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那这个是按股权转让数据缴纳吗
冉老师
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提问时间:03/21 10:08
#税务师#
你好,同学 这个是按照实收资本,资本公积合计交纳的
阅读 605
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什么叫债务见组协议呀老师
玲竹老师
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提问时间:03/21 10:05
#税务师#
您好 应该是债务重组协议哈 字不对
阅读 649
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你好老师,2023年和2024年小规模企业发票开票限额都是月度10万 季度30万?
庚申老师
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提问时间:03/21 09:35
#税务师#
是的,就是那样子的
阅读 805
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待抵扣进项税额、待认证进项税额,有没有取消这二个科目?
卫老师
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提问时间:03/21 09:03
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按照现行规定,这两个会计科目仍旧是适用的,没有取消这两个科目。 祝您学习愉快!
阅读 1118
收藏 5
一般纳税人销售使用过的不得抵扣且未抵扣过进项的不是3%按2%吗,为何是÷(1+3%)×3%
潇洒老师
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提问时间:03/20 23:56
#税务师#
同学你好,该公司选择专票的,就不能开2%,如果开普票就可以使用2%
阅读 774
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老师,旅游服务销售额确定不是说不扣除差额的吗?
耿老师
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提问时间:03/20 23:07
#税务师#
不符合“营改增”销售额规定的说法是A选项。 根据“营改增”的相关规定,直接收费的金融服务应当以提供该服务收取的各类费用总额作为销售额,而不应扣除支付的费用。这意味着,即使金融机构在提供服务的过程中产生了一些成本或支付了某些费用,这些费用也不应该从销售额中扣除。因此,A选项中提到的“以提供直接收费金融服务收取的各类费用扣除支付的费用为销售额”是不符合规定的。 对于其他选项,B、C和D选项都描述了在特定情况下,可以将取得的全部价款和价外费用扣除支付给其他单位或个人的费用后的余额作为销售额。这些描述是符合“营改增”规定的,因为它们涉及到的是差额征税的概念,即在计算销售额时可以扣除某些成本或费用。 综上所述,A选项是不符合“营改增”销售额规定的。
阅读 758
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老师,企业资产总额等于7000万,销售收入8000万,员工五十五个人,属于小微企业吗?
小灿老师
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提问时间:03/20 22:37
#税务师#
不属于小微企业,资产总额超过5000万了
阅读 607
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请问老师,固定资产计提减值,后出售了,请问出售当年要调减吗?
独情
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提问时间:03/20 22:05
#税务师#
你好,这个不用调减的呢
阅读 622
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老师,总公司分公司,分公司企业所得税不独立核算,分公司净利润并入总公司计算交纳企业所得税,总公司分公司分别作怎样的账务处理? 老师:是净润合并?还是收入、成本、费用、税金及附加,资产、负债等各项分别合并吗?
益华老师
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提问时间:03/20 21:44
#税务师#
您好,这个的话是分别合并的,资产负债,税金,主营的
阅读 731
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老师好,个体户发生的,工会经费,职工福利,教育经费。从业人员不超过工资2%,14%,2.5%可以扣除,业主本人当地平均工资的3被为基数计算。这句话什么意思(问题:如果有雇员就按照雇员的工资为基数扣除吗?没雇员按照当地平均工资3倍为基数计算,)
小天老师
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提问时间:03/20 20:40
#税务师#
您好,是的,没有员工就是老板一个人,只能以当地平均工资的3被为基数计算
阅读 830
收藏 0
对于这个知识点的逻辑还不是很懂,老师能不能帮我写一下会计分录,以及对应的这道题的金额,谢谢
小天老师
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提问时间:03/20 20:00
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 547
收藏 0
扣除率是13%还是10%?之前这个题答案是10%,怎么又改成13%了
小天老师
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提问时间:03/20 19:55
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 772
收藏 0
算数看懂了,但逻辑没有懂
小天老师
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提问时间:03/20 19:44
#税务师#
您好,好的,逻辑是 贴现息=票据到期值×贴现率×贴现期 票据到期值-贴现息=银行收到的钱
阅读 647
收藏 3
B.费用只有在经济利益可能流出从而导致企业资产减少或者负债增加、且经济利益的流出额能够可靠计量时才能予以确认 这句话错在哪里,错在了应该是很可能吗?
邹老师
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提问时间:03/20 18:36
#税务师#
你好,是的。是很可能,而不是可能。
阅读 720
收藏 0
D选项不该是以出售的价格与回购价格之差为收入吗?感觉不懂
小天老师
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提问时间:03/20 17:57
#税务师#
您好,不是回购,这是销售当月发生了退货的意思
阅读 672
收藏 3
老师,上月开出的专票,本月退货,但对方已经抵扣了,我这边开了红字信息表,对方确认后,我再开红字票,对吧?那原来已经抵扣的专票需要退回给我吗?
庚申老师
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提问时间:03/20 17:54
#税务师#
是的,就是那样开的,不需要退票了
阅读 751
收藏 3
当期免抵税额能结转下期继续抵吗?
venus老师
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提问时间:03/20 16:59
#税务师#
当期免抵税额能结转下期继续抵吗?不可以
阅读 732
收藏 3
abce不属于减计收入优惠属于什么优惠?
小灿老师
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提问时间:03/20 16:43
#税务师#
BE项目取得的所得,免征企业所得税
阅读 705
收藏 3
老师比方说企破产生产成本有余额怎么处理还有
朴老师
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提问时间:03/20 16:06
#税务师#
同学你好 还有在产品吗
阅读 679
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权益法下长期股权投资处置时候,什么情况下才会把“其他综合收益”结转到:留存收益中?
朴老师
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提问时间:03/20 15:22
#税务师#
在权益法下,长期股权投资处置时,将“其他综合收益”结转到留存收益中的情况,主要依赖于处置后对被投资单位的影响以及是否继续采用权益法核算。 如果处置后对被投资单位仍具有重大影响或共同控制,且决定继续采用权益法核算,那么与被出售股权相对应的部分需要从其他综合收益或资本公积中结转,并转入当期损益。这是因为,虽然股权部分出售,但企业仍保留对被投资单位的部分权益,因此需要将相应的其他综合收益或资本公积部分进行结转,以反映这部分权益的当前价值。 如果处置后决定不再对被投资单位采用权益法核算,那么原计入其他综合收益(不能结转损益的除外)或资本公积(其他资本公积)中的金额应全部结转。这是因为,随着权益法的终止,其他综合收益或资本公积中与被投资单位相关的部分不再具有其原有的意义,因此需要全部结转以反映这一变化。 所以,权益法下长期股权投资处置时,是否将“其他综合收益”结转到留存收益中,取决于处置后对被投资单位的影响以及是否继续采用权益法核算。这种结转有助于更准确地反映企业的财务状况和经营成果。
阅读 887
收藏 0
这里题目:固定资产 为什么是按照12个月计算 不是按照11个月计算?
暖暖老师
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提问时间:03/20 15:20
#税务师#
你好,长投这里不是购进新的规则,是当月开始
阅读 671
收藏 3
这题高先生在单位的工资薪金,年度汇算清缴时候,和提前办理退休,这两个是不是分别都可以扣6万呢,就是扣两个6万?
郭锋老师
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提问时间:03/20 15:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 提前退休,单独计税,不参加汇算清缴 祝您学习愉快!
阅读 817
收藏 0
老师,个人(个体工商户)起征点用小规模政策还是个人起征点政策?感觉重了
中级-小英老师
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提问时间:03/20 13:28
#税务师#
你好,学员个体户起征点指的是个人所得税经营多的,小规模纳税人起征点是增值税,税的角度不一样
阅读 694
收藏 3
老师,中级会计通过,税务师今年准备考财务与会计和涉税服务相关法律,一般需要准备多长时间呢?
若素老师
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提问时间:03/20 13:14
#税务师#
你好这个时间不好说 你有一定基础 一般是看完课程 做题 要看自己的实际情况 法律今年有变化
阅读 656
收藏 3
你好老师,就是退个人所得税的问题,我把他入职日期改了2023年10月,原先是2021年入职,改了11月份就要交个人税,1624.14元10月份交291.69元,想问为啥只能退175.75元23年汇算清缴。
朴老师
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提问时间:03/20 13:02
#税务师#
同学你好 因为汇算清缴就只汇算23年所属期的
阅读 689
收藏 3
老师 被**方收取的管理费和**费由谁承担税费?有政策依据吗 怎么来定
若素老师
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提问时间:03/20 12:29
#税务师#
你好没有 **是违法的 是双方约定的 实务是**方承担的
阅读 526
收藏 2
卖方确认的所得是不是150.57万?麻烦看下
潇洒老师
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提问时间:03/20 12:24
#税务师#
同学,是的,卖方确认所得150.57万元,只对现金交易那部分确认
阅读 620
收藏 3
老师,印花税一般纳税人和小规模纳税人怎么计提,是按月计提还是按季度计提
宋老师2
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提问时间:03/20 12:16
#税务师#
你好,这个按季度就可以了。
阅读 736
收藏 3
@贾apple老师,这个是个体户报表没问题吧
apple老师
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提问时间:03/20 11:53
#税务师#
同学你好,个体户的 没问题的,
阅读 642
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老师,离婚又结婚,和前妻的孩子,填子女教育附加的时候,配偶信息怎么填写?
郭老师
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提问时间:03/20 10:21
#税务师#
你好,你要填写的话,填写前期的,你也可以不填写。
阅读 631
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