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老师你好!请教一下,之前会计做账,老板借给公司的钱都记入实收资本,作为投资了,并且已缴了印花税,现在老板要钱,这个怎么处理呢
文文老师
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提问时间:07/27 09:46
#税务师#
资金还是可以正常支出的。实收资本的账不要动
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这题不理解 麻烦细说
wu老师
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提问时间:07/24 21:43
#税务师#
你好 题目**有吗
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老师你好!司机运费按什么工资所得还是按从事货物运输所得申报个人所得税呢?
小菲老师
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提问时间:07/19 12:37
#税务师#
同学,你好 按工资申报
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机械加工费怎么开成 *劳务*加工费?
一鸣老师
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提问时间:07/12 10:54
#税务师#
就是这个税目哈,属于加工修理修配劳务大类
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老师是不是文化服务电影票不交印花税 矿泉水哇哈哈才交印花税,按购销合同交印花税哦
小林老师
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提问时间:07/08 13:06
#税务师#
您好,是的,您的理解非常正确
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境外公司收取的软件使用费需要缴纳印花税吗 境外公司收取的芯片设计费需要缴纳印花税吗
王超老师
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提问时间:07/06 14:43
#税务师#
你好 如果应税凭证是在中国境外书立,在中国境内使用的,相关单位和个人应当依照印花税法规定,缴纳印花税。
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注册会计师,现在备考会计,经济法,税法,来得及吗
易 老师
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提问时间:06/17 23:15
#税务师#
同学您好,你好,基础好的可以的, 没问题
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小规模纳税人开出去的发票销项,可以抵扣吗?,发票要认证吗?
郭老师
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提问时间:06/13 18:19
#税务师#
你好,抵扣不了的不需要认证
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两种筹划方案是否合理,计算是否错误,题目是否合理?
温凉老师
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提问时间:06/07 22:22
#税务师#
你好 方案一计算错误,还要考虑折旧抵税 方案二是每年支出420 2022年支出420可扣除再加计扣除75% 支出成本是420-抵税额420*175%*15%=420-110.25 2023和2024年成本420-420*200%*15%=294
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个人把自己使用过的小轿车买给公司,请问个人需要交什么税?
新新老师
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提问时间:05/24 09:11
#税务师#
你好,个人是免税的,不用交。
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社保补缴个人部分单位出了,跟汇算清缴有关系吗
青老师
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提问时间:05/18 17:00
#税务师#
你好; 会的; 这个会 记入营业外支出; 调整的
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老师您好!工地上劳务报酬怎么申报?在扣缴端报个税了还需要代开发票吗
青老师
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提问时间:05/10 11:01
#税务师#
你好; 这个是 劳务费; 需要个人代开发票给你; 同时代扣个税的; 是的
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2022年企业所得税缴纳4734.44元,主营业务收入是多少利润是多少?不考虑费用和成本。怎么计算
王雁鸣老师
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提问时间:04/15 22:49
#税务师#
同学你好,利润=缴纳的企业所得税/企业所得税率=4734.44/2.5%=189,377.6元。收入也就是这个数了。
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老师问下这题个税怎么算的
朱朱老师
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提问时间:07/15 16:30
#税务师#
您好计算过程如下 (18000*12+800*5-1000*12-60000-200*4)*20%-16920=12520
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老师,建筑企业按完工进度确认收入,但没有开具发票是否要申报纳税?如果要,待开票后又要对开具的发票进行申报,那以前已经申报的收入在申报表填负数吗
郭老师
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提问时间:03/15 11:13
#税务师#
你好,你账上做了收入的,需要申报。开了发票之后,未开具发票一栏填写负数 开具的发票一栏填写正数
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第17题,为什么E选项不选择呢?
法律老师
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提问时间:12/09 09:29
#税务师#
无论抵押是否办理登记,均不得对抗正常经营过程中已支付合理对价的买受人。 生产设备不属于正常经营活动,个人认为E正确。您这道题的具体位置在哪里呢?老师这边核实一下。
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五月开了一张专票,6月冲红作废了,我现在又不想冲了,负数的我能作废掉吗?
朴老师
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提问时间:06/13 12:00
#税务师#
同学你好 这个可以的
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税务师申请延期为啥还是待审核呢?有电话吗?广东省的
青老师
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提问时间:01/09 10:08
#税务师#
你好; 你电话咨询当地广东的税务师协会那边; 咨询114给你查询下广东的 部门电话; 问下
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老师, 必刷550 第62页 275题的A选项,的分录应该是怎样的?盘盈净收益为什么在待摊支出
财会老师
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提问时间:10/04 16:48
#税务师#
借:工程物资 贷:在建工程 会先通过待摊支出的明细科目归集
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在建工程领用原材料,原材料的进项税额要做转出?为什么呢?
财会老师
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提问时间:11/07 08:15
#税务师#
是可以正常抵扣的。 领用原材料: 借:在建工程 贷:原材料
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请问税务师现在剩下涉税服务相关法律和财务与会计两科的,现在想中级的三科,请问我是以中级为主还是以税务师课为主吗
一鸣老师
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提问时间:12/30 10:13
#税务师#
你好,先以中级为主哈,好找工作
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纳税人发生非正常损失以及其他原因要做进项税额转出,请问非常损失及其他原因指什么呢?谢谢
朱朱老师
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提问时间:10/15 10:14
#税务师#
您好 解答如下 非正常损失,是指因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质,以及因违反法律法规造成货物或者不动产被依法没收、销毁、拆除的情形
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您好老师,图片中的点评,未形成无形资产的按75%加计,形成无形资产的加计100%,这个点是什么情况?
税法老师
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提问时间:12/03 20:45
#税务师#
制造业自2021年1月1日起,未形成无形资产的研发费用在加计扣除时,按照100%扣除 形成无形资产的,按照200%进行摊销。(会计上先按照政策100%摊销,所得税上再加计100%摊销,合计摊销是200%)
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公司没有业务想要注销,但是持有另外一个公司的股权,如何处理股权?退出还是转让,还是都可以?
冉老师
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提问时间:08/28 16:34
#税务师#
你哈,学员,这个建议转让的
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老师,请教您,国内A公司向香港一家非居民企业(在境内未设办公机构)租入货船从事期租业务,外币结算。运输业务全部发生在境外,不涉及境内港口。1、该项业务的增值税能不适用零税率,如果不能,该适用那个税率,2、该项业务的所得税,是不是交企业所得税,改适用多少的税率3、向香港的非居民企业支付船的租金时是否需要代扣代缴个人所得税?盼老师专业指导!
范老师
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提问时间:05/12 22:38
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 能适用零税率。 是的,要交所得税,税率10%。 如果对方是个人的话,则需要代扣代缴个税。 祝您学习愉快!
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增量留抵是退增量额X进项构成比例再X60%,答案未X60%?
范老师
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提问时间:03/03 10:45
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您的理解有误的,这里题目说“甲企业为制造业一般纳税人”,制造业、批发零售业等行业企业,是指从事《国民经济行业分类》中“批发和零售业”、“农、林、牧、渔业”、“住宿和餐饮业”、“居民服务、修理和其他服务业”、“教育”、“卫生和社会工作”、“文化、体育和娱乐业”、“制造业”、“科学研究和技术服务业”、“电力、热力、燃气及水生产和供应业”、“软件和信息技术服务业”、“生态保护和环境治理业”、“交通运输、仓储和邮政业”业务相应发生的增值税销售额占全部增值税销售额的比重超过50%的纳税人。 允许退还的增量留抵税额=增量留抵税额×进项构成比例×100% 祝您学习愉快!
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丙对汽车的所有权是在什么时候成立的
郭锋老师
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提问时间:11/09 17:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: “按约定由丙直接向甲请求返还该汽车”这句话表明是指示交付,丙此时产生所有权。 祝您学习愉快!
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老师口诀:外购非个福,不做进项做转出。这题外购的属于个福,不应该转出吧?为什么老师说转出?口诀到底怎么用呢
张老师
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提问时间:07/06 13:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 外购货物用于发放职工作为福利,进项税不能抵扣,需要转出,转出的金额为1000×100×13% 自产货物用于发放职工作为福利是要视同销售,确认销项税=400×100×13% 祝您学习愉快!
阅读 674
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老师我想请教您,小规模的企业,上年度做的发票暂估,这个年度没有那么多的进项,应该怎么做账 还有如果票拿不到是要相应的交税对吗?
Fenny老师
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提问时间:11/22 10:31
#税务师#
同学你好 小规模进项是直接进成本,暂估入账的,拿到票再调整账面就可以了。
阅读 673
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老师您好,想问下8月出口的没有开票,我10月申报这个8月的未开票出口收入,汇率是按照8月的汇率入账还是10月的汇率入账。
小智老师
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提问时间:11/03 14:20
#税务师#
你好!出口收入的汇率应按照收入实际发生时的汇率进行入账,所以应该使用8月的汇率来进行入账处理。
阅读 673
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