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请问老师,视同销售按照公允价值,请问公允价值含增值税吗?
向阳老师
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提问时间:12/27 15:08
#税务师#
公允价值不包括增值税的
阅读 743
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收购的农产品不是按9%吗?怎么答案是13%?我都晕了?迷糊,求高师解答
小天老师
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提问时间:08/27 22:04
#税务师#
您好!很高兴为您解答,请稍等 您好!我临时有事走开1小时,留言我会在回来的第一时间回复您,谢谢您的理解和宽容~
阅读 743
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老师 这道题怎么确认问的是股票期权还是限制性股票
冉老师
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提问时间:08/20 15:28
#税务师#
你好,学员,请看老师截图框框的位置的,前提条件说明是股票期权的
阅读 743
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请问合同怎么签可以客户先拿货,收款怎么签?我的纳税义务会往后
小菲老师
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提问时间:08/16 14:15
#税务师#
同学,你好 可以在合同里面约定,客户先收货,收货几天后付款
阅读 743
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一般纳税人 进项税抵扣销项税 进项有多余 这个怎么做会计分录呀 老师
青老师
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提问时间:08/14 13:40
#税务师#
你好; 借销项税; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷进项税 ; 借应交税费-未交增值税贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
阅读 743
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税务代理的法律责任有哪些?
小天老师
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提问时间:08/12 08:36
#税务师#
您好,有以下2个 1.民法通过第六十六条规定:代理人不履行职责而给被代理人造成损害的应当承担民事责任。根据这项规定,税务代理如因工作失误或未按期完成税务代理事务等未履行税务代理职责,给委托方造成不应有的损失的,应由受托方负责。 2.税收征管法实施细则第六十六规定:注册税务师超越代理权限、违反税收法律、行政法规,造成纳税人未缴或者少缴税款的,除由纳税人缴纳或者补缴应纳税款、滞纳金外,对注册税务师处以二千元以下的罚款。
阅读 743
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请问老师,什么情况下季报的时候填写,图片这张加速折旧的表呢?
玲竹老师
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提问时间:07/11 18:12
#税务师#
您好 就是季度有固定资产需要加速折旧的时候才需要填写
阅读 743
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老师,这里怎么理解呢?又是视为一并抵押,又说无权优先受偿?矛盾吗?
晓纯老师
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提问时间:07/02 16:42
#税务师#
同学,您好,如果建设用地使用权的土地上之前就有建筑物,那么抵押一个另一个视为一并抵押,但是如果是新增的建筑物的,并不是一并抵押的
阅读 743
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税务师可以从事什么工作,在什么公司工作,职业发展是怎么样的
小菲老师
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提问时间:06/16 11:57
#税务师#
同学,你哈 可以去公司当税务经理,发展还是很好的
阅读 743
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这个有什么记忆诀窍?
小天老师
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提问时间:06/06 15:54
#税务师#
您好,这个地名没有口诀,记第1条的有特色的能应对这类选择题 国际避税港,是指能够为纳税人提供某种合法避税机会的国家和地区。 1.没有所得税和一般财产税的国家和地区,如巴哈马、百慕大群岛、开曼群岛等。 ⒉.征收所得税和一般财产税,但税负较低的国家和地区,如中国澳门、瑞士、列支敦士登、英属维尔京群岛。 3.所得税课征仅实行地域管辖权的国家和地区,如中国香港、巴拿马、阿根廷。 4.虽有规范税制但有某些税收特例或提供某些特殊税收优惠的国家和地区,如爱尔兰、英国、加拿大、希腊、卢森堡和荷兰。
阅读 743
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选项b是为什么错误?
晶晶月老师
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提问时间:06/05 20:28
#税务师#
您好,正在解答中请稍等。
阅读 743
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老师 123题答案写的不对吧
来来老师
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提问时间:06/03 07:59
#税务师#
你好 这边计算下 稍等
阅读 743
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你好,老师,我公司注册资本1000万,实收资本被做到了1500多万,现在要更换法人(股东),120万价格转让股权,公司目前亏损状态,要交转让价的20%缴纳个税?印花税是按实收资本万分之五减半缴纳?还有增资这一块会涉及到哪些税?
朴老师
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提问时间:05/29 16:31
#税务师#
同学你好 对的 溢价的部分要交20%个税 对的,是减半征收
阅读 743
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选项A这句话表达的意思不理解,什么叫“被宣告的人失踪是二者共同具备的法律要件”,其中“二者”怎么理解,是选择失踪和宣告死亡吗?但是宣告死亡不一定要被宣告的人失踪吧。
陈艳平
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提问时间:05/26 09:24
#税务师#
二者指的是 宣告失踪和宣告死亡。 自然人失踪,是法律可以宣告其失踪和死亡的先发条件 宣告死亡 通俗来说 是因为自然人人间蒸发了 即下落不明 为了能给个法律上的定性 与自然人正常意义上的死亡不同
阅读 743
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老师,公司租的宾馆,做为办公住宿,然后开的住宿费发票,一年15万,可以所得税扣除吗
邹老师
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提问时间:05/05 11:45
#税务师#
你好,公司租的宾馆,做为办公住宿,然后开的住宿费发票一年15万,是 可以在所得税税前扣除的
阅读 743
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一般纳税人,未交增值税科目贷方有余额 但实际没有要缴纳的增值税,是什么情况。要怎么办
邹老师
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提问时间:04/17 14:53
#税务师#
你好,需要用账务处理和申报表核对,才知道原因,才知道具体该如何调整的。
阅读 743
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老师,我报增值税季度报表,提示我这个,我也没有附表一啊
耿老师
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提问时间:07/13 15:05
#税务师#
你好,你是增值税一般纳税人吗?当期有开发票吗?
阅读 743
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乙企业是一个销售设备的公司,适用的增值税率13%,适用所得税率25%,2021年利润总额700万。2021年发生如下业务: (1)企业销售设备,开具增值税专用发票,取得不含税销售收入3000万。开具增值税普通发票取得不含税销售收入2000万。未开票收入(含税)2710万。上述对应成本共计4600万。 (2)投资收益贷方220万,其中权益法核算投资收益40万,成本法核算投资收益60万,均投资于境内居民企业,持有时间满12个月;地方政府债券利息50万;股权转让收益70万,经核算,股权转让收入600万,会计成本530万,计税成本500万。 (3)实际支付工资800万,其中30万为返聘工资。 (
泡泡酱老师
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提问时间:12/24 14:20
#税务师#
您好,同学您的问题是什么
阅读 743
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超市代销业务,增值税如何计算
易 老师
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提问时间:10/19 12:03
#税务师#
同学您好1)收到商品时: 借:受托代销商品(售价) 贷:受托代销商品款(售价) (2)对外销售时: 借:银行存款 贷:受托代销商品 应交税费—应交增值税(销项税额) (3)收到增值税专用发票时: 借:应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 借:受托代销商品款 贷:应付账款 (4)支付货款并计算代销手续费时: 借:应付账款 贷:银行存款 其他业务收入
阅读 743
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关于平销返利的困惑:假定就一件商品,供货企业A把价值不含税200元的商品供给商业企业B以不含税200元出售,税率13%,A给B企业113元的返利。此时A企业销项税额26元;B企业进项26元,销项也是26元,B企业应纳税额就是0,收到返利后要冲减进项13元。那么A支付113元后,A应该怎么处理?是冲减销项吗?
提莫老师
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提问时间:07/09 23:56
#税务师#
你好,返利直接给钱的话是做销售费用,返利其实就相当于提成
阅读 743
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提示文件非系统模板,让设置匹配关系
小林老师
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提问时间:06/05 08:18
#税务师#
您好,那您需要重新处理数据源
阅读 743
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老师 供应商开了发票给我 ,款我可以不对公转账吗?货款私对私打款
林立老师
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提问时间:06/29 08:54
#税务师#
同学你好,应是对公打款的;
阅读 743
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老师,这题选项B为啥不选
法律老师
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提问时间:10/13 15:19
#税务师#
申请人、第三人可以委托1至2名代理人参加行政复议,被申请人不得委托本机关以外人员参加行政复议。
阅读 743
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# 提问 #小规模物业公司 收业主迟交物业费的违约金 到底能开发票吗?谢谢
东老师
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提问时间:08/15 06:34
#税务师#
你好,这个是可以开发票的
阅读 743
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您好老师,农产品货物他开出来的发票是免税的,但我们可以抵扣是吗?可以抵扣多少
青老师
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提问时间:12/08 15:11
#税务师#
你好; 收到 免税自产自销的普票; 按照 9%计算进项税抵扣; 按照票面合计金额*9%计算进项税的
阅读 743
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印花税申报截止时间有没有具体到几点
邹老师
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提问时间:06/20 21:53
#税务师#
你好,这个月的截止日期是6月20日的24点
阅读 743
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老师 想问下税务师题库里面的题目什么时候会更新的
新新老师
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提问时间:06/04 13:48
#税务师#
同学您好,会计问仅帮助大家解决财会问题;学习账号,权限或其他问题,可以咨询会计学堂客服老师解决。
阅读 743
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乳制品生产企业为一般纳税人,向农场购进鲜牛乳10吨,支付买价10万元,当月销售生牛乳9.8吨,售价13万元,鲜牛乳损耗率为2%,可以抵扣的进项税额是多少
税法老师
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提问时间:11/01 21:42
#税务师#
如果是直接销售按照下面公式计算即可: 当期允许抵扣农产品增值税进项税额=当期销售农产品数量/(1-损耗率)×农产品平均购买单价×适用税率/(1+适用税率)
阅读 743
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经典题解税法(2)打基础P76例题2股票转让收入不计入收入总额P77例题5转让国债收入4万元计入收入总额是什么原因?
税法老师
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提问时间:08/09 21:36
#税务师#
例题2中是当年的销售收入已经包含了股票的转让收入,所以不用再加;例题5中是食品的销售收入50万,国债收入4万。所以要进行贾总计算企业所得税。
阅读 743
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老师,房屋的折旧年限一定要按20年算吗?可不可以缩短折旧年限?
郭老师
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提问时间:10/20 20:43
#税务师#
你好,对的是的,这个最低20年。
阅读 743
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