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建筑业外地预交,跨省的能自己在电子税务局里申报缴纳吗,只办过本省的
郭老师
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提问时间:12/23 16:26
#建筑#
你好,可以的,和省内的一样。
阅读 578
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建筑业里面的,差额征税,是指一般计税项目还是简易计税项目,还是两者都可以
新新老师
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提问时间:11/04 14:32
#建筑#
你好 这二个都可以的
阅读 578
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老师,第10题C为什么不对
朴老师
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提问时间:04/07 13:04
#建筑#
本题中约定垫资利率为全国银行间同业拆借中心公布的贷款实操报价利率的 2 倍。根据上述法律规定,对于超过同类贷款利率或者同期贷款市场报价利率的部分,法院是不予支持的。所以承包人向人民法院请求发包人按照约定支付利息时,法院并不会全部支持,选项 C 错误。
阅读 577
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签订的包工包料专业分包合同,对方买的固定资产费用也在包工包料的费用当中,我们还需要单独进行固定资产核算吗
家权老师
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提问时间:11/21 10:54
#建筑#
那个是工程的材料。不是你们的固定资产
阅读 577
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老师你好,对方给我们开的成本票项目名称哪里是土石方开挖,这个我们计入成本的话应该计入那一类呢?
家权老师
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提问时间:09/20 15:29
#建筑#
你们是什么公司呢?什么业务取得发票?
阅读 577
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由于物流费要供应商垫付,之后我们付款给供应商,我跟供应商确认有两个点需要确认: 1.地砖我们采购的400*800全开800*800规格,总价保持一致行不行?还是只能按照合同分开开具(合同是400*800/800*800两种类型)。 2.他们只能开瓷砖项的票,是不是只能在确认物流金额后重新签合同啦? 之前签订的合同是不含物流费的合同,只有瓷砖,现在合同要重新签订的话对方还不能开除了瓷砖以外的发票,那么这个标的物价格+物流费开在一张瓷砖改了规格的发票上可以吗?
朴老师
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提问时间:08/07 15:45
#建筑#
一、关于地砖规格和发票开具 总价保持一致的情况下规格变更与发票开具 如果地砖采购的实际规格从 400800 全开为 800800,但总价保持一致,从合同和税务合规的角度来看,这涉及到商品规格的变更。 如果合同中有明确约定商品规格,一般来说需要对合同进行相应的变更或者补充说明。 对于发票开具,如果税务部门和企业自身的财务制度要求严格按照合同约定的规格进行开票,那么可能需要按照合同分开开具不同规格的发票。但如果双方协商一致且税务部门认可在总价不变且业务实质未发生改变的情况下可以灵活处理,也可以考虑在发票上进行适当的备注说明实际情况后按照变更后的规格统一开具。 二、关于物流费与合同及发票 物流费的合同处理 由于之前签订的合同不含物流费,现在增加了物流费,从严谨的合同管理和财务核算角度,重新签订合同是较为合理的做法。重新签订合同可以明确双方在物流费方面的权利和义务,避免后续可能出现的纠纷。 重新签订合同还可以确保财务记账和税务申报时有明确的依据,符合会计和税务的合规性要求。 发票开具的限制与解决方案 如果供应商只能开具瓷砖项的发票,而不能开具物流费的单独发票,将标的物价格(瓷砖)和物流费开在一张“瓷砖”发票上是存在一定风险和问题的。 从税务角度看,这种混合开具可能导致税务核算不清晰,不符合发票开具应如实反映业务内容的原则。 一种可能的解决方案是与供应商进一步沟通协商,看是否可以通过其他方式(如向税务机关申请增加开票项目范围等)来开具包含物流费的合规发票。
阅读 577
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老师,建筑业有预缴2%的情况下,进项抵扣的计算公式是这样吗,开票金额/1.09✘7% 因为报增值税的时候,表四可以抵扣预缴的增值税
小锁老师
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提问时间:04/10 22:31
#建筑#
您好,这个是可以的,可以
阅读 577
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外经证2020年的合同,印花税是交到公司所在地还是工程所在地?
宋老师2
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提问时间:03/26 10:18
#建筑#
你好,都可以的,老师操作过这个。只要你交了就行。
阅读 577
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老师我们是装修公司,给甲方开9%发票,现在采购一批材料,供应商开13%发票,要求加 11%税点,怎么计算合不合适?
郭老师
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提问时间:03/23 13:48
#建筑#
你好 没有这个发票你们需要交的税款 和11个点对比 哪个少哪个划算
阅读 577
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老师我想问问我们这个建筑企业是2022年低获得高新证书,2023年有研发支出,我们需要符合什么条件可以加计扣除,还是我们有高新证书就可以扣研发费用
郭老师
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提问时间:03/06 08:35
#建筑#
扣除具体条件 研究开发费用即使已符合创造性运用科学技术新知识,或实质性改进技术、产品(服务)、工艺的要求,还必须符合以下条件: 1.适用于会计核算健全、实行查账征收并能够准确归集研发费用的居民企业。所以采用核定征收方式征收企业所得税的企业及非居民企业不能享受该项优惠; 2.企业应对研发费用和生产经营费用分开进行核算,准确、合理的计算各项研究开发费用支出,对划分不清的,不得实行加计扣除; 3.企业应按照国家财务会计制度要求,对研发支出进行会计处理,同时,对享受加计扣除的研发费用按研发项目设置辅助账,准确归集核算当年可加计扣除的各项研发费用实际发生额。
阅读 577
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老师,我们公司开出去13%机械租赁销项发票,可以收少量劳务进项票吗,谢谢
朴老师
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提问时间:03/05 11:07
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 577
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请问,房开企业,向外承租办公室,装修费用,可以计入本公司的“开发成本—开发间接费用”吗?
小菲老师
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提问时间:03/05 11:53
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 577
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老师你好,绿化施工中途收到的款如何做分录?没完工需要确认收入结转成本吗?
王超老师
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提问时间:03/03 12:25
#建筑#
你好 请问一下,你们是委托方,还是被委托方
阅读 577
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一年前租的仓库费能计入刚成立的公司吗
郭老师
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提问时间:03/03 10:31
#建筑#
你好,那你们没有营业执照就开始经营了吗?
阅读 577
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老师,请问一下暂估成本的依据是什么,而且我有点不太明白工程施工为什么要设暂估这一个二级科目,能不能麻烦您解释一下?
郭老师
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提问时间:02/29 16:06
#建筑#
你好,就是业务已经发生了,但是没有收到发票的这种具体的暂估的金额,你可以看你往期或者是合同上面的 借工程施工 贷应付账款暂估应付账款设置二级科目暂估。
阅读 577
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出不来工程量的小建筑企业怎么结转成本和收入?
猫朵朵老师
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提问时间:02/23 08:41
#建筑#
可以按照发票来确认收入和结转成本
阅读 577
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小规模建筑给业主开专票普票的会计分录
大明老师
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提问时间:01/29 18:22
#建筑#
同学你好,确认收入分录 借 应收帐款 贷 主营业务收入 应交税费
阅读 577
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请问老师,个人2023年1月去税务局代开了一张劳务报酬发票25000元,铲车台班,2024年需要代扣代缴个人所得税吗
小天老师
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提问时间:01/16 11:50
#建筑#
您好,2023年付这个劳务费时就要代扣代缴了,扣税后的钱再付给他的,不报个税这个劳务费是不能税前扣除的
阅读 577
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老师,建筑商贸企业工具怎么入账
小菲老师
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提问时间:12/28 17:50
#建筑#
同学,你好 这个工具是做什么用的??自己使用还是出售?
阅读 577
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跨省的异地建筑工程项目申报个税是在项目所在地申报个税吗?产生的税费也是在项目所在地交吗?
小菲老师
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提问时间:12/27 12:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的,项目所在地
阅读 577
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给监理送几千红包,这属居间费,是不是可以入账
东老师
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提问时间:12/27 11:12
#建筑#
这种最好还是不要入账的
阅读 577
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老师,我们给A公司开票签合同,B公司是A的大股东,B公司给我们汇款的,备注垫付A公司工程款。这样可以吗?
新新老师
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提问时间:12/20 13:40
#建筑#
可以的就是代替付款的意思可以。
阅读 577
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小规模建筑企业预缴增值税是怎么预缴呀··
宋老师2
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提问时间:12/14 16:55
#建筑#
你好这个是按1%预缴。
阅读 577
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老师您好,请问在建工程非正常停工期间的监理费、项目咨询费怎么做账务处理
宋老师2
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提问时间:12/11 16:51
#建筑#
你好,如果监理费是用于本企业建设,计入在建工程--监理费; 2、如果是施工企业并由施工方承担的监理费,计入工程施工--监理费;
阅读 577
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5月份开了个小规模建筑公司,一直也没做帐,都是零申报,上个月收入24万建筑及劳务费,施工所需的费用也没开发票,现在要做帐得咋做
王超老师
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提问时间:12/09 07:16
#建筑#
你好 需要按照以下步骤进行做账: 1.整理原始凭证:收集上个月公司的所有原始凭证,包括收入凭证、支出凭证等。 2.编制记账凭证:根据原始凭证,编制记账凭证。 3.登记明细账:根据记账凭证,登记明细账,包括收入明细账、支出明细账等。 4.编制科目汇总表:根据明细账,编制科目汇总表。 5.登记总账:根据科目汇总表,登记总账。 6.编制财务报表:根据总账和明细账,编制资产负债表、利润表等财务报表。 对于施工所需的费用没有开发票的情况,可以向施工方索取发票或者开具劳务费发票。如果实在无法取得发票,可以制作一张白条入账,但这样做可能会对企业的所得税产生影响。
阅读 577
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老师 建筑劳务老板请的带账的会计,我这才上岗,要我把近几年的内账做一下,这内账好几个项目混着的,有的有发票有的没有,我是梳理出来一个月一个月的做还是怎么做呀,
金金老师
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提问时间:12/06 19:48
#建筑#
您好,这个的话, 是属于一个月一个月的
阅读 577
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工程项目除了材料票,人工票还能有什么发票
郭老师
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提问时间:11/16 13:03
#建筑#
你好,还有机械费的,加油费的 比如其他的劳动保护的用品 工具器具
阅读 577
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老师,你好!请教个问题。我们是施工单位,现在有个项目是纯劳务的,对方让我们开劳务发票,那我们能开3个点的建筑劳务发票吗?
新新老师
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提问时间:11/02 15:05
#建筑#
可以的,可以开三个点的发票。
阅读 577
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老师,第一次开数电发票。建筑行业的。麻烦你给看一下。
郭老师
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提问时间:10/31 15:29
#建筑#
对的,是的,是这么做的
阅读 577
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老师,公司成立了工会,那工会每个月都需要做哪些事情。
文文老师
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提问时间:10/30 10:02
#建筑#
你好,是指账务处理这块吗
阅读 577
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