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今年建筑业一般纳税人走简易计税的税率是3%还是1%?
文文老师
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提问时间:11/13 10:55
#建筑#
今年建筑业一般纳税人走简易计税的税率是3%
阅读 580
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已收款,已开票,未开工账务怎么处理?
一鸣老师
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提问时间:11/02 09:28
#建筑#
借:银行存款 贷:预收账款 应交税费-增值税-销项税
阅读 580
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两年前预付的账款,现确定收不到发票,怎么冲销预付账款,账务怎么处理
小宝老师
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提问时间:10/10 14:54
#建筑#
账户上可以直接计入成本或费用,但是不能税前扣。
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老师,我们和个人签的合同,做了工程,是另外一个个人代付的,是否可以?
易 老师
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提问时间:09/19 18:58
#建筑#
你好,可以的, 没问题一般签三方委托付款协议
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已经支付,做过借:管理费用-水电费和物业费,贷银行存款,现在收到发票,怎么入账?
金金老师
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提问时间:09/18 15:02
#建筑#
您好, 借 应交税费 应交增值税 进项税额 贷 管理费用的
阅读 580
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老师,我们单位之前开了发票给甲方,但是因甲方资金困难发票没收,现在甲方是开票地址和开户银行变更要求重开发票,这种情况下必须重开发票吗
一鸣老师
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提问时间:09/18 09:24
#建筑#
你好,这个不需要重新开票的,是变更以前开的票可以使用
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税务注销,公司账户还可以用吗?
小宝老师
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提问时间:09/15 09:55
#建筑#
只要没有注销就可以用。
阅读 580
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早安老师,**方把钱打到被**方,被**方付供货商款可以嘛?被**方挂往来,税务局问,为什么总和他借款,怎么解释,能解释为他是**方吗,还是怎么解释,因为我公司账户有钱,说借款有点假吧
郭老师
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提问时间:09/11 08:37
#建筑#
不可以解释,他是**方的 **违法的
阅读 580
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比如说进货石头前天80一吨,昨天是90一吨,发票单价怎么写?
向阳老师
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提问时间:09/04 12:21
#建筑#
您好,同学,请稍等下
阅读 580
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老师,我的支出负债表上存货是负数,是哪里没做对吗?明细上是周转材料有2万。工程结算贷方有2.5万。存货=2+(-2.5)=-0.5
一鸣老师
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提问时间:07/13 14:12
#建筑#
就是工程结算-2.5造成的哈,多结转了
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请问建筑服务类发票,备注的工程地址是同一个地址写法不一样,有影响吗?
一鸣老师
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提问时间:07/11 10:47
#建筑#
你好,这个地址只要区县不错就没问题
阅读 580
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你好老师,建筑行业环保税,一般性粉尘计税依据是什么呢,怎么计算环保税
朴老师
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提问时间:07/05 15:52
#建筑#
同学你好 这个看税局核定
阅读 580
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老师好我们是建筑行业 ,如果月末贷方余额,转入应交税费——应交增值税——转出未交增值税,转的金额是应该缴纳的销项税,还是进项抵扣的差额?应该缴纳的销项税里面有简易计税也要转吗?
一鸣老师
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提问时间:06/30 10:11
#建筑#
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 简易计税不结转,直接交
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简易计税的预交企业所得税,用计提吗?分录是什么
郭老师
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提问时间:06/26 12:26
#建筑#
你好,是异地工程预缴的吗?
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2022年企业所得税汇算清缴职工薪酬调整了39万,这次调整需要调账吗?分录怎么做
刘倩老师
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提问时间:06/13 10:58
#建筑#
你好你是因为什么原因要调?
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预缴的税款在哪里可以查到
新新老师
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提问时间:06/07 17:23
#建筑#
你好 什么情况预交的呢
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老师好,我们是建筑企业,借支人工费时,借:合同成本—人工费,贷:银行存款 。他一共借了多少钱?怎么记账?还有一笔分录怎么记?
小菲老师
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提问时间:05/25 15:32
#建筑#
同学,你好 到时候看合同成本—人工费的余额就行了
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老师,专管员说我单位没有按规定缴纳房产税,租房增值税和印花税要进行约谈,主要原因是我单位的办公场所是老板私人名下的房产无偿提供给单位使用,如果提供举证资料的话提供哪些?
刘倩老师
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提问时间:05/24 17:55
#建筑#
这个估计你没有什么办法,因为就算你拿了资料去税务局也会核定收入让你交税的,因为他不会让你直接弄一个免租的,它可以核定你的收入。
阅读 580
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老师好,外经证申请,经营方式选什么呀
新新老师
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提问时间:05/12 15:01
#建筑#
你好,独立核算自负盈亏就可以。
阅读 580
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请问包工包料做一个工程, 请问如何分设备是外购 还是 建造的? 例如 配电柜 单买后还要接电缆之类。
王雁鸣老师
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提问时间:05/05 23:26
#建筑#
同学你好,支付款项后,看发票能看出来是外购,还是建造的,发票是成品的,就是外购,发票是材料的,就是建造的。
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农民工工资专户办下来后怎么发工人工资
一鸣老师
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提问时间:04/25 14:42
#建筑#
收集卡号,直接打上卡就是了
阅读 580
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房地产开发企业收到苗木公司普票能不能抵扣进项税,怎么抵扣?
小宝老师
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提问时间:04/21 07:38
#建筑#
计算抵扣就可以,买家乘以9%
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请问老师,项目的劳务分包给劳务公司,付劳务费时,如何做账,收到劳务公司发票,如何做账
郭老师
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提问时间:06/02 15:50
#建筑#
借预付账款贷银行存款 收到发票, 借工程施工劳务费贷预付账款 确认收入之后结转到主营业务成本,借主营业务成本贷工程施工
阅读 580
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老师好21年汇算清缴利润调增2季度报表需要做调整吗
耿老师
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提问时间:07/06 21:43
#建筑#
你好!具体调整的什么业务?
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老师,你好,建筑行业什么时候可以办理增值税退税呢?我们是建筑**方,被**单位已经向业主开具了(销项发票)增值税专用发票,而我们也取得了抬头为被**单位的进项
李老师(1)
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提问时间:08/15 14:17
#建筑#
你好,你勾选认证完成以后,你就可以申请退税的。您是指的留抵退税对吧。
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建筑业给甲方开13%的材料 发票怎么入帐?
玲竹老师
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提问时间:01/03 21:27
#建筑#
您好 借:应收账款 贷:其他业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
阅读 580
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对方开错发票,然后红冲了,我们也没收到发票,没认证抵扣,所以这没我们什么事吧,认证平台老提示我们按规定办理后续手续
李老师(1)
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提问时间:12/27 11:20
#建筑#
你好,跟我没没关系了,咱不需要做任何处理的。
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老师,营改增之前的劳务成本,当时有文件说是不是工资表可以按成本入账
新新老师
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提问时间:06/23 11:36
#建筑#
你好 员工工资表是记成本的
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包工头去带开劳务票 可不可以以经营所得交个人所得税?
一鸣老师
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提问时间:09/23 17:32
#建筑#
可以的,承包工程就是生产经营个税
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自然人借款给公司,利息是双方约定还是有规定的上限呢?
李老师(1)
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提问时间:09/20 20:09
#建筑#
你好,可以双方约定的,但是不要超过那个上限。
阅读 580
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