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企业所得税大题求每一小题的计算过程,和讲解看答案看不懂。
王璐璐老师
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提问时间:04/29 22:26
#税务#
你好,第一个小问是哪个点有疑问的呀
阅读 5865
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个体工商户,法人办的收款码收的钱,需要开票,但是钱没有打到公户里,可以开票嘛?
郭老师
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提问时间:04/22 08:52
#税务#
你好,可以的,可以开发票的。
阅读 5865
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老师,如果分包方找的包工头,总包方给包工头名下的农民工代发工资,能不能由包工头代开发票来做成本?
bamboo老师
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提问时间:06/21 22:25
#税务#
您好 能由包工头代开发票来做成本 或者分包直接以农民工的工资表做成本 申报工资薪金个人所得税
阅读 5864
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老师,请问一下,其他公司把股权转让给我公司,双方都需要申报缴纳印花税,还是只是卖方申报缴纳印花税,我公司不用?
小锁老师
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提问时间:06/21 13:44
#税务#
您好,这个的话是,双方都需要申报缴纳印花税
阅读 5864
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小规模农机服务销售公司,票面税率是多少
小锁老师
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提问时间:06/20 20:13
#税务#
您好,这个的话是三个点的
阅读 5864
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什么情况交房产税,计税依据是什么
廖君老师
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提问时间:06/21 08:10
#税务#
您好,有房产时就要交,如果出租是租金*1.2% 不出租就是 房产原值*(1-扣除率)*12%
阅读 5863
收藏 11
小规模纳税人,查看应交增值税(本年累计数)的借方还是贷方?计算整年度的税金及附加,求解答
家权老师
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提问时间:02/27 10:25
#税务#
小规模纳税人,查看应交增值税(本年累计数)的贷方
阅读 5863
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你好,应交税费\\未交增值税,和增值税申报表主表中哪个数字对应?
宋生老师
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提问时间:06/21 10:19
#税务#
你好,这个是第24行的了
阅读 5862
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老师,汇算清缴补交所得税费用3000多,可以计提在今年吗
宋生老师
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提问时间:06/21 11:52
#税务#
你好! 补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 5862
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产品有出口退税,取得进项发票是普票,出口还是免税吗
小锁老师
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提问时间:05/22 22:35
#税务#
您好,这个的话还是免税的
阅读 5862
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老师,我想咨询一下小规模纳税人注销企业需要补齐注册资本吗,以前是认缴的,没有实缴到位
宋生老师
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提问时间:06/21 08:22
#税务#
你好!没有要求补齐了
阅读 5861
收藏 24
老师好!小规模纳税人只要开票就交增值税吗?
东老师
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提问时间:06/21 09:06
#税务#
您好,不是的,只是开专票就需要交税。
阅读 5861
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老师护肤品店是卖产品的,可以给人家来化妆服务费的明目的发票么?
小锁老师
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提问时间:06/20 16:51
#税务#
您好,这个是可以的,能的
阅读 5861
收藏 25
老师,分公司是不是不能享受5%的优惠税率呢?
文文老师
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提问时间:06/20 17:04
#税务#
分公司 是不能享受5%的优惠税率
阅读 5861
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购买车辆安装定位系统(定位设备),增值税发票税率是多少啊?
东老师
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提问时间:05/15 17:15
#税务#
您好,这个增值税税率是13%
阅读 5861
收藏 0
企业向农村村委会租地的租金支出可以凭村委会开的收据税前扣除吗?
宋生老师
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提问时间:05/15 17:18
#税务#
你好!这个不行的了。要发票
阅读 5861
收藏 0
没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税吗?
文文老师
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提问时间:05/15 10:42
#税务#
要。没有签订合同的技术服务费、采购的原材料需要缴印花税
阅读 5861
收藏 0
老师,公司去年四季度收到政府创业补助,去年计入递延收益,分期确认营业外收入结转了递延收益。但是这笔收入是应税收入,汇算清缴要怎么调整呢?另外报送的年度财务报表需要调整吗
bamboo老师
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提问时间:05/15 10:49
#税务#
您好 分期确认营业外收入结转了递延收益 计入了营业外收入 增加了利润总额不需要再纳税调整的哈 报送的年度财务报表也不需要调整
阅读 5861
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请问一下餐饮企业的税负率一般在多少呀
家权老师
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提问时间:06/21 16:34
#税务#
增值税2.5%左右所得税1.5%左右,仅供参考。
阅读 5860
收藏 25
请问老师电子税务局开票流程?
宋生老师
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提问时间:06/21 09:48
#税务#
你好!你是要开全电发票吗
阅读 5860
收藏 25
老师,公司卖车跑滴滴的网约车,就是比如14万包括了车辆购置税,那么,我们公司去我们公司的电子税务局申报购置税,这属于什么
薇老师
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提问时间:06/21 00:38
#税务#
你好,咱们卖车给对方包括了车辆购置税,那这个税就是卖车的成本支出。
阅读 5860
收藏 25
老师,请问总公司和分公司的政策在哪里可以找到呢?怎么去查找呢?
刘艳红老师
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提问时间:06/20 15:19
#税务#
您好, 可以在税屋里面去找
阅读 5860
收藏 25
公司为员工提供的免费住宿,免费三餐如何做账?是否可以税前扣除?
宋生老师
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提问时间:05/15 19:18
#税务#
你好!这个是计入管理费用-福利费,按福利费扣除。前提是要有发票
阅读 5860
收藏 25
我公司是销售公司,委托白酒生产厂家加工瓶装白酒,包材我公司采购,那么整个环节的账怎么做,税怎么交
宋生老师
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提问时间:05/15 09:38
#税务#
你好! (1)发出加工材料时: 借:委托加工物资 贷:原材料 委托加工物资属于资产类科目,是指企业委托外单位加工成新的材料或包装物、低值易耗品等物资。 (2)支付加工费时: 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 (3)加工完毕收回时: 借:库存商品 贷:委托加工物资
阅读 5860
收藏 25
老师您好,我们公司上年度挂了应收账款贷方的款项,实际上年度业务已经完成了,只是没有发票,这种款本年度应该怎么调整呢。还有上年有部分银行流水没有入账,导致目前银行流水余额对不上,怎么调整呢
郭老师
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提问时间:06/21 14:50
#税务#
借应收账款,贷主营业务收入、应交税费,无票收入。如果对方不要发票。
阅读 5859
收藏 25
老师,1个点的进项专票,可以抵扣吗
东老师
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提问时间:05/16 13:56
#税务#
你好,这个可以抵扣进项税的。
阅读 5859
收藏 0
24年调增缴纳了企业所得税,具体怎么写分录,没有以前年度损益,小企业制度
宋生老师
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提问时间:05/15 19:58
#税务#
你好!借利润分配-未分配利润 贷应交税费-应交企业所得税 然后缴纳借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款
阅读 5859
收藏 0
老师,21年初,资产负债表期初数,加21末利润表净利润,和21年末资产负债表期末数不一致,但是21整个报表是平的,可能是哪的原因造成的?
郭老师
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提问时间:06/21 12:14
#税务#
你是不是做了以前年度损益调整或者利润分配未分配利润?
阅读 5858
收藏 0
老师请问一下工商年报上的填写纳税总额是23年税费的借方累计数还是贷方的累计数呢?上面填写数字是万元为单位、后面是保留两位小数吗?
朴老师
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提问时间:06/21 10:14
#税务#
工商年报上的纳税总额应填写企业全年实缴各类税金的总和。可以按照应交税费科目借方累计发生额填写,或者从现金流量表中“支付的各项税费”里取数
阅读 5858
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老师,工业企业的消耗和出库是一个意思吗,简单说说呗
郭老师
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提问时间:06/21 07:08
#税务#
不一样的 工业企业消耗是指工业企业在生产和经营活动中发生的各种费用,这些费用包括人力资源、物料和技术等方面的消耗,是工业企业维持正常运营过程中的必要支出。根据其性质和用途的不同,工业企业消耗可进一步划分为以下三种类型: 劳动资料消耗费用:这是生产企业在生产过程中为保证原材料和工业生产所需要的各种辅料和物料的消耗支出的费用。具体包括外购材料、外购燃料和外购动力三项费用。 劳动对象消耗费用:这是生产企业为了维持正常的生产过程所产生的各种工具、模具、模板设备的消耗支出。这些费用包括各种工业设备的购置和租赁费用、维护和保养费用等。 活劳动消耗费用:这是生产企业为维持生产过程所需支付的工资和福利费用。这些费用包括企业为职工支付的工资、保险和福利以及其他待遇
阅读 5858
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