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我想问下 贷方那笔分录期末要怎么处理? 贷方与借方的那笔应收出口退税款70万的差额期末要怎么办?
廖君老师
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提问时间:03/30 23:45
#税务师#
您好,次月收到退税款时: 借:银行存款 70 贷:其他应收款 - 出口退税 70
阅读 745
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当月15号以前可以退下月的保险吗
梦瑶老师
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提问时间:03/15 10:42
#税务师#
不可以退下月的保险
阅读 745
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请教老师:本公司销售商品,税率13%,销售合同约定,合同含税金额339万,成本225万,如果对方公司7天内付款,则在下次采购同类商品时候给予对方本次销售合同含税金额2%的优惠,预计对方100%享受优惠,则本次销售中主营业务收入,销项税额,进项税额,附加税分别是多少,该怎么算?
明远老师
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提问时间:02/25 19:41
#税务师#
你好,努力为你解答中,稍晚些回复你
阅读 745
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老师请问这题怎么做我算出的答案答案里没有?
玲竹老师
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提问时间:11/28 09:23
#税务师#
您好 用于对外投资联营的部分,由于该企业承担投资风险,视同将房屋产权转移到被投资方,由被投资方以房产余值计算缴纳房产税;剩余部分房产由该企业以房产余值为计税依据计算缴纳房产税, 应缴纳的房产税金额 3000*(1-0.2)*(1-0.2)*0.012=23.04
阅读 745
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一般项目:企业管理咨询;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);物业管理;企业形象策划;市场营销策划;组织体育表演活动,组织文化艺术交流活动;体育赛事策划;专业设计服务;影视美术道具置景服务;礼仪服务;会议及展览服务;翻译服务;机械设备租赁;广告设计、代理;广告制作广告发布(非广播电台、电视台、报刊出版单位);平面设计;图文设计制作;乐器零售;金银制品销售;工艺美术品及收藏品零售(象牙及其制品除外) 珠宝首饰零售;建筑陶瓷制品销售;卫生陶瓷制品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动) 老师这些可以开什么发票
郭老师
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提问时间:08/25 09:50
#税务师#
你好,管理服务,咨询服务,组织活动,文化活动,会议费、展览会礼仪费、翻译费、租赁费,设计服务,广告发布,设计服务,制作,这是服务类的都可以开,剩下的是销售产品的,上面的经营范围以内的都可以。
阅读 745
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本科系统工程专业,能报考税务师吗?没有相关工作经历。麻烦老师告知一下!感谢!!!
郭老师
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提问时间:08/19 08:56
#税务师#
不可以 报名条件 (一)基本条件 中华人民共和国公民,遵守国家法律、法规,恪守职业道德,具有完全民事行为能力,并符合下列相应条件之一的,可报名参加税务师职业资格考试: 1.取得经济学、法学、管理学学科门类大学本科及以上学历(学位)。或者取得其他学科门类大学本科学历,从事经济、法律相关工作满1年。 2.取得经济学、法学、管理学学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满2年;或者取得其他学科门类大学专科学历,从事经济、法律相关工作满3年。 (二)特殊情况 暂未取得学历(学位)证的经济学、法学、管理学学科门类大学本科学生可以报考。 (三)有下列情形之一的人员,不得报名: 1.被中国注册税务师协会取消登记的税务师,自取消登记之日起至申请报名之日止不满5年者。 2.以前年度参加税务师职业资格考试因违纪违规而受到禁考处理期限未满者。 3.已经取得全科合格者。
阅读 745
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税务师报考工作证明需要盖章吗
艳子老师
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提问时间:08/14 14:45
#税务师#
您好, 你前面取得中级证了吗?
阅读 745
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正确会计分录怎么写的?
1i-偏爱经济法和税法老师
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提问时间:08/06 23:44
#税务师#
您好,请问您的具体问题是?
阅读 745
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高铁票 火车票在在哪个平台抵扣勾选
东老师
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提问时间:08/03 14:01
#税务师#
你好,这个是计算抵扣的,不需要勾选
阅读 745
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这个不太好理解,求助
桂龙老师
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提问时间:07/31 09:52
#税务师#
同学,你好, 2023年2月订合同的时候,没有明确金额。 5月份,双方结算后,确定了金额,那么在6月份的时候,就要申报印花税了
阅读 745
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这个客户之前给她开票金额为6195元 发票遗失 公司规定是加税重开,13%的税率 那么应该开多少钱的发票? 普通发票。 不要复印件。 多少金额?
郭老师
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提问时间:07/31 10:12
#税务师#
你好,还是原价开就可以的,之前的发票红冲让对方去税务局报备,发票丢失就行。
阅读 745
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麻烦老师把这个题讲解一下,谢谢
小林老师
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提问时间:07/31 10:15
#税务师#
您好,正在给您计算,谢谢
阅读 745
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税法中,什么是加计扣除?
艳子老师
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提问时间:07/03 20:20
#税务师#
例如,假定税法规定研发费用可实行70%加计扣除政策,那么如果企业当年开发新产品研发费用实际支出为100元,就可按170元(100×170%)数额在税前进行扣除,
阅读 745
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年收入13w3千,扣掉12w,还需要汇算清缴吗
东老师
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提问时间:06/29 19:22
#税务师#
你说的扣掉是什么意思?
阅读 745
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税务师可以从事什么工作,在什么公司工作,职业发展是怎么样的
小菲老师
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提问时间:06/16 11:57
#税务师#
同学,你哈 可以去公司当税务经理,发展还是很好的
阅读 745
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不是不得随意变更吗,这题有问题吗
艳子老师
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提问时间:05/27 18:23
#税务师#
您好,是哪里不能随意变更,你是要找前面那个老师吧
阅读 745
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选项A这句话表达的意思不理解,什么叫“被宣告的人失踪是二者共同具备的法律要件”,其中“二者”怎么理解,是选择失踪和宣告死亡吗?但是宣告死亡不一定要被宣告的人失踪吧。
陈艳平
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提问时间:05/26 09:24
#税务师#
二者指的是 宣告失踪和宣告死亡。 自然人失踪,是法律可以宣告其失踪和死亡的先发条件 宣告死亡 通俗来说 是因为自然人人间蒸发了 即下落不明 为了能给个法律上的定性 与自然人正常意义上的死亡不同
阅读 745
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物业公司给退休的保洁保安开叉车人员等购买的意外保险可以税前扣除吗
venus老师
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提问时间:05/25 09:59
#税务师#
你好,同学,是可以扣除
阅读 745
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一般纳税人,未交增值税科目贷方有余额 但实际没有要缴纳的增值税,是什么情况。要怎么办
邹老师
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提问时间:04/17 14:53
#税务师#
你好,需要用账务处理和申报表核对,才知道原因,才知道具体该如何调整的。
阅读 745
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麻烦 老师解答一下
桂龙老师
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提问时间:06/21 14:18
#税务师#
同学,你好,计算过程如下 w企业当月应代收代缴的消费税 (400+300*0.1+300*150/10000)/(1-0.56)*0.56+4.5=557.5 烟草公司销售卷烟应缴纳的消费税 4*300*0.56+300*150/10000-557.5=119
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老师请问缴纳企业所得税、分红、股东缴纳个税、还股东投资款、办理注销。这几件事情的先后顺序是怎么样的?
小菲老师
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提问时间:12/21 15:21
#税务师#
同学,你好 先缴纳各种税款,然后退回投资款,最后注销
阅读 745
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老师,非独立个人是啥意思呢
王雁鸣老师
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提问时间:10/29 17:21
#税务师#
同学你好,非独立个人就是雇员的意思。 非独立个人劳务是“独立个人劳务”的对称。指受雇或受聘的雇员或职员的劳务活动。划分独立个人劳务和非独立个人劳务是确定劳务所得征税的基础。
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请问,我们是保洁服务的,经营范围有消毒服务,我能开票吗
郭老师
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提问时间:01/13 12:31
#税务师#
你好,有这个经营范围的可以的。
阅读 745
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这题应该选哪个?谢谢
松松老师
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提问时间:11/26 22:30
#税务师#
稍等,我要看一下题哈
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老师,软件企业属于制造业吗?
易 老师
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提问时间:09/03 21:12
#税务师#
同学您好,不是,属it服务业
阅读 745
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老师:这题中不太明白什么叫有独立请求权和无独立请求权,可以举例吗?不喜欢定义的。。为何乙是第三人,不是共同被告呢?
泡泡酱老师
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提问时间:10/25 23:05
#税务师#
你好 有独立请求权的意思就是指原告和被告诉讼标的物,有权利进行处分,而无独立请求权是指原告和被告诉讼的案件结果会对自己造成影响
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为什么不是境内外应纳所得税22.27×境外所得48.91/(境内外所得合计)128.91=境外抵免税额?
海贝老师
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提问时间:10/27 22:07
#税务师#
因为取得境内外的应纳税所得额是这么多 境内经营所得800×10%+境外48.91-6-4400(三险一金)×12/10000=117.63(万元) 捐赠限额=117.63×30%=35.29(万元)。实际发生的捐赠支出52万元,超过限额,只能扣除35.29万元。 取得境内外经营所得的应纳税所得额=117.63-35.29=82.34(万元)
阅读 745
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老师请问这个题怎么做哇 每个小题目的过程是怎么样的哇
暖暖老师
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提问时间:06/02 11:40
#税务师#
你好暂时没有回答这个问题
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税控设备技术服务费 税控设备技术服务费 一般纳税人,取得专票或者普票按票面上的价税合计额抵减应纳税额, 小规模纳税人取得专票或者普票凭借发票上的价税合计额抵减应纳税额, 对吗
一鸣老师
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提问时间:11/09 15:56
#税务师#
是的,正确的哈,没错
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借:税金及附加 贷:应交税费--土地增值税 房开企业预售商品房,预缴土地增值税在什么时候编上面的会计分录?我看涉税实务教材312页只在土地增值税清算时才编此分录?那预缴时不编这个分录吗?
税法老师
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提问时间:12/10 23:53
#税务师#
这里如果是计提土地增值税时就续页编写上面的会计分录的。如果是直接预缴土地增值税,这里是借:应交税费——土地增值税,贷:银行存款
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