑#
你好,搜了下,学堂暂时没有这个 你可以自己做个表。序号,机械名称,租赁时间,不含税单价,不含税总价,税额。含税总价
阅读 108
收藏 0
老师好!企业所得税税负是根据什么算岀来的? 是应纳税所得额还是应纳所得税额/收入,谢谢老师指导!
文文老师
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提问时间:04/30 10:52
#建筑#
你好,是应纳所得税额/收入
阅读 99
收藏 0
小规模装修公司收到工程劳务费发票可以不通过工程施工科目过渡,直接做分录 借:主营业务成本 贷:应付账款吗
宋生老师
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提问时间:04/30 10:24
#建筑#
你好,操作可以的了。
阅读 435
收藏 2
咨询一下,建筑施工企业预收款开具不征税发票有没有什么政策文件?
文文老师
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提问时间:04/30 10:02
#建筑#
你好,《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号):规定使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 为建筑施工企业收到预收款时开具不征税发票提供了明确依据。
阅读 139
收藏 1
甲方(劳务分包方 ,注册地址上海市) 乙方(工程承包方,注册地址江西) 丙方(清包工施工单位,注册地址江西) 施工地址:上海市 乙方已经做了外出涉税事项报告并预缴税款 老师,请问一下丙方需要做外出涉税报验登记吗?
暖暖老师
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提问时间:04/30 09:45
#建筑#
你好,建筑劳务是需要的
阅读 94
收藏 0
老师你好24年开具的专用发票现在可以冲红重新开具吗?
家权老师
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提问时间:04/30 09:00
#建筑#
可以正常红冲的,没问题的
阅读 99
收藏 0
老师,您好!我想问下运维项目技术服务我开给甲方6个点税率,我实际发生的运维劳务1个点或3个点专票可以抵扣不吗
家权老师
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提问时间:04/30 08:56
#建筑#
你取得的进项就可以抵扣
阅读 90
收藏 0
老师建筑企业,凡事从外边请的工人都是属于劳务分包费吗
董孝彬老师
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提问时间:04/30 06:35
#建筑#
您好,要分情况的,属于劳务分包费是将劳务作业发包给有资质的劳务分包单位,由其组织工人施工,支付给该单位的费用。 不属于劳务分包费是通过劳务派遣机构雇佣,支付给机构的服务费;直接临时雇佣零散工人,按日或工作量支付的报酬;专业承包单位自带劳务人员施工,支付的包含专业工程价款和劳务费用的款项 。
阅读 88
收藏 0
老师好,我是建筑内账,我想问下一笔账款,如何做会计分录,李这个卡500转入甲公司,甲公司代支付给供应商乙,怎么做会计分录呢? 我做的是第一步:借:其他应收—甲公司 贷:银行存款—李(这可不可以做成库存现金呢) 第二步:借:应付账款—乙 贷:银行存款—甲公司 这样是否正确?
董孝彬老师
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提问时间:04/29 22:39
#建筑#
您好,分录不太对, 借:其他应收款 — 甲公司 500 贷:银行存款 — 李的银行卡账户 500 甲公司代支付给供应商乙时,需要有相关的代付协议等证明文件。 借:应付账款 — 乙公司 500 贷:其他应收款 — 甲公司 500 这里不是现金,还是用银行存款好
阅读 127
收藏 1
你好老师,我公司是乌鲁木齐的劳务公司,项目所在地也在乌鲁木齐,开劳务费发票给云南一个建筑公司,这个不用办外经证预缴税款吧!
高辉老师
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提问时间:04/29 21:30
#建筑#
你好,开人力资源服务的劳务费,劳务派遣的是不用外经证的
阅读 133
收藏 1
老师,这个异地项目,外管证啥的能给讲讲吗,啥流程
董孝彬老师
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提问时间:04/29 20:19
#建筑#
您好,1. 开工前电子税务局办理,材料有合同、项目地址、工期、金额,效期是合同工期+延长(一般≤180天) 2. 开工后报验,在项目地电子税务局或大厅办理,预缴税款增值税(2%-3%)、企业所得税(0.2%)、附加税 3. 完工后15天内,电子税务局申请核销,完税证明、结算资料
阅读 138
收藏 1
老师,请问一下比如社保一月1200,公司全部承担,发到手4000元,申报个税那工资薪金收入一栏填多少?
文文老师
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提问时间:04/29 17:57
#建筑#
申报个税那工资薪金收入一栏填 4000+个人社保部分金额
阅读 117
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工地上的挖掘机加油费记到哪个科目?
家权老师
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提问时间:04/29 17:55
#建筑#
那个计入工程施工-直接费用-机械使用费
阅读 118
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