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小规模纳税人,开房屋租赁的发票,普票和专票是一样的税率吗?请问是多少啊?
辜老师
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提问时间:05/23 11:54
#建筑#
是的,专票和普票是一样的税率,是5%
阅读 579
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今年把上一年的财务费用银行扣费手续费发票开出来了,怎么入账
易 老师
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提问时间:05/15 15:11
#建筑#
您之前的会计分录是怎么做的?
阅读 579
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包工包料给别人为公司修的厂房和水池,公路,保砍,供水系统怎么入账?
易 老师
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提问时间:05/13 16:17
#建筑#
学员您好发借:长期待摊费用,贷:银行存款。分摊借:管理费用等,贷:长期待摊费用
阅读 579
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老师 付材料款这样做分录对不对? 借:工程施工—材料费 应交税费-应交增值税-进项 贷:应付账款
刘倩老师
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提问时间:04/13 14:41
#建筑#
你好,你好,可以的。分录没问题。
阅读 579
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农民工工资发放需要劳动局备案吗?
小菲老师
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提问时间:06/21 12:51
#建筑#
同学,你好 不需要的
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请问老师,项目的劳务分包给劳务公司,付劳务费时,如何做账,收到劳务公司发票,如何做账
郭老师
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提问时间:06/02 15:50
#建筑#
借预付账款贷银行存款 收到发票, 借工程施工劳务费贷预付账款 确认收入之后结转到主营业务成本,借主营业务成本贷工程施工
阅读 579
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老师好21年汇算清缴利润调增2季度报表需要做调整吗
耿老师
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提问时间:07/06 21:43
#建筑#
你好!具体调整的什么业务?
阅读 579
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老师,你好,建筑行业什么时候可以办理增值税退税呢?我们是建筑**方,被**单位已经向业主开具了(销项发票)增值税专用发票,而我们也取得了抬头为被**单位的进项
李老师(1)
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提问时间:08/15 14:17
#建筑#
你好,你勾选认证完成以后,你就可以申请退税的。您是指的留抵退税对吧。
阅读 579
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老师您好!签订的合同有个含税价金额和不含税价金额,我给人家开增值税发票是开含税金额还是不含税金额?
一鸣老师
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提问时间:09/15 15:55
#建筑#
给人家开增值税发票的总金额是开含税金额
阅读 579
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我们有3家公司,3家公司能相互借款吗?
王雁鸣老师
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提问时间:09/11 22:01
#建筑#
同学你好,能相互借款的。
阅读 579
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对方开错发票,然后红冲了,我们也没收到发票,没认证抵扣,所以这没我们什么事吧,认证平台老提示我们按规定办理后续手续
李老师(1)
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提问时间:12/27 11:20
#建筑#
你好,跟我没没关系了,咱不需要做任何处理的。
阅读 579
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分包单位给我们交管理费和罚款,是个人转个人,收据写单位名称还是个人?
郭老师
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提问时间:07/21 15:29
#建筑#
你好,谢谢收到个人的钱,你们需要出一个委托书的。
阅读 579
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包工头去带开劳务票 可不可以以经营所得交个人所得税?
一鸣老师
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提问时间:09/23 17:32
#建筑#
可以的,承包工程就是生产经营个税
阅读 579
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我们是土建公司,公司又开了一家劳务公司,想问下有什么好的办法签合同可以合理避税
易 老师
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提问时间:10/10 20:46
#建筑#
同学您好,现在不少的企业都了解和实施过纳税筹划,就现目前来说,成功的不少,给企业带来了很好的经济效益,为企业接下来更好的发展打下了坚实的基础。但是还是有部分的企业并没有了解或者成功的做好纳税筹划。毕竟这个所需要的专业能力还是很强的,设计的面很广,所以还是有部分企业操作不当,更有甚者得不偿失。 合理利用企业自身组织形式: 企业通过合理利用自身组织形式,对企业纳税做出筹划。不同的组织形式可以针对不同的税种和享受不同的政策。企业可以通过选择新的分支机构进行纳税筹划,选择分公司或者说子公司。这就需要企业根据自身情况来选择了,不同结构面临的问题不一样,解决的也不一样。 合理利用存货计价方法开展纳税筹划: 对产品成本、企业利润和企业经营所得所得有很大影响的就是存货,它是确定构成主营业务成本核算的主要内容。但是要注意的是不能后进先出,必须先进先出,准确无误的计算出存货的实际成本。 合理利用收入确认时间的选择开展纳税筹划: 企业的经营方式选择对企业资金的流入和收益实现是有不同的影响的,在不同的经营方式下税法的确认收入时间也是不相同的。选择合理的销售方式,把控收入确认时间,合理归属收入所得时间年度,可以在经营活动中延缓纳税时间,获得税收效益。 合理利用费用扣除标准的选择开展纳税筹: 费用列支是企业应纳税所得额的递减因素,在税法合理允许范围内,尽可能的列支当期费用,减少企业应纳所得税,合理合法的递延纳税时间来获得税收经济效益。 合理利用折旧方法开展纳税筹划: 折旧是为了弥补企业固定资产的损耗从而转移到期间费用或者成本中计提的那部分价值。折旧的计提直接影响企业当期费用、成本的多少,利润高低和应纳所得税的多少。采用不同折旧方法,所需应纳税额也不同。 合理利用税筹优惠政策开展纳税筹划(常用,高效): 利用税收优惠政策一般选择的是选择税收洼地入驻或者选择不同的行业。不同的行业享受不同的政策优惠。不同的税收洼地政策也适应不同纳税企业的入驻。企业选择这个方法的时候,首先要确定自己需要解决的问题,从而选择最适合自己企业的地方,针对性地解决企业所面临的问题。一般的税收优惠政策就是根据企业情况选择不同比列的地方留存的奖励返还扶持。
阅读 579
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请问,房开企业,如果开发商延迟交楼,而客户不同意,客户可以起诉开发商违约的吗?
蒋飞老师
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提问时间:09/30 22:10
#建筑#
你好!可以起诉的,属于违约。
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老师,不是银行贷款,从民间个人手里借的借款支付的利息可以从公司公户支付吗,可以税前扣除吗
新新老师
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提问时间:08/01 12:15
#建筑#
可以支付。不超过银行同类同期贷款利率可以税前扣除。
阅读 579
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老师建筑业异地小规模的不是不用预缴增值税了,那所得税还要预缴吗
郭老师
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提问时间:08/22 09:55
#建筑#
你好,对的是的,是这么做的。
阅读 579
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老师,我们是建筑公司。我们这个报表上的应收账款金额过大,原因是,有几笔是甲方代发农民工工资,但是,会计没有做账,没有冲减应收账款。请问,甲方代发农民工工资的账要怎么做,怎么冲减甲方的应收账款。手动去调报表的话,又该怎么去调?
玲竹老师
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提问时间:10/11 20:16
#建筑#
您好 借:应付职工薪酬 贷:应收账款 甲方代发农民工工资的账这样处理就好了
阅读 579
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老师 购入水泥5万暂估入账怎么写分录
悠然老师01
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提问时间:12/08 12:48
#建筑#
学员你好,分录如下 借*原材料5 贷*应付账款5
阅读 579
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就是公司去年11月份,12月份有到抵扣认证的专票,然后今年一月二月都没有开票,三月份才有开票,还可以继续抵扣吗?
玲老师
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提问时间:03/27 19:50
#建筑#
你好 现在可以抵扣呢
阅读 579
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我可以把申报错的买卖合同改成我其他施工合同吗,因为我还有其他施工合同,按次申报,比如我10.1号签的合同,我10月5号按次缴纳印花税,所属期起我选10.5所属期选10.5这样可以吗
青老师
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提问时间:11/10 10:40
#建筑#
你好; 是的。按次申报; 就写10.5号即可
阅读 579
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公司买的新车用了几年想转到私人名下,需要缴哪些税呢?
朴老师
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提问时间:12/06 14:52
#建筑#
同学你好 做固定资产清理 增值税附加税所得税印花税
阅读 579
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我们是建筑行业,别人**我公司做的项目,在最后结算时,还有3万元的材料款未支付,在结算时,这里的材料款是按实际支付的含税金额584544(元)来减?还是按开具专票不含税的发票金额594155.04来减?请老师帮我看下
青老师
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提问时间:12/30 10:14
#建筑#
你好; 这个材料费是开票给你公司还是开给 **单位的
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我公司是建筑行业,一般纳税人9%,从小规模纳税人企业购买苗木,需要要求对方怎么给我们开发票?
悠然老师01
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提问时间:07/30 16:38
#建筑#
学员你好,从小规模纳税人买苗木,可以要求其开专票
阅读 579
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老师我们买的一些劳保用品和工具都是五金店买的 只有收据没有票,对企业所得税有影响吗
金金老师
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提问时间:07/21 16:07
#建筑#
您好,这个是有的,汇算要调增
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您好,老师,两个公司的两个法人合伙做生意,通过个人账户转账,内账需要怎么设置科目
邹老师
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提问时间:01/30 14:21
#建筑#
新年好,通过个人账户转账,通过 其他应付款 科目核算
阅读 579
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老师,工地上零工的工资都是怎么处理比较好
李老师(1)
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提问时间:11/03 10:39
#建筑#
你好,最好按照临时工,按照工资薪金给他们签订合同来申报个人所得税,这样咱们还能确定人工的成本。
阅读 579
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想问一下,建筑行业增值税年税负率是4%,会低吗?其次是劳务公司租赁费有占比项目金额的多少?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:02
#建筑#
税负不算低的哈。这个占比,没有公布比例哈
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老师,我的本意是想知道房地产企业卖房送家电怎么可以做到只交房款的增值税,赠送的家电进项税额可以抵扣还不用视同销售缴纳增值税?大铭老师当时讲了但没有很详细讲明白
木木老师
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提问时间:06/04 19:25
#建筑#
这里是这样的,相当于是买了家电,然后你赠送给客户,那么这里首先是需要视同销售。那么系统销售就缴纳了增值税,同时进项可以抵扣。
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老师,那个有些设备我不知道折旧年限,可以通过什么查询呢,比如挖掘机之类的工程车辆,有法律依据吗?
易 老师
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提问时间:10/23 20:33
#建筑#
同学您好,折旧 参考文件第六十条:除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: 1、房屋、建筑物,为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; 3、 与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; 5、电子设备,为3年。 年折旧率 = (1 - 预计净残值率)÷ 预计使用寿命(年)× 100% 月折旧额 = 固定资产原价× 年折旧率 ÷ 12
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