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外购用于集体福利不是进项转出吗,为什么是视同销售
小锁老师
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提问时间:05/08 14:51
#税务师#
您好,这个不是外购的,他是摩托车厂,是自制的
阅读 711
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发放现金股利有利于改善企业长短期资金结构,这句话怎么理解
杨沛锦老师
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提问时间:04/24 09:09
#税务师#
您好,同学,发放现金股利会使得资产、所有者权益发生变动,是可以调整长短期资金结构的。一般会使资产和所有者权益同时减少,增加资产负债率
阅读 711
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公司是法人股东,股东变更了,要交税吗?
东老师
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提问时间:03/19 16:46
#税务师#
您好,股权转让涉及到个税的
阅读 711
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老师您好:数电发票有单张有限额吗
venus老师
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提问时间:03/19 16:51
#税务师#
学你好,数电发票按月控总额度,单张无限额
阅读 711
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老师您好,请问一下调整利润总额的时候答案里包括了补缴的附加税费,为什么不包括补缴的增值税?
木木
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提问时间:03/10 16:19
#税务师#
同学你好,请稍等我看下题目
阅读 711
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老师上课的时候说小企业企业所得税是5%,为什么您回复是20%呢
艳子老师
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提问时间:03/05 12:55
#税务师#
您好,小微企业利润300万内是按5%,这个老师应该是没回复完整
阅读 711
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给我们公司开的住宿费,我们公司需要交印花税吗?如果需要,是什么税目
文文老师
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提问时间:03/04 15:24
#税务师#
平时的住宿,实际中公司不交印花税
阅读 711
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1)销售自行开发的软件产品,取得不含税销售额260万元,提供软件技术服务,取得不含税服务费35万元。 (2)购进用于软件产品开发及软件技术服务的材料,取得增值税专用发票,注明金额30万元,税额3.9万元。 (3)员工国内出差,报销时提供标有员工身份信息的航空运输电子客票行程单,注明票价2.18万元、民航发展基金0.12万元。 (4)转让2010年度购入的一栋写字楼,取得含税收入8700万元,该企业无法提供写字票楼发票,提供的契税完税凭证上注明的计税金额为2200万元。该企业转让写字楼选择按照简易计税方法计税。根据资料,回答下列问题: 求该公司当期可抵扣的进项税额。
王盛老师
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提问时间:01/04 17:38
#税务师#
进项2=3.9万,进项3=2.18/1.09*0.09=0.18万,其他是销项税额
阅读 711
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请问老师,单位7月收到普票,11月发现发票错误,让对方重新开,需要重新做账吗?
东老师
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提问时间:11/21 09:41
#税务师#
对,按照拿到的发票重新做
阅读 711
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老师,环保节能设备如果是普票的话,算那个抵扣的税额,是10%。是按票价一起来算?
雪儿
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提问时间:11/19 12:49
#税务师#
同学您好。你的理解是对的。
阅读 711
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E虚开的发票不就是不具备合法和真实性吗?为什么不选
小天老师
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提问时间:09/23 05:19
#税务师#
您好,虚开的发票是真实存在发票,合法是取得这个证据在途径合法。这是发票管理问题可以申请行政复议
阅读 711
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关于商超送积分的财务处理?
思顿乔老师
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提问时间:08/31 15:03
#税务师#
企业会计准则第14号—收入(财会[2017]22号)第三十五条规定:对于附有客户额外购买选择权的销售,企业应当评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的,应当作为单项履约义务,按照本准则第二十条至第二十四条规定将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,企业应当综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。 你好,建议看一下的,谢谢
阅读 711
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无形资产转让属于营业外收入吗?比如土地使用权和商标权转让属于什么收入? 求解,专业解释一下,谢谢
王超老师
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提问时间:08/28 21:09
#税务师#
不属于啊,一般是作为其他业务收入核算的
阅读 711
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什么是内账会计,什么是外账会计
郭老师
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提问时间:08/27 13:12
#税务师#
内帐这个是你们单位自己看的,按照实际业务来的 有,可以做凭证,也可以做现金流水 外账,是给税务局看的,按照税法的规定来做
阅读 711
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分公司的负责人怎么合理从分公司账户拿钱?
艳子老师
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提问时间:08/19 21:56
#税务师#
您好, 这个一般是分红,或都用发票来冲账
阅读 711
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老师2023年出了政策说小规模纳税人机动车销售统一发票三十万以内免增值税,开百分之一免,还是开百分之三和百分之一的都免啊?
东老师
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提问时间:08/17 16:07
#税务师#
你好,没错都是免税的
阅读 711
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房地产企业缴纳的人防费计入哪个科目?
新新老师
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提问时间:08/09 15:06
#税务师#
开发成本-前期工程费科目 “ 您好,人防费建议计入开发成本-前期工程费科目
阅读 711
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权成为质权标的时,即使债权债务发生混同,为保护质权人的利益,债权并不因混同而消灭。
青老师
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提问时间:08/08 13:31
#税务师#
你好; 你具体问题是什么
阅读 711
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企业所得税,减按10%的有哪些情况下?
冉老师
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提问时间:08/04 23:31
#税务师#
你好,学员,你说的是小微企业吗
阅读 711
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老师,请问同是装卸搬运服务,怎么一下子6%,一下子又是3%
暖暖老师
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提问时间:07/17 09:45
#税务师#
你好6%是一般纳税人正常税率,3%是简易计税
阅读 711
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居民间的分红不是免税吗?为什么要+2
小林老师
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提问时间:07/11 23:50
#税务师#
您好,持有上市公司期间不超过12月,
阅读 711
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这题0.64怎么来的?麻烦细说
闷闷
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提问时间:07/07 16:05
#税务师#
高粱耗用数量=5, 5吨x2.6=14.3 (吨),所以允许抵扣农产品进项税=14.3x0.39x13%/(1+13%)=0.64 (万元)
阅读 711
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这题是不是真的理解,原价1200是自己包含相关税费150里面了?
青老师
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提问时间:06/29 13:01
#税务师#
你好; 对的; 这个150万在1200里面一起包括的; 所以计算的时候 直接用 (1600-1200)/1.05*0.05
阅读 711
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请问a错在哪?分配现金股利需计投资收益
小天老师
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提问时间:06/25 15:57
#税务师#
您好,是不是记反了哦 成本法下被投资单位宣告分派利润或现金股利时,分录是:借:应收股利 贷:投资收益 权益法下被投资单位宣告分派利润或现金股利时,分录是:借:应收股利 贷:长期股权投资——损益调整
阅读 711
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老师,没太明白为何选c,进项税额转出到哪去?
嘟嘟老师
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提问时间:06/24 10:03
#税务师#
你好 进项转出在待处理财产损溢里面。首先是 借:待处理财产损溢 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 然后才是答案的那个分录
阅读 711
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购买一台二手设备,销售方之前有折旧,我在剩下折旧月份接着折旧,残值需要和销售方留的一样吗
小宝老师
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提问时间:06/19 12:23
#税务师#
您好,您购买的设备跟之前的折旧原值没有关系,现在您需要按照购买的金额重新计提折旧就可以。
阅读 711
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你好!有私车公用协议吗?私车公用需要开租赁发票吗?。无偿使用,是不用开租赁票吗?只能报销油费吗
桂龙老师
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提问时间:06/09 09:49
#税务师#
同学,你好,你是要报销私车的什么费用呢?
阅读 711
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怎么算滴,不会做这种,求计算过程
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:25
#税务师#
1会计利润总额的的计算是 2700+300+40-50-400-80-200-28-6-5-10-10=2251 2国债利息免税,纳税调减40 业务招待费扣除50*60%=30 3000*0.005=15纳税调增50-15=35 广告费和宣传费扣除3000*15%=450 纳税调增400+80-450=30 福利费扣除200*14%=28全局扣除 工会经费纳税200*2%=4纳税调增6-4=2 公益性捐赠纳税2251*12%=270.12全部扣除 罚款和直接捐赠纳税调增5+10=15 应纳税所得额的计算是 2251-40+35+30+2+15=2293 应交企业所得税2293*25%=573.25
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考税务师要备考几门,麻烦老师指导
向阳老师
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提问时间:06/03 15:51
#税务师#
您好,同学,税务师是5门考试,今年是被考几门的呢?一般是税法1,税法二和财务与会计可以三门同时备考的
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老师,2022 年汇算清缴缴纳的所得税怎么记分录
王超老师
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提问时间:06/03 09:52
#税务师#
你好 借:以前年度损益调整 贷:银行存款
阅读 711
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