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小规模纳税人,开房屋租赁的发票,普票和专票是一样的税率吗?请问是多少啊?
辜老师
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提问时间:05/23 11:54
#建筑#
是的,专票和普票是一样的税率,是5%
阅读 577
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今年把上一年的财务费用银行扣费手续费发票开出来了,怎么入账
易 老师
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提问时间:05/15 15:11
#建筑#
您之前的会计分录是怎么做的?
阅读 577
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你好 问下总包通过农民工账户代发工资,个税是我们分包自己申报,在申报工资之前个税要提前扣除再发工资,个税是工人自己承担的吗。
向阳老师
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提问时间:05/15 08:48
#建筑#
您好,同学,个税是工人自己承担的
阅读 577
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包工包料给别人为公司修的厂房和水池,公路,保砍,供水系统怎么入账?
易 老师
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提问时间:05/13 16:17
#建筑#
学员您好发借:长期待摊费用,贷:银行存款。分摊借:管理费用等,贷:长期待摊费用
阅读 577
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我们小规模公司,固定资产怎么核对
郭老师
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提问时间:05/11 16:20
#建筑#
你好,说的是账实核对吗?你可以看一下你账上的,然后去盘点。
阅读 577
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建筑施工企业购买的雨鞋、手套等劳防用品先录库,后续再哪个工地需要再领取,会计分录怎么做
郭老师
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提问时间:05/09 15:34
#建筑#
借工程施工间接费用,贷周转材料。
阅读 577
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请问甲方用没有产权的停车位抵工程款给我们,这种停车位我们记账计入什么科目?
易 老师
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提问时间:04/20 22:17
#建筑#
同学您好,你好,借无形资产贷应收账款。
阅读 577
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老师 付材料款这样做分录对不对? 借:工程施工—材料费 应交税费-应交增值税-进项 贷:应付账款
刘倩老师
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提问时间:04/13 14:41
#建筑#
你好,你好,可以的。分录没问题。
阅读 577
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老师机械租赁带人租开票是税收编码是建筑服务—-工程劳务、还是建筑服务—-什么机械名称、还是可以就是机械租赁
小宝老师
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提问时间:03/08 09:54
#建筑#
你好,带操作员的建筑服务*机械租赁, 不带操作员的,经营租赁*机械租赁。 建筑服务一般纳税人9%,经营租赁一般纳税人13%,小规模的都是1%。
阅读 577
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建筑工程地点在国外,开票客户是境内的公司,这样是开免税发票还是正常税率发票?
一鸣老师
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提问时间:02/03 10:06
#建筑#
国内开给国内是正常税率
阅读 577
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老师,你好,建筑行业什么时候可以办理增值税退税呢?我们是建筑**方,被**单位已经向业主开具了(销项发票)增值税专用发票,而我们也取得了抬头为被**单位的进项
李老师(1)
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提问时间:08/15 14:17
#建筑#
你好,你勾选认证完成以后,你就可以申请退税的。您是指的留抵退税对吧。
阅读 577
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建筑业给甲方开13%的材料 发票怎么入帐?
玲竹老师
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提问时间:01/03 21:27
#建筑#
您好 借:应收账款 贷:其他业务收入 贷:应交税费-应交增值税-销项税额
阅读 577
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老师外出经营网上流程如何操作
新新老师
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提问时间:10/25 13:19
#建筑#
电子税务局里填写跨地区涉税事项备案表 报验就可以了
阅读 577
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甲发包人和乙承包人(总包资质)签了个500万的工程合同,把200万工程分包给了丙,那请问乙给甲开多少钱得票是500万还是300万?
王雁鸣老师
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提问时间:10/14 13:35
#建筑#
同学你好,乙给甲开500万元钱得票。
阅读 577
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我们有3家公司,3家公司能相互借款吗?
王雁鸣老师
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提问时间:09/11 22:01
#建筑#
同学你好,能相互借款的。
阅读 577
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老师您好,请问这种情况分录应该怎么做:我们有到一个人20万,但是又马上作4次5万返还给他了
郭老师
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提问时间:06/14 16:31
#建筑#
你好,这个具体的是什么业务的?
阅读 577
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请问,房开企业,如果开发商延迟交楼,而客户不同意,客户可以起诉开发商违约的吗?
蒋飞老师
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提问时间:09/30 22:10
#建筑#
你好!可以起诉的,属于违约。
阅读 577
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请问工地上的建材在做外账的时候还需要做领用吗?
一鸣老师
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提问时间:06/25 09:40
#建筑#
是的,需要领用的,因为,购入的建材不可能一次性用完
阅读 577
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老师建筑业异地小规模的不是不用预缴增值税了,那所得税还要预缴吗
郭老师
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提问时间:08/22 09:55
#建筑#
你好,对的是的,是这么做的。
阅读 577
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建筑公司一般有要求劳务走自己公司吗
郭老师
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提问时间:10/27 11:37
#建筑#
你好,这个不一定,你得看一下他们有施工人员吧。
阅读 577
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老师好,问一下,开建筑服务*安装服务要开外经证吗?需要异地交税吗
郭老师
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提问时间:07/27 12:50
#建筑#
你好 需要的 需要预缴
阅读 577
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劳务费属于建筑服务吗
新新老师
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提问时间:06/28 17:23
#建筑#
你好,如果建筑劳务,那就是建筑服务。
阅读 577
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老师,我单位有一笔预付账款,现在客户开具了成本发票我怎么结转掉预付账款啊
文文老师
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提问时间:07/15 15:18
#建筑#
借:主营业务成本 贷:预付账款
阅读 577
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老师我预交税款借方有65.58的余额 我想这个月抵了 怎么弄? 每次开票金额输入后,自动预交数字金额出来 每次多预交几分钱,预交都是增值税及附加税。我们项目基本都是简易计税,预交了后 我主管税务机关报税的时候再不要缴纳税款。有一个项目是一般计税 上次预交2%,但是进项多一点点 所以先低减进项了 预交就多了几十元。 老师回答同学你好,把这个借方65.58的余额, 直接转到营业外支出处理就行了。我申报的时候附表四期初余额怎么办?
穆易老师
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提问时间:01/14 11:36
#建筑#
您好同学!针对您的问题,所谓直接转到营业外支出这个操作只是账务处理,在税务上针对多预交的金额,会显示在已缴纳税金中,在下次实际缴纳前会自动抵减,原则上无法退税,附表4的期初余额会滚动到下期
阅读 577
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房建,甲方开发商拨款1000万给乙方施工总承包,乙方有罚款5万,甲方直接从工程款里面扣除5万,甲方可以作为营业外收入吗?那乙方收到995万,乙方的会计分录怎么写?
一鸣老师
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提问时间:09/05 08:55
#建筑#
扣款不能做营业外收入,直接扣除工程款,少开工程发票就是了
阅读 577
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老师,建筑公司的税筹有哪些麻烦说下呢
易 老师
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提问时间:10/13 16:51
#建筑#
关于进项票不够的问题,共有5种措施,如下: 1、查看还有没有购货发票没有收到的,如有应及时向供货单位索要,并及时入帐做为进项税抵扣。 2、如客户不急于索要发票,可分把发票分几个月开具,不必货物销售出去,就立即开发票(不过一般客户会要求开发票后才付款,为了及时收取货款,销售发生后理应及时开具发票给客户,不过这个就要看你公司的具体情况了)。 3、关于进项税额不够抵扣,上面也说了这个其实并不是财务单方面做帐的问题,首先要求采购部门采购货物后应及时提交相关的增值税发票给财务入帐;其次销售环节上,销售部门应与客户勾通好货款的支付时间、方式和发票开具时间、方式;最后财务在日常做帐过程中应根据公司的实际情况适当控制每月税款的金额。 4、总之,开了发票就要交税。..。..即便不开发票,也还是要缴纳除增值税外的其他一些税费。有上百万销售的公司,不想缴税根本就是不现实的。 如果没有足够的进项税专票,只能认缴交增值税吧。
阅读 577
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我们是建筑行业,别人**我公司做的项目,在最后结算时,还有3万元的材料款未支付,在结算时,这里的材料款是按实际支付的含税金额584544(元)来减?还是按开具专票不含税的发票金额594155.04来减?请老师帮我看下
青老师
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提问时间:12/30 10:14
#建筑#
你好; 这个材料费是开票给你公司还是开给 **单位的
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老师我们买的一些劳保用品和工具都是五金店买的 只有收据没有票,对企业所得税有影响吗
金金老师
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提问时间:07/21 16:07
#建筑#
您好,这个是有的,汇算要调增
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你好,老师,请问我们给工人支付的日常生活费用,这个分录怎么写怎么入账
文文老师
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提问时间:02/06 20:26
#建筑#
借:制造费用-福利费 贷:银行存款
阅读 577
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园林建设用的集装箱怎么记账啊,老师们
新新老师
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提问时间:09/28 16:19
#建筑#
好,这个咱们是用到哪里的?
阅读 577
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