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老师您好,请问小规模普票超过10万 季度没超30万免税不
宋生老师
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提问时间:06/21 11:36
#税务#
你好!这个按季度申报就不用
阅读 5885
收藏 25
有两台车电动保洁车,因前期准备工作要用到,所以公司还没注册前·个人先购买了两台电动保洁车,开票也是开个人的·这票怎么报销?
郭老师
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提问时间:05/15 19:32
#税务#
你好,现在企业执照下来了吗?如果是的话,你问一下对方还能红冲吧,开给客人不好做帐,相当于是个人消费了。
阅读 5885
收藏 8
不发工资给股东,但每个月给股东交社保,个税咋申报,是零申报?
宋生老师
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提问时间:06/21 11:40
#税务#
你好!这个按个人部分的社保填写收入
阅读 5884
收藏 25
民非组织小规模纳税人汇算清缴所得税补交2000,借非限定净资产2000 贷所得税费用2000这个分录正确吗?
家权老师
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提问时间:05/16 16:23
#税务#
借非限定净资产2000 贷:应交税费-所得税2000 借:应交税费-所得税2000 贷:银行存款2000
阅读 5884
收藏 11
老师好,去年的社保,没有钱交,也没计提,汇算时需要调增吗
郭老师
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提问时间:05/15 17:19
#税务#
你好,不需要的,它没有影响你的利润。
阅读 5884
收藏 2
我在申报个税是,工资表里面实发工资是应发工资扣掉两个月的社保(补交),当我在申报是社保我可以一次填写两个月社保金额吗。按照工资表如实申报
家权老师
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提问时间:05/15 17:45
#税务#
可以那样申报的哈
阅读 5884
收藏 0
收到财政局军功资质市级奖励20万,这笔钱要专款专用,我外账上是不是要单独设立明细科目还是到时候手写一份
暖暖老师
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提问时间:05/16 09:52
#税务#
你好借银行存款贷专项应付款核算
阅读 5883
收藏 1
老师,合同本人没空签名,他让亲属过来签名。要什么手续吗
小锁老师
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提问时间:06/20 21:49
#税务#
您好,这种的话,准备一个授权委托书,这个就可以的
阅读 5882
收藏 0
本期也有进项税额转出,请问可以进项低免吗?
郭老师
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提问时间:06/20 15:48
#税务#
你好 可以用进项来抵扣的
阅读 5882
收藏 18
新增时,社保会有个人承担的大额医疗补助,这个个人承担的大额医疗补助这个可以专项附加扣除扣除吗?填到那一类呢
小菲老师
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提问时间:05/15 11:14
#税务#
同学,你好 大额医疗补助,不属于专项附加扣除扣除
阅读 5882
收藏 25
我们老板找个人给公司做了点事,对方提供不了发票怎么办,老板已经把钱付给他了12000多,老板现在要我给他报销
郭老师
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提问时间:06/21 17:07
#税务#
你好,用他支付的证明来做,没有发票可以做,但是抵扣不了所得税的。
阅读 5881
收藏 0
公司将牵引板车融资租赁给对方,请问发票开具时选择融资租赁有形动产融资租赁服务还是经营租赁其他有形动产经营租赁服务?
微微老师
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提问时间:06/21 14:58
#税务#
您是,有形动产融资租赁服务
阅读 5880
收藏 11
老师请问劳务费超过多少需要交税?税率是多少?是公司交还是个人交?
东老师
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提问时间:05/16 09:44
#税务#
你好,这个超过800元就需要交个税。税率是20%-40%,这个是公司缴纳的。
阅读 5880
收藏 25
社保145.83,基数是多少呢?
小小霞老师
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提问时间:05/16 10:27
#税务#
你好,你这个直接登录社保扣缴客户端,可以看到社保基数
阅读 5880
收藏 0
邀请合作方和我们一起开会,所支出的餐饮,住宿,以及酒店会议室的费用,应该计入什么费用?
宋生老师
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提问时间:05/15 13:38
#税务#
你好!这个记录销售费用,业务招待费。
阅读 5880
收藏 0
老师,年终奖一般要1月底或者2月初才能出来,12月没有计提,这样是后面补计提,汇算清缴的时候做调增,还是说直接算进计提那年度了,还是12月大体计提个金额,实际发放比这个少,汇算清缴就做调增,这个年度奖金个税的时候是单独申报,还是汇总到工资里面一起申报了
郭老师
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提问时间:05/16 20:11
#税务#
你好,你12月份没有计提,今年1月份确定了之后补计提。借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资, 然后发放的次月申报个税,可以合并到工资薪金,也可以在全年一次奖金收入里面申报。
阅读 5879
收藏 25
老师,工商年报上的净利润利润总额是看12月分的利润报表还是年度纳税的利润额填
刘艳红老师
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提问时间:05/15 12:52
#税务#
您好, 看12月的利润报表,年报和12月的报表是一样的
阅读 5879
收藏 0
社保扣款的时间,是当月扣当月的社保,还是当月扣上月的社保?
家权老师
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提问时间:05/15 11:16
#税务#
社保扣款的时间,是当月扣当月申报的社保
阅读 5879
收藏 25
中联实业投资集团下属公司北京仁义酒业有限责任公司(增值税一般纳税人),董事会为了提升经营业绩,扩大经营规模,目前还存在5000万元的资金缺口,其中扩建白酒生产车间需要资金3000万元,日常经营活动需要资金2000万元。 公司的借款来自于两个部分:公司2022年1月1日从银行借入3000万元借款,期限为1年,年利率4.5%;2022年1月1日从其他企业借入2000万元,期限1年,年利率8%。 公司税务会计人员提出以下两个方案: 方案一:将银行的借款用于构建生产车间,剩下的借款用于企业的日常经营活动。 方案二:将银行借款中的2000万元用于企业的日常经营,将银行借款中剩下的1000万元和从企业借来的2000万元,用于构建生产车间。 1.假设企业的生产车间构建活动从2022年1月1日开始至2022年12月31日结束; 2.不考虑货币时间价值和弥补以前年度亏损; 3.仅考虑企业所得税因素
新新老师
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提问时间:02/23 12:15
#税务#
您好,正在为您解答
阅读 5879
收藏 25
老师,今年7月1号开始注册资金实缴,实缴存进公户入了实收资本的钱,还能取出来吗,怎么才能合理
家权老师
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提问时间:06/21 10:35
#税务#
可以用于公司的经营,不能私人用途
阅读 5878
收藏 21
背景:一般1个主体公司会注册多个公司,注册1688店铺。 发票目前发现问题: 1. 1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户。 2. 收款人与发票上显示的收款人不一致 3. 品名与实际品名不一致 4. 开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%。 请问这个发票能用吗?对我们有什么影响?
朴老师
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提问时间:05/16 10:39
#税务#
1.1688网店公司与开票公司不一致,注册网点公司属于个体户:税务风险:如果网店公司与开票公司之间存在税务差异或未正确申报,可能面临税务部门的调查和罚款。合同问题:如果网店公司与开票公司之间的交易未得到明确和合法的合同支持,可能会引发合同纠纷或法律问题。分析:这种情况在实际操作中确实可能出现,尤其是在电商平台上。但需要注意的是,如果网店公司与开票公司不一致,可能会涉及到税务和合同方面的问题。 2.收款人与发票上显示的收款人不一致:税务风险:如果收款人与发票上的信息不一致,可能会被认为是虚开发票,从而引发税务风险。资金风险:不一致的收款人信息可能导致资金流失或无法追踪,增加了资金管理的风险。分析:这通常意味着资金的流向与发票上的信息不匹配,可能涉及到委托收款或代收代付等情况。 3.品名与实际品名不一致:税务风险:虚开发票是严重的税务违法行为,一旦被查实,将面临税务处罚和法律责任。信誉风险:这种行为可能损害企业的商业信誉和声誉,影响长期合作和业务发展。分析:这种情况属于虚开发票的行为,违反了发票管理规定。 4.开票公司属于工厂,有限责任公司,小微企业,发票上的税点是1%:分析:这种情况通常与小微企业的税收优惠政策有关,税点1%是合法的税率。影响:只要开票公司合法纳税并享受相应的税收优惠政策,发票上的税点1%是合理的,不会对企业造成直接负面影响。 所以,发票存在上述问题可能会带来税务风险、合同问题、资金风险和信誉风险。为了降低这些风险,建议采取以下措施: 确保网店公司与开票公司一致或得到明确的合同和税务支持。 确保收款人与发票上的信息一致,如有代收代付情况,应准备相应的证明材料。 严格按照实际经营业务开具发票,确保品名与实际品名一致。 定期对企业的税务和财务情况进行审计和自查,确保合规经营。
阅读 5878
收藏 25
公司投资方给第三方转让股权后,公司怎么做账?
东老师
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提问时间:05/16 14:36
#税务#
借银行存款 贷长期股权投资
阅读 5877
收藏 25
在缴个人经营所得税时所有抵扣项都只能是涉及自己的才可以抵吗
东老师
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提问时间:05/16 11:21
#税务#
你好,你说的涉及到自己的是什么意思?
阅读 5877
收藏 14
商铺租赁前交的意向金,可以退吗?
宋生老师
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提问时间:06/21 14:17
#税务#
你好!这个看双方约定,订金可以定金不行
阅读 5876
收藏 5
您好,我们是小规模企业,我们公司有很多没有票的费用支出,这部分支出在做账时需要做吗?在季度报税时需要将无票支出剔除吗?
廖君老师
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提问时间:06/21 11:35
#税务#
您好,要做的,季度不用剔除 不开票成本入账(摘要写无票年度纳税调增,方便汇缴统计数据):这样3个好处:季度利润少了年度调增才交所得税,银行余额也是对上了,公司内部利润表是真实的。年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七)
阅读 5876
收藏 0
缴纳23年汇算清缴所得税,必须通过以前年度损益调整嘛?还是计入当期,小企业会计准则
宋生老师
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提问时间:06/21 11:43
#税务#
你好!计入利润分配-未分配利润
阅读 5876
收藏 25
股权转让协议是5月签订,那股权转让印花税和涉及的个人所得税是5月申报还是6月?
文文老师
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提问时间:05/15 15:05
#税务#
股权转让印花税和涉及的个人所得税是 6月
阅读 5876
收藏 25
个体户私户的账户备案,跟公户的账户备案流程一样吗
家权老师
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提问时间:06/21 16:18
#税务#
我要办税-综合信息报告-制度信息报告-存款账户账号报告
阅读 5875
收藏 25
印花税按月申报可以吗?公司按期申报编辑不了。但是税局来电要求按月补申报?
宋生老师
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提问时间:06/21 15:48
#税务#
你好!可以的。可以按月
阅读 5875
收藏 1
请问一下,增值税普通发票开具之后,如何做会计处理 小规模开票未达起征点,是免税的情况下,增值税和附加税都不用交,那会计科目应该怎么样列 ?
郭老师
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提问时间:06/20 16:44
#税务#
借银行存款、 贷主营业务收入 应交税费应交增值税, 季度30万普通发票免增值税。借应交税费应交增值税 贷营业外收入附加税的直接不用做。
阅读 5875
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